股票代码：603799 股票简称：华友钴业 公告编号：2024-020
转债代码：113641 转债简称：华友转债
浙江华友钴业股份有限公司
关于“华友转债”付息公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
? 可转债付息债权登记日：2024年2月23日
? 可转债除息日：2024年2月26日
? 可转债兑息日：2024年2月26日
浙江华友钴业股份有限公司（以下简称 “公司”）于 2022 年 2 月 24 日发行的
可转换公司债券将于 2024 年 2 月 26 日开始支付自 2023 年 2 月 24 日至 2024 年 2
月 23 日期间的利息。根据本公司《可转换公司债券募集说明书》有关条款的规定，
现将有关事项公告如下：
一、本期债券的基本情况
第五年 1.80%、第六年 2.00%。
本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利
息。
（1）计息年度的利息计算
计息年度的利息（以下简称“年利息”）指本次可转债持有人按持有的本次可转
债票面总金额自本次可转债发行首日起每满一年可享受的当期利息。
年利息的计算公式为：I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付息债权登记
日持有的本次可转债票面总金额；
i：指本次可转债当年票面利率。
（2）付息方式
①本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为本次可转债
发行首日。
②付息日：每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当日。如
该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。每相邻
的两个付息日之间为一个计息年度。
③付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公司
将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付
息债权登记日）申请转换成公司股票的可转债，公司不再向其持有人支付本计息年
度及以后计息年度的利息。
④可转债持有人所获得利息收入的应付税项由可转换公司债券持有人承担。
价格为 45.00 元/股。
AA+，评级展望稳定。
上海分公司。
二、本次付息方案
根据本公司《可转换公司债券募集说明书》中约定，本次付息为公司可转债第
二年付息，计息期间为 2023 年 2 月 24 日至 2024 年 2 月 23 日。本计息年度票面利
率 0.40%（含税），即每张面值 100 元人民币可转债兑息金额为 0.4 元人民币（含
税）。
三、付息债权登记日、除息日和兑息日
四、付息对象
本次付息对象为截止 2024 年 2 月 23 日上海证券交易所收市后，在中国证券登
记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体“华友转债”持有人。
五、付息方法
（一）本公司与中国证券登记结算有限责任公司上海分公司签订委托代理债券
兑付、兑息协议，委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司进行债券兑付、
兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中国证券登记结算有限责任
公司上海分公司指定的银行账户，则中国证券登记结算有限责任公司上海分公司将
根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由本公司自行负
责办理，相关实施事宜以本公司的公告为准。 公司将在本期兑息日 2 个交易日前将
本期债券的利息足额划付至中国证券登记结算有限责任公司上海分公司指定的银行
账户。
（二）中国证券登记结算有限责任公司上海分公司在收到款项后，通过资金结
算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中国证券登记结算有限责任
公司上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。
六、关于投资者缴纳债券利息所得税的说明
公司可转债个人投资者（含证券投资基金）应缴纳债券个人利息收入所得税，征税
税率为利息额的 20%，即每张面值 100 元人民币可转债兑息金额为 0.4 元人民币（税
前)，实际派发利息为 0.32 元（税后)。可转债利息个人所得税将统一由各兑付机构
负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。如各付息网点未履行上
述债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各付息网点自行承
担。
对于持有可转债的居民企业，其债券利息所得税自行缴纳，即每张面值 100 元人民
币可转债实际派发金额为 0.4 元人民币（含税)。
得税、增值税政策的公告》（财政部税务总局公告 2021 年 34 号）等规定，自 2021
年 11 月 7 日起至 2025 年 12 月 31 日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券
利息收入暂免征收企业所得税和增值税。因此，对非居民企业（包括 QFII、RQFII）
债券持有者取得的本期债券利息暂免征收企业所得税，即每张面值 100 元人民币可
转债实际派发金额为人民币 0.4 元（含税）。上述暂免征收企业所得税的范围不包
括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。
七、相关机构及联系方法
（一）发行人
名称：浙江华友钴业股份有限公司
联系人：李瑞、戚佳能
联系电话：0573-88589981
（二）保荐人（主承销商）、可转债受托管理人
名称：中信证券股份有限公司
地址：北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦
保荐代表人：孟夏、王家骥
联系电话：021-20262077
（三）托管人
名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
地址：上海市浦东新区杨高南路 188 号
联系电话：4008058058
特此公告。
浙江华友钴业股份有限公司董事会
首页
微信公众号
证券之星APP
