证券代码：002921 证券简称：联诚精密 公告编号：2024-011
债券代码：128120 债券简称：联诚转债
山东联诚精密制造股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
展的外汇衍生品交易业务只限于从事与公司生产经营所使用的主要结算货币相
同的币种，主要外币币种有美元、欧元、日元等。公司进行的外汇衍生品交易业
务包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权等外汇衍生产品业务。
汇衍生品交易业务交易金额不超过 4,000 万美元（或等值其他币种），且期限内
任意时点的交易金额不超过以上额度。业务期限自获公司第三届董事会第九次会
议审议通过之日起 12 个月内有效，在额度范围内可循环使用。
约风险等，敬请投资者注意投资风险。
审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，并授权董事长或由其授权
相关人员行使与该业务有关的决策权并签署相关协议。本次外汇衍生品交易事项
属于公司董事会决策权限，无需提交股东大会审议，不构成关联交易。
一、外汇衍生品交易业务情况概述
汇兑损益将对公司的经营业绩造成一定影响。为规避外汇市场风险，防范汇率大
幅波动对公司业绩的影响，公司拟根据具体情况适度开展外汇衍生品交易业务，
不做投机性、套利性的交易操作。
汇衍生品交易业务交易金额不超过 4,000 万美元（或等值其他币种），且期限内
任意时点的交易金额不超过以上额度。
营所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种有美元、欧元、日元等。公
司进行的外汇衍生品交易业务包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权等外汇衍生
产品业务。
二、外汇衍生品交易业务风险分析及风控措施
（一）风险分析
公司进行外汇衍生品交易业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的外汇交
易，所有外汇衍生品交易业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，
以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇衍生品交易业务也会存在一定的风
险，主要包括：
于公司对客户（供应商）报价汇率，使公司无法按照报价汇率进行锁定，造成汇
兑损失。
于操作人员未能充分理解衍生品信息或操作程序不完善而造成风险。
后延，可能使实际发生的现金流与已操作的外汇衍生品交易业务期限或数额无法
完全匹配，从而导致公司损失。
款预测，但在实际执行过程中，供应商或客户可能会调整自身订单和预测，造成
公司回款预测不准，导致已操作的外汇衍生品交易延期交割风险。
约而带来的风险。
（二）风控措施
际国内市场环境变化，适时调整经营、业务操作策略，最大限度地避免汇兑损失。
的操作原则、审批权限、业务流程、风险管理等方面进行明确规定。公司已配备
业务操作、风险控制等专业人员，负责公司的汇率风险管理、市场分析、产品研
究和公司整体管理政策建议等具体工作。
以规避和防范汇率风险为目的，不进行单纯以盈利为目的的外汇交易。
衍生品交易业务锁定金额和时间原则上应与外币货款回笼金额和时间相匹配，同
时公司将高度重视外币应收账款管理，避免出现应收账款逾期的现象。
业务，保证公司外汇衍生品交易管理工作开展的合法性。
三、审议程序
公司于 2024 年 2 月 19 日召开了第三届董事会第九次会议，审议通过了《关
于开展外汇衍生品交易业务的议案》，并授权董事长或由其授权相关人员行使与
该业务有关的决策权并签署相关协议。
本次外汇衍生品交易事项属于公司董事会决策权限，无需提交股东大会审
议，不构成关联交易。
四、外汇衍生品交易业务对公司的影响
公司及控股子公司开展的外汇衍生品业务与日常经营需求是紧密相关的，是
为了锁定成本、规避和防范汇率波动风险，不是单纯以盈利为目的的交易，符合
公司利益，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
公司将根据财政部印发的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
《企业会计准则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列
报》等相关规定及其指南，对开展外汇衍生品业务进行相应核算和披露。
五、备查文件
特此公告。
山东联诚精密制造股份有限公司
董事会
二〇二四年二月二十日
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