现场检查报告
华泰联合证券有限责任公司
关于广东广康生化科技股份有限公司 2023 年现场检查报告
根据中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》和《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关法律法规的要求，华泰联合
证券有限责任公司作为广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“广康生化”
或“公司”）首次公开发行股票的保荐人，于 2024 年 1 月 22 日对广东广康生化
科技股份有限公司 2023 年有关情况进行了现场检查，报告如下：
保荐人名称：华泰联合证券有限责任公司 被保荐公司简称：广康生化
保荐代表人姓名：张新星 联系电话：0755-81902000
保荐代表人姓名：刘恺 联系电话：0755-81902000
现场检查人员姓名：张新星、刘恺
现场检查对应期间：2023 年度
现场检查时间：2024 年 1 月 22 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：查阅公司章程、公司治理的相关文件；查阅历次股东大会、董事会、监事会
会议文件、公告文件；核查董监高人员变动及相关决策文件、公告文件；核查控股股东、实
际控制人是否发生变动情况；查看公司主要经营场所；对相关人员进行访谈。
√
件是否齐备，会议资料是否保存完整
√
规则履行职责
√
务
√
和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：查阅公司的内部审计制度、内部审计报告等文件资料；检查公司内部审计部
门运作情况，核查审计部门人员资料；对相关人员进行访谈。
√
用）
√
部门（如适用）
现场检查报告
√
交的工作计划和报告等（如适用）
√
度、质量及发现的重大问题等（如适用）
√
工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）
√
行一次审计（如适用）
√
会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
√（2024
会提交年度内部审计工作报告（如适用） 底前提
交）
√（2023
价报告（如适用） 披露前
提交）
√
备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露管理制度；查阅公司信息披露文件、备查文件及投资者关
系活动记录表；了解公司信息披露的信息传递、审核等工作流程。
√
管理制度的相关规定
√
刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司关联交易管理制度、对外担保管理制度；查阅三会会议资料；查阅
定期报告；对相关人员进行访谈。
√
接占用上市公司资金或者其他资源的制度
√
用上市公司资金或者其他资源的情形
现场检查报告
√
形
√
程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：主要包括查阅募集资金相关管理制度、募集资金三方监管协议及四方监管协
议、募集资金管理台账及银行对账单；核查是否存在未经履行审议程序擅自变更募集资
金用途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情况；对相关人员进行访谈等。
√
动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行 √
贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资
√
与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：与管理层沟通，了解公司经营基本情况；查阅公司财务报表，了解归属于上
市公司股东的净利润、扣除非经常性损益后的净利润增长情况，及对应的业绩驱动因素和波
动原因；查阅同行业公司披露信息；对相关人员进行访谈。
注：2023 年 1-9 月，公司营业收入较上年同期下降 21.95%，归属于上市公司股东的净利润
较上年同期下降 68.90%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期下
降 68.41%。2023 年以来，在国际经济、政治形势不稳定、全球经济增速放缓背景下，国际
贸易的不确定性有所增加，终端消费需求有所下滑，全球农药行业经历周期性波动。受上述
因素影响，2023 年海外农药市场整体库存较高，库存消化较为缓慢，使得原药市场价格较
为低迷，公司海外销售收入有所下滑。公司上述业绩变动与同行业可比公司变动趋势一致，
不存在明显异常。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司、股东等相关人员的承诺、公告等文件资料，查阅公司定期报告、
临时报告等信息披露文件。
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程、相关决议及信息披露文件；与公司相关人员进行沟通了解相
关情况。
现场检查报告
√
险
√
予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
无。
（以下无正文）
现场检查报告
（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于广东广康生化科技股份有限
公司 2023 年现场检查报告》之签章页）
保荐代表人：
张新星 刘 恺
华泰联合证券有限责任公司
首页
微信公众号
证券之星APP
