山东鲁北化工股份有限公司董事会
审计委员会 2023 年度履职报告书
根据《上海证券交易所股票上市规则》
、《上海证券交易所上市公
司自律监管指引第 1 号——规范运作》
、《公司章程》和《公司董事会
审计委员会议事规则》等有关规定，山东鲁北化工股份有限公司董事
会审计委员会在加强财务报告审计监督、促进内部控制制度健全、提
高会计信息质量等方面认真履行了职责，现就 2023 年度工作情况向
董事会作如下报告：
一、审计委员会基本情况
公司董事会审计委员会由 2 名独立董事及 1 名董事组成，分别为
独立董事宋莉、张小燕和董事张金增，其中主任委员由具有注册会计
师资格的独立董事宋莉担任。
宋莉，女，大学学历，注册会计师，注册资产评估师，高级审计
师。历任山东黄河有限责任会计师事务所审计员、项目经理、部主任、
所长助理。现任山东黄河有限责任会计师事务所副所长。
张小燕，女，硕士研究生学历，律师。历任方正证券有限责任公
司项目经理，浙江森禾种业股份有限公司证券部经理、上海市锦天城
律师事务所杭州分所律师、北京高朋（杭州）律师事务所律师、北京
康达（杭州）律师事务所律师，现任北京康达（杭州）律师事务所高
级合伙人、执业律师。
张金增:大学学历，工程师，历任山东鲁北企业集团总公司技术
开发部副主任、山东鲁北企业集团总公司技术中心副主任，山东鲁北
化工股份有限公司证券部主任。现任山东鲁北化工股份有限公司董
事、董事会秘书。
二、审计委员会 2023 年度履职情况
席了会议，包括对聘请审计机构、内部审计计划、内部审计报告、内
部控制评价报告等会议，并对以上事项进行了审核并出具了审核意
见。
三、审计委员会 2023 年度主要工作内容情况
（1）评估外部审计机构的独立性和专业性并向董事会提出聘请外
部审计机构的建议
报告期内，公司董事会审计委员会对外部审计机构的独立性和专
业性进行了评估，并对其 2022 年度财务报告审计工作进行了监督评
价，认为利安达会计师事务所在为公司提供审计服务中，严格遵守《中
国注册会计师审计准则》的规定，严谨、客观、公允、独立的履行职
责，体现了良好的专业水准和职业操守，能够实事求是的发表相关审
计意见。因此，审计委员会建议公司董事会继续聘请利安达会计师事
务所为公司 2023 年度外部审计机构。
（2）审核外部审计机构的审计费用
经审核，公司实际支付利安达会计师事务所 2022 年度财务报告
审计费为 70 万元，内部控制审计费为 35 万元，与公司所披露的审计
费用情况相符。
（3）与外部审计机构讨论和沟通，对其是否勤勉尽责进行评估
报告期内，我们与利安达会计师事务所及公司财务部门沟通、协
商确定了年度财务报表审计工作计划及时间安排、审计方法等事项，
并就相关事项进行了多次的沟通、交流。在审计期间未发现存在其他
的重大事项。
我们认为审计机构对公司进行审计期间勤勉尽责，遵循了独立、
客观、公正的职业准则。
（1）内部审计：报告期内，审计委员会审议并通过了《公司 2024
年度内部审计工作计划》
，定期了解公司内部审计工作计划执行情况，
对公司内部审计出现的问题提出指导性意见，督促公司内部审计机构
严格按照审计计划执行。同时，经审阅公司内部审计报告，审计委员
会未发现公司内部审计工作存在重大问题的情况。
（2）内部控制：审计委员会充分发挥专业委员会的作用，根据
《企业内部控制评价指引》等法律法规的要求，评估公司内部控制制
度设计的适当性，积极推动公司内部控制制度建设。报告期内，公司
严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，股东
大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的
合法权益。因此我们认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监
会发布的有关上市公司治理规范的要求。
三、总体评价
报告期内，公司董事会审计委员会按照依据《上海证券交易所股
票上市规则》
、《公司章程》以及公司制定的《公司董事会审计委员会
议事规则》等相关规定，恪尽职守、尽职尽责的履行了审计委员会的
职责。
理层交流沟通，切实有效地监督公司的外部审计，指导公司内部审计
工作，充分发挥审计委员会的监督、指导、审阅、评估、协调的职能，
维护公司整体利益和全体股东的合法权益，为促进公司治理水平提升
而不懈努力。
（以下无正文）
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