证券代码：300539 证券简称：横河精密 公告编号：2024-021
转债代码：123013 转债简称：横河转债
宁波横河精密工业股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
公司拟使用不超过 2000 万美元开展外汇衍生品交易业务，包括但不限于远期结
售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换等单一品种或上述产品的组合等业务。
公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》及《公司章程》等相关规定，本
次外汇衍生品交易业务开展已经公司董事会审议通过，无需提交股东大会审议。
流动性风险、交易违约风险等，敬请投资者注意投资风险。
宁波横河精密工业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 3 月 1 日召
开了第四届董事会第十五次会议，会议审议通过了《关于公司及子公司开展外汇
衍生品交易业务的议案》，同意公司根据经营发展的需要，开展外汇衍生品交易
业务，主要包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换等单一种或多种特
征的结构化金融工具。公司及子公司拟开展的外汇衍生品交易业务累计不超过
告如下：
一、开展外汇衍生品交易情况概述
公司进出口业务主要采用美元结算，汇率的持续大幅波动可能会给公司经营
业绩带来较大影响，为有效规避和防范公司因进出口业务带来的潜在汇率风险，
公司与银行等金融机构开展外汇衍生品交易业务，以提高外汇资金使用效率，合
理降低财务费用，减少汇率波动带来的不利影响。
公司及子公司开展外汇衍生品业务的交易场所为经监管机构批准、具有相应
业务资质的银行等金融机构。公司及子公司拟开展的外汇衍生品交易业务主要的
交易工具包括交易工具包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互
换等单一品种或上述产品的组合。
公司及子公司拟开展的外汇衍生品交易业务年累计不超过 2000 万美元，预
计任一时点的交易金额（含前述外汇衍生品交易业务的收益进行再交易的相关金
额）不超过 2000 万美元。
外汇衍生品交易期限自董事会审议通过之日起一年内有效，交易金额在期限
内可循环滚动使用。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延
至该笔交易终止时止。
鉴于外汇衍生品交易业务与公司的经营密切相关，公司董事会同意授权董事
长在上述额度范围内审批公司日常外汇衍生品交易具体操作方案、签署相关协议
及文件。
外汇衍生品交易资金均为公司及子公司自有资金，不涉及使用募集资金或银
行信贷资金。
二、开展外汇衍生品交易业务审议程序
本次外汇衍生品交易业务已经公司第四届董事会第十五次会议审议通过，该
外汇衍生品交易业务不属于关联交易，无需履行关联交易审议程序。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》及《公司章程》等相关规定，本次外
汇衍生品交易业务在公司董事会审议权限内，无需提交公司股东大会审议。
三、开展外汇衍生品交易业务的风险分析
的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成
公司损失的风险。
会由于内部控制制度不完善而带来的风险。
衍生品盈利，从而无法对冲公司实际的汇兑损失的风险。
占营业收入 24.19%，境外收入占比一般，主要以美元进行结算，风险可控。
四、公司采取的风险控制措施
避和防范汇率、利率风险为目的，禁止任何风险投机行为，并结合市场情况，适
时调整操作策略，提高保值效果。
析，选择最适合公司业务背景、流动性强、风险可控的衍生工具开展业务。
密切关注和分析市场环境变化，适时调整操作策略。
的审批权限、业务流程、风险管理制度、报告制度及保密制度等作了明确规定，
有效规范外汇衍生品交易业务行为。
品交易业务经营资格的金融机构进行交易，外汇衍生品交易业务必须基于公司的
外币收（付）款的谨慎预测，外汇衍生品交易业务的交割期间需与公司预测的外
币收款存款时间或外币付款时间相匹配，或者与对应的外币银行借款的兑付期限
相匹配。
盈亏情况进行审查。
五、会计政策及核算原则
公司根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第 24 号—套期会计》、《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》相关
规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反应在资产
负债表、利润表以及现金流量表相关项目。
六、开展外汇衍生品交易业务可行性分析结论
公司及子公司开展外汇衍生品交易业务是为了充分运用外汇套期保值工具
降低或规避汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险，具有必要
性。公司已根据相关法律法规的要求制订《外汇衍生品交易业务管理制度》，并
通过加强内部控制，落实风险防范措施，为公司从事外汇衍生品交易业务制定具
体操作规程，公司开展外汇衍生品交易业务是以具体经营业务为依托，在保证正
常生产经营的前提下开展的，具有必要性和可行性。
七、备查文件
务的可行性分析报告》。
特此公告。
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