证券代码：000783 证券简称：长江证券 公告编号：2024-019
转债代码：127005 转债简称：长证转债
长江证券股份有限公司关于“长证转债”
到期兑付暨摘牌的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要提示：
（一）可转债到期日和兑付登记日：2024 年 3 月 11 日
（二）兑付本息金额：105 元人民币/张（含税）
（三）兑付资金发放日：2024 年 3 月 12 日
（四）可转债摘牌日：2024 年 3 月 12 日
（五）可转债最后交易日：2024 年 3 月 6 日
（六）可转债最后转股日：2024 年 3 月 11 日
的条件将长证转债转换为公司 A 股普通股。
经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2017〕1832 号”文核准，
公司于 2018 年 3 月 12 日公开发行了 5,000 万张可转债，每张面值 100
元，发行总额 50 亿元。本次公开发行的可转债向公司在股权登记日
收市后登记在册的原股东优先配售，原股东优先配售后余额部分（含
原股东放弃优先配售部分）采用网下对机构投资者配售和网上向社会
公众投资者通过深圳证券交易所（以下简称深交所）交易系统发售的
方式进行。
经深交所“深证上〔2018〕145 号”文同意，公司 50 亿元可转债于
代码“127005”。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 15 号——可转换公司债券》及《长江证券股份有
限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》
（以下简称募集说明书）
有关条款的规定，现将长证转债到期兑付摘牌事项公告如下：
一、兑付方案
根据《募集说明书》的规定，在本次发行的可转债期满后五个交
易日内，公司将以本次可转债票面面值上浮 5%（含最后一期利息）
的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。长证转债到期合计兑付
二、可转债停止交易日
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 15 号——可转
换公司债券》等规定，长证转债将于 2024 年 3 月 7 日开始停止交易，
称为“Z 证转债”。
在停止交易后、转股期结束前（即自 2024 年 3 月 7 日至 2024 年
换为公司 A 股普通股，目前转股价格为 6.71 元/股。
三、兑付债权登记日（可转债到期日）
长证转债到期日和兑付登记日为 2024 年 3 月 11 日，本次兑付的
对象为截至 2024 年 3 月 11 日下午深圳证券交易所收市后，在中国证
券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称中国结算深圳分公
司）登记在册的全体“长证转债”持有人。
四、兑付本息金额与兑付资金发放日
长证转债到期兑付本息金额为 105 元人民币/张（含税），兑付
资金发放日为 2024 年 3 月 12 日。
五、兑付办法
长证转债的本金和利息将由中国结算深圳分公司通过托管证券
机构划入长证转债相关持有人资金账户。
六、可转债摘牌日
自 2024 年 3 月 12 日起，长证转债将在深交所摘牌。
七、关于投资者缴纳债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和
文件的规定，公司可转债个人投资者（含证券投资基金）应履行纳税
义务。依据《募集说明书》相关规定，公司将以本次债券面值上浮
部分的所得税将统一由各兑付机构按 20%的税率代扣代缴，即每张面
值 100 元人民币可转债实际派发金额为 104.00 元人民币（税后）。
上述所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴，并直接向各兑付机构
所在地的税务部门缴付，同时所得税最终代扣代缴政策，以各兑付机
构所在地税务部门意见为准。
如各兑付机构未履行代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑
付机构自行承担。如纳税人所在地存在相关减免上述所得税的税收政
策条款，纳税人可以按要求在申报期内向当地主管税务机关申请办理
退税。
根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和
文件的规定，对于持有可转债的居民企业，其债券利息所得税由其自
行缴纳，即每张面值 100 元人民币可转债实际派发金额为 105.00 元
人民币（含税）。
对于持有可转债的合格境外机构投资者、人民币境外机构投资者
（分别简称 QFII、RQFII）等非居民企业（其含义同《中华人民共和
国企业所得税法》），根据《关于延续境外机构投资境内债券市场企
业所得税、增值税政策的公告》
（财政部税务总局公告 2021 年 34 号）
规定，自 2021 年 11 月 7 日起至 2025 年 12 月 31 日止，对境外机构
投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值
税，即每张面值 100 元人民币可转债实际派发金额为 105.00 元人民
币（含税）。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内
设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。
对于持有可转债的其他投资者，根据相关税收法规和文件的规定
履行相应纳税义务。
特此公告
长江证券股份有限公司董事会
二〇二四年三月六日
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