山东鲁北化工股份有限公司董事会审计委员会
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理
准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上
市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和山东鲁北化工股份有
限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等
规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现
将董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责的情况汇报如下：
一、2023年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
利安达会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“利安达所”）2013年10
月22日成立，注册地址为北京市朝阳区慈云寺北里210号楼1101室。截止2023年
末，利安达所拥有合伙人49人、注册会计师360名，签署过证券服务业务审计报
告的注册会计师112名。2022年度上市公司审计客户30家，实现收入总额2,542.90
万元。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司董事会审计委员会已对利安达会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审
查，认为其在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务
状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，同意董事会提议续聘利安达
会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务及内部控制审计机构，审计
费用合计105万元。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立
意见。公司将聘任会计师事务所事项提交公司股东大会审议通过。
二、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师
事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对利安达的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过
往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供
审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023年3月23日，第
九届董事会第七次会议审议通过《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》，拟
续聘利安达会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务及内部控制审计
机构，并提交公司股东大会审议通过。
（二）2023年12月25日，审计委员会通过视频会议形式与负责公司审计工作
的注册会计师及项目经理召开审前沟通会议，对2023年度审计工作的审计范围、
重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。
（三）2024年2月27日，审计委员会通过视频会议形式与负责公司审计工作
的注册会计师及项目经理召开工作沟通会议，对2023年度审计调整事项、审计结
论、专委会关注事项进行沟通。审计委员会成员听取了利安达关于公司审计内容
相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审
计发现问题提出建议。
（四）2024年3月6日，公司九届董事会审计委员会会议以通讯方式召开，审
议通过公司2023年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案并同意提
交董事会审议。
三、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、上交所及《公司章程》《董事会审计委员
会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资
质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论
和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行
了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为利安达在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度
进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2023年年报
审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
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