证券代码：301108 证券简称：洁雅股份 公告编号：2024-018
铜陵洁雅生物科技股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
铜陵洁雅生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 2 月 23 日
召开第五届董事会第十七次会议和第五届监事会第十五次会议，审议通过了《关
于开展远期结售汇业务的议案》，同意公司开展额度不超过 1 亿元人民币（含本
数）或等值外币的远期结售汇业务，使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月
内有效，上述额度在审批期限内可循环滚动使用。本事项在董事会决策范围内，
无需提交股东大会审议。现将具体情况公告如下：
一、开展远期结售汇业务的目的
因公司海外市场业务需要，且海外市场主要采用外币结算，当汇率出现较大
波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成一定影响。为了降低汇率波动对公司
利润的影响，经审慎考虑，公司拟开展远期结售业务。
二、远期结售汇业务基本情况
远期结售汇是指银行与客户签订远期结售汇合约，约定将来办理结汇或售汇
的外汇币种、金额、汇率和期限，在到期日外汇收入或支出发生时，再按照该远
期结售汇合同约定的币种、金额、汇率办理的结汇或售汇业务。
公司的远期结售汇业务仅限于实际业务发生的币种（主要币种为美元）。
公司拟开展的远期结售汇业务的额度不超过 1 亿元人民币（含本数）或等值
外币，投资期限为自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。上述额度在审
批期限内可循环滚动使用，如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自
动顺延至单笔交易终止时止。同时，提请董事会授权董事长在额度范围内具体实
施远期结售汇业务。
经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有远期结售汇业务经营资质的金
融机构。与本公司不存在关联关系。
公司拟开展的远期结售汇业务的资金来源于公司自有资金，不存在直接或间
接使用募集资金从事该业务的情形。
所有外汇资金业务均对应正常合理的经营业务背景，与收款时间相匹配，不
会对公司的流动性造成影响。
三、远期结售汇业务的风险分析
远期结售汇业务可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公司的影响，
但是也存在一定的风险：
公司对客户报价汇率，使公司无法按照对客户报价汇率进行锁定，造成汇兑损失。
于内控制度不完善而造成风险。
回，会造成远期结汇延期交割导致公司损失。
实际执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导
致远期结汇延期交割风险。
四、远期结售汇业务的风险控制措施
和最大程度避免汇兑损失。
任，严格在授权范围内从事上述业务；同时加强相关人员的业务培训及职业道德，
提高相关人员素质，并建立异常情况及时报告制度，最大限度的规避操作风险的
发生。
出现应收账款逾期的现象，降低客户拖欠、违约风险。
严格控制远期结售汇规模，远期结售汇合约的外币金额不得超过外币收款的预测
金额，将公司可能面临的风险控制在可承受的范围内。
五、会计政策及核算原则
公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业
会计准则第 24 号套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等相关
规定及其指南，对拟开展的远期外汇交易业务进行会计核算及列报，具体以年度
审计结果为准。
六、开展远期结售汇业务的可行性分析
公司开展远期结售汇业务是围绕公司主营业务进行的，不是单纯以盈利为目
的的远期外汇交易，而是以具体经营业务为依托，以锁定汇率为手段，以规避和
防范汇率波动风险为目的，以保护正常经营利润为目标，具有一定的必要性；公
司已完善了相关内控流程，公司采取的针对性风险控制措施是可行的。通过开展
远期结售汇业务，可以锁定未来时点的交易成本或收益，实现以规避风险为目的
的资产保值。因此公司开展远期结售汇业务能有效地降低汇率波动风险，具有一
定的必要性和可行性。
七、履行的审议程序及意见
（一）董事会审议情况
开展远期结售汇业务的议案》，同意公司开展额度不超过 1 亿元人民币元（含本
数）或等值外币远期结售汇业务，只限于从事与公司生产经营所使用的主要结算
货币，期限自董事会审议通过之日起 12 个月内，在上述额度内可循环滚动使用，
并授权董事长在额度范围内具体实施远期结售汇业务。
（二）监事会审议情况
开展远期结售汇业务的议案》，公司监事会认为，公司开展远期结售汇业务是以
公司正常经营为基础，目的是为了规避外汇市场的风险，防止汇率大幅波动对公
司的不良影响，使公司保持较为稳定的利润水平，符合公司的需求。公司就开展
远期结售汇业务已制定较为完整的控制流程和体系，投资风险总体可控。该交易
事项审议程序合法合规，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情
形。因此，监事会同意公司本次开展远期结售汇业务。
（三）保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司本次开展远期结售汇业务的事项已经公司第
五届董事会第十七次会议和第五届监事会第十五次会议审议通过，履行了必要
的程序，符合相关法律法规的规定。洁雅股份开展远期结售汇业务是以具体经
营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，降低汇率波动对上市公司经营
业绩造成的影响，同时上市公司相关业务管理制度较为完备，具有相应的风险
控制措施。综上，保荐机构对公司开展远期结售汇业务的事项无异议。
八、备查文件
售汇业务的核查意见；
特此公告。
铜陵洁雅生物科技股份有限公司董事会
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