迈得医疗工业设备股份有限公司 董事会审计委员会工作细则
迈得医疗工业设备股份有限公司
董事会审计委员会工作细则
第一章 总 则
第一条 为完善迈得医疗工业设备股份有限公司（以下简称“公司”）法人
治理结构，促进公司自身规范高效地运作，最大限度地规避财务和经营风险，确
保各委员独立、诚信、勤勉地履行自己的职责，根据《上市公司治理准则》《上
海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等有关法律、法
规、规范性文件和公司章程的规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工
作细则。
第二条 审计委员会是董事会下设的一个专门委员会，经董事会批准后成
立。
第三条 审计委员会必须遵守公司章程，在董事会授权的范围内独立行使职
权，并直接向董事会负责。
第四条 审计委员会主要负责对公司内、外部审计的沟通、重大决策事项监
督和核查工作。审计委员会对公司的内审部的工作进行指导、协调、监督和检查。
第二章 审计委员会的产生与组成
第五条 审计委员会由 3 名委员组成，设召集人（主任委员）1 名。
第六条 审计委员会委员由董事组成。审计委员会成员应当为不在公司担任
高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人士
担任召集人。
第七条 审计委员会的委员由董事会选举产生。主任委员由独立董事担任，
按一般多数原则选举产生，负责主持委员会工作。
第八条 审计委员会任期与董事会一致，可以连选连任。在委员任职期间，
如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据本工作细
则的规定补足委员人数。在委员任职期间，董事会不能无故解除其职务。
第九条 委员连续两次未能亲自出席会议，也未能以书面形式向委员会提交
对会议议题的意见报告，视为不能履行职责，委员会应当建议董事会予以撤换。
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第三章 审计委员会的职责权限
第十条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审
计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董
事会审议：
（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制报告；
（二）聘用、解聘承办公司审计业务的会计师事务所；
（三）聘任或者解聘公司财务负责人；
（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或重大会计
差错更正；
（五）法律法规、交易所相关规定及公司章程规定的其他事项。
第十一条 公司董事会审计委员会应当审阅上市公司的财务会计报告，对财
务会计报告的真实性、准确性和完整性提出意见，重点关注公司财务会计报告的
重大会计和审计问题，特别关注是否存在与财务会计报告相关的欺诈、舞弊行为
及重大错报的可能性，监督财务会计报告问题的整改情况。
审计委员会向董事会提出聘请或者更换外部审计机构的建议，审核外部审计
机构的审计费用及聘用条款，不受公司主要股东、实际控制人或者董事、监事和
高级管理人员的不当影响。
审计委员会应当督促外部审计机构诚实守信、勤勉尽责，严格遵守业务规则
和行业自律规范，严格执行内部控制制度，对公司财务会计报告进行核查验证，
履行特别注意义务，审慎发表专业意见。
第四章 审计委员会的议事规则
第十二条 审计委员会每季度至少召开一次会议，两名及以上成员提议时，
或者召集人认为有必要，可以召开临时会议。审计委员会会议须有三分之二以上
成员出席方可举行，委员会会议作出决议，必须经全体委员过半数通过。
第十三条 审计委员会会议由审计委员会召集人召集和主持。审计委员会召
集人不能或者拒绝履行职责时，应指定一名独立董事委员代为履行职责。
审计委员会向董事会提出的审议意见，必须经全体委员的过半数通过。审计
委员会成员中若与会议讨论事项存在利害关系，须予以回避。因回避无法形成有
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效审议意见的，相关事项由董事会直接审议。
第十四条 在会议召开 3 日前，董事会秘书应将会议召开日期和地点、会议
期限以及会议议题通知各委员。但在紧急情况下或经全体委员一致同意，可以豁
免前述通知期。
第十五条 会前公司提供财务资料，两名以上委员认为资料不充分，可以提
出缓开委员会会议，或缓议部分事项，委员会应予以采纳。
第十六条 审计委员会委员应当亲自出席审计委员会会议，并对审议事项表
达明确的意见。委员确实不能亲自出席会议的，应当事先审阅会议材料，形成明
确的意见，并提交由该委员签字的授权委托书，委托其他委员代为出席并发表意
见。授权委托书须明确授权范围和期限。每一名委员最多接受一名委员委托。独
立董事委员确实不能亲自出席会议的，应委托其他独立董事委员代为出席。
审计委员会认为必要时，可以邀请外部审计机构代表、公司监事、内部审计
人员、财务人员、法律顾问等相关人员列席委员会会议并提供必要信息。
第十七条 审计委员会会议以现场召开为原则。在保证全体参会董事能够充
分沟通并表达意见的前提下，必要时可以依照程序采用视频、电话或者其他方式
召开。
第十八条 会议表决方式为举手表决或投票表决。
第十九条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上
签名；会议记录由公司董事会秘书保存。委员所发表的意见应当在会议记录中记
录明确，委员可以要求对自己的意见提出补充或解释。会议通过的审议意见须以
书面形式提交公司董事会，有关人员不得擅自泄露相关信息。
第五章 附 则
第二十条 董事会办公室负责审计委员会的日常管理和联络工作。
第二十一条 本工作细则经公司董事会批准后生效。
第二十二条 本工作细则由公司董事会负责解释。
第二十三条 本工作细则未尽事宜，按国家有关法律、法规和公司章程的
规定执行。本工作细则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改的公司
章程相抵触时，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行，并对本细则进行
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修订，报董事会审议通过。
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