证券代码：301220 证券简称：亚香股份
昆山亚香香料股份有限公司
Kunshan Asia Aroma Corp., Ltd.
（昆山市千灯镇汶浦中路 269 号）
以简易程序向特定对象发行股票募集资
金使用可行性分析报告
二〇二四年二月
昆山亚香香料股份有限公司（以下简称“公司”）拟以简易程序向特定对
象发行股票。根据中国证券监督管理委员会《上市公司证券发行注册管理办法》
的规定，公司就本次以简易程序向特定对象发行股票募集资金运用的可行性说明
如下：
一、本次募集资金使用计划
本次发行募集资金总额不超过 18,000.00 万元（含 18,000.00 万元），扣除发
行费用后的募集资金净额全部用于以下投资项目：
投资总额 拟使用募集资金金
序号 项目名称
（万元） 额（万元）
年产 432 吨香精、香料、食
品添加剂系列产品项目
合计 28,309.13 18,000.00
在本次发行募集资金到位前，公司可根据募集资金投资项目的实际情况，以
自有或自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照相关法律、法规规定的程序
予以置换。募集资金到位后，若扣除发行费用后的实际募集资金净额少于拟投入
募集资金总额，在本次发行募集资金投资项目范围内，公司将根据实际募集资金
数额，对上述项目的募集资金投入顺序和金额进行适当调整，募集资金不足部分
由公司以自有或自筹资金解决。
二、本次募集资金投资项目的必要性和可行性
（一）年产 432 吨香精、香料、食品添加剂系列产品项目
本项目实施主体为公司控股子公司武穴格莱默生物科技有限公司，拟在湖北
省武穴市马口工业园区内进行，建设年产 432 吨香精、香料、食品添加剂系列产
品项目，本项目总投资 23,309.13 万元，拟使用募集资金 13,000.00 万元。
（1）扩大产能规模，优化产品结构，提升盈利能力
公司是国内中高端香料主要生产企业之一，面对未来天然香料巨大的市场潜
力，公司将通过本次项目建设扩大在天然香料领域的产品布局，实现癸内酯、十
二内酯、十一内酯、壬内酯、辛内酯、胡萝卜素、番茄红素、苯乙醇及桂酸等天
然香料的产业化生产，丰富产品品类，优化产品结构，以进一步提高产品市场占
有率，提升公司整体盈利能力。
（2）顺应天然香料发展趋势，增强综合竞争力
近年，国家对绿色低碳关注度持续提升，生物技术制备香料凭借其反应条件
温和、污染小、原料底物可再生、更符合绿色化学原则的优势，受到了国家政策
的大力支持。2022 年，《关于推动轻工业高质量发展的指导意见》中将“特色化
妆品植物原料，香料香精生物发酵制造等”列为关键技术研发工程，将“以植物
油脂、微生物、发酵产品等生物来源替代石油来源原料的生产技术，香料香精绿
色制造工艺等”列为绿色低碳技术发展工程，推动了天然香料产业的快速发展。
公司把握香料香精行业发展趋势，积极拓展生物技术天然香料业务线，本次
项目公司将依托长期以来积累的技术研发优势和丰富的生产经验，持续深化在天
然香料领域深耕的发展战略，利用酶与发酵的生物技术，进行天然香料的产业化
生产，增强公司的综合竞争力。
（1）核心技术优势和研发创新体系，为本次项目建设奠定良好基础
公司在天然香料的研发及产业化生产等方面积累了丰富的核心技术，目前天
然香料产品种类已超过 90 种。公司建立了以市场前瞻性发展以及客户需求为基
础的研究开发理念，满足多层次的客户需求，同时积极整合外部研发资源，持续
优化产品结构。公司核心技术优势和研发创新体系为本次项目建设奠定了良好基
础 。 此 外 ，公 司 通 过 ISO9001:2015 质 量 管 理 体 系 认 证 、ISO22000:2018 和
CNCA/CTS0020-2008A（CCAA 0014-2014）相关食品安全管理体系认证，完备健
全的质量管理体系亦为本次项目实施提供充分的支持和保障。
（2）丰富的客户资源，为本次项目实施提供有力支持
公司作为国内外重要的香料香精供应商，积累丰富的客户资源，与国际香料
香精、奇华顿、芬美意、ABT 等香料香精行业国际知名公司以及玛氏箭牌、亿滋
国际、高露洁等快速消费品行业的知名公司建立了长期稳定的合作关系。同时，
公司依托日趋完善的销售网络以及对重点市场的深度开发，不断进行新客户的开
拓。公司丰富的客户资源和销售渠道能够有效保障项目新增产能的顺利消化，为
本次项目实施提供有力支持。
本项目的备案、环评及安评等审批手续尚在沟通办理中。
（二）补充流动资金项目
公司拟将本次募集资金中的 5,000.00 万元用于补充流动资金，以满足公司营
运资金需要。
随着公司业务的快速发展，公司营业收入增长带来了未来营运资金的需求的
增长。本次补充流动资金项目可以提升公司营运资金规模，满足业务发展需求，
改善公司财务结构，降低经营风险，增强公司竞争能力，为公司可持续发展打下
良好的基础。
本次募集资金部分用于补充流动资金符合《上市公司证券发行注册管理办法》
《证券期货法律适用意见第 18 号》中关于募集资金使用的相关规定，方案具有
可行性。
综上，本项目实施具有必要性和可行性。
三、本次发行对公司经营管理和财务状况的影响
（一）本次发行对公司经营管理的影响
本次发行能够进一步提升公司的资本实力，增强公司生产和服务实力，有助
于提升公司品牌影响力，扩大公司市场占有率，巩固公司的行业地位，提高盈利
水平，从而进一步增强公司的竞争力和可持续发展能力，符合公司及全体股东的
利益。
（二）本次发行对财务状况的影响
本次募集资金到位后，公司的资产总额和资产净额将有一定幅度的提高，公
司资金实力增强，为公司的持续、稳定、健康发展提供有力的资金保障。本次发
行将使公司的资本结构更加稳健，有利于降低财务风险，提升偿债能力和抗风险
能力。
四、本次发行的可行性分析结论
经审慎分析，董事会认为：本次以简易程序向特定对象发行股票的募集资金
围绕公司主营业务展开，符合国家产业政策及公司的战略发展规划，具有良好的
市场前景。通过本次募投项目的实施，有利于进一步扩大业务规模，提升公司市
场占有率，巩固公司的行业地位，提高盈利水平，增强核心竞争力。本次发行有
利于公司的长远可持续发展，符合全体股东的利益。
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