华泰联合证券有限责任公司
关于浙江蓝特光学股份有限公司
使用信用证、自有外汇支付募投项目所需资金
并以募集资金等额置换的核查意见
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合”或“保荐机构”）作为
浙江蓝特光学股份有限公司（以下简称“蓝特光学”或“公司”）首次公开发行
股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上
海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》等有关规定，对蓝特光学使用信用证、自有外汇支付募投项目所
需资金并以募集资金等额置换的相关情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会于 2020 年 8 月 25 日出具的《关于同意浙江蓝特
光学股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]1929 号）同
意，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）4,090 万股，每股发行价格
（不含增值税）后，募集资金净额为 55,513.60 万元。天健会计师事务所（特殊
普通合伙）对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并于 2020 年
金进行专户存储管理，并与保荐机构、募集资金专户监管银行签订了募集资金专
户存储监管协议。
二、募集资金投资项目基本情况
经公司第四届董事会第三次会议、第四届监事会第二次会议审议，由于公司
在中国境内首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并在上海证券交易所科创板
上市募集资金净额 55,513.60 万元低于招股说明书中项目预计募集资金使用规模
使用募集资金投资金额进行调整，对于缺口部分，公司将通过自筹资金解决。
经公司第五届董事会第五次会议、第五届监事会第三次会议和 2023 年第一
次临时股东大会审议，公司决定将“高精度玻璃晶圆产业基地建设项目”剩余募
集资金 23,538.86 万元（其中，项目尚未使用余额 21,284.30 万元，募集资金专户
历年理财与利息累计 2,254.56 万元）变更用途，用于公司“微棱镜产业基地扩产
项目”。
截至 2024 年 2 月 2 日，公司募集资金投资项目情况如下：
单位：万元
项目原计划 已使用/计划使用
序号 项目名称
总投资金额 募集资金金额
合计 126,782.89 59,144.95
注 1：
“微棱镜产业基地建设项目”、
“补充流动资金”募集资金金额已全部使用完毕，表
中列示的 22,230.59 万元、7,839.83 万元为已使用募集资金金额。
注 2：“高精度玻璃晶圆产业基地建设项目”已进行了变更，5,535.67 万元（未经审计）
是该项目变更前累计投入的募集资金金额。
注 3：
“微棱镜产业基地扩产项目”系变更了“高精度玻璃晶圆产业基地建设项目”募集
资金后的项目，23,538.86 万元（未经审计）为变更时计划使用募集资金金额。
三、使用信用证、自有外汇支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的
原因及操作流程
（一）使用信用证、自有外汇支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换
的原因
公司募投项目中部分设备需向境外采购，部分供应商要求使用外币支付设备
购置及安装的相关款项。为提高支付和运营管理效率、降低采购和财务成本，公
司拟根据实际需要在募投项目实施期间以信用证、自有外汇等方式先行垫付上述
相关支出，并以募集资金等额置换。
（二）使用信用证、自有外汇支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换
的操作流程
方式或支付的外汇种类与金额，并履行相应审批程序后，签订相关合同。
或注明支付的外汇种类与金额，按照公司《募集资金管理办法》规定的资金使用
审批程序逐级审批，财务部根据审批后的付款申请单支付开立信用证、支付自有
外汇，并建立对应台账。
抄送保荐机构。定期统计未置换的以信用证、自有外汇支付募投项目的款项，将
信用证、自有外汇支付的募投项目所使用的款项从募集资金账户中等额转入一般
账户，并在转入一般户当月汇总通知保荐机构。
信用证、自有外汇支付募投项目所需资金的情况进行监督，公司和募集资金专户
监管银行应当配合保荐机构的调查与查询。
四、对公司的影响
公司使用信用证、自有外汇方式支付募投项目款项，有利于提高资金使用效
率、降低公司财务成本、合理优化募投项目款项支付方式，符合公司及股东利益，
不会影响公司募投项目的正常实施，亦不存在变相改变募集资金投向或损害股东
利益的情形。
五、履行的审议程序
公司于 2024 年 2 月 2 日召开第五届董事会第九次会议及第五届监事会第七
次会议，审议通过了《关于使用信用证、自有外汇支付募投项目所需资金并以募
集资金等额置换的议案》，同意公司使用信用证、自有外汇支付部分募集资金投
资项目所需资金并同时以募集资金等额进行置换。该事项在董事会审批权限范围
内，无需提交股东大会审议。
六、监事会专项意见说明
监事会认为：公司使用信用证、自有外汇支付募投项目所需资金并以募集资
金等额置换的事项，履行了必要的决策程序，制定了相应的操作流程；有利于提
高募集资金使用效率，降低资金使用成本。该事项的实施，不影响募投项目的正
常进行，不存在改变或变相改变募集资金用途及损害股东利益的情形，也不存在
违反《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
等相关法律法规、规范性文件等有关规定的情形。综上，同意公司使用信用证、
自有外汇支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的事项。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为，公司使用信用证、自有外汇支付募投项目资金并以
募集资金等额置换事项已履行了必要的决策程序，相关议案已经公司董事会和监
事会审议通过。公司使用信用证、自有外汇支付募投项目资金并以募集资金等额
置换，不影响公司募投项目的正常进行，也不存在变相改变募集资金投向及损害
公司及股东利益的情形。
综上所述，保荐机构对蓝特光学使用信用证、自有外汇支付募投项目资金并
以募集资金等额置换事项无异议。
（此页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于浙江蓝特光学股份有限公司
使用信用证、自有外汇支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的核查意见》
之签章页）
保荐代表人(签字)：
时锐 李伟
华泰联合证券有限责任公司(公章)
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