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光大证券股份有限公司
关于浙江东方基因生物制品股份有限公司
浙江东方基因生物制品股份有限公司（以下简称“东方生物”、“公司”）首
次公开发行3,000万股人民币普通股（A股）并在科创板上市的申请已经上海证
券交易所科创板股票上市委员会委员审议通过，并已经中国证券监督管理委员
会（以下简称“中国证监会”）同意注册（证监许可[2019]2999号）。光大证券股
份有限公司（以下简称“光大证券”、“保荐机构”）作为东方生物首次公开发行
股票并在科创板上市的保荐机构，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则
》等相关规定，担任东方生物首次公开发行股票持续督导的保荐机构，对公司
一、本次现场检查的基本情况
（一）保荐机构
光大证券股份有限公司
（二）保荐代表人
王增建、丁筱云
（三）现场检查时间
（四）现场检查人员
王增建、濮文华
（五）现场检查手段
在现场检查过程中，保荐机构结合上市公司的实际情况，实地查看上市公
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司 主要生产经营场所并与上市公司高级管理人员进行交流，对东方生物的公司
治理和内部控制情况、三会运作情况、信息披露情况、独立性以及与控股股东
、实际控制人及其他关联方资金往来情况、募集资金使用情况、关联交易、对
外担保、重大对外投资情况以及经营状况等事项进行了现场检查。
二、对现场检查事项逐项发表的意见
（一）公司治理和内部控制情况、三会运作情况
现场检查人员查阅了东方生物的公司章程、股东大会、董事会和监事会的
议事规则以及其他的内部控制制度；查阅了股东大会、董事会和监事会的会议
通知、决议和记录，核对公司相关公告。
经核查，保荐机构认为：东方生物建立了较为完善的公司治理和内部控制
制度，相关制度基本得到有效执行，公司的董事、监事和高级管理人员能够按
照相关议事规则履行职责，同时能够按照《公司法》、《上海证券交易所科创板
股票上市规则》的要求履行职责。东方生物公司治理、内部控制和三会运作情
况良好。
（二）信息披露情况
现场检查人员查阅了公司公告以及相关的信息披露文件，重点关注上市公
司已披露的公告与实际情况是否一致、披露内容是否完整。
经核查，公司2023年度存在因信息披露问题被监管部门出具行政监管措施
的情形，具体情况如下：
于 2023 年 2 月 28 日披露的《2022 年度业绩快报公告》的相关内容进行了更
正。2023 年 4 月 28 日，公司披露了《2022 年年度报告》以及《关于 2022 年度
计提资产减值准备的公告》，对相关存货计提存货跌价减值，对相关资产计提
资产减值，仅保留残值，公司 2022 年度合计计提跌价和减值准备 12.0974 亿
元。
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于4月26日披露的《业绩快报更正公告》，2022年归母净利润由修正前29.80亿
元下调至修正后20.68亿元，差异达到30.6%。上述行为违反了《科创板股票上
市规则》第1.4条、第5.1.2条等规定。相关责任人员未能勤勉尽责，对公司上述
违规行为负有责任，违反了《科创板股票上市规则》第1.4条、第4.2.1条、第
剑秋先生、财务总监俞锦洪先生予以口头警示。
浙江证监局”）《关于对浙江东方基因生物制品股份有限公司及相关责任人员采
取出具警示函措施的决定》（〔2023〕59号），由于公司业绩快报相关信息披
露不准确、更正不及时的行为违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会
令第182号）第三条的规定。公司董事长方剑秋、总经理方效良、财务总监俞锦
洪和董事会秘书章叶平违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182
号）第四条规定，对上述违规行为承担主要责任。根据《上市公司信息披露管
理办法》（证监会令第182号）第五十一条、第五十二条的规定，浙江证监局对
上述人员分别采取出具警示函的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案
。并要求公司于收到决定书之日起10个工作日内向浙江证监局提交书面报告。
公司已于2023年7月7日披露了《关于公司及相关责任人员收到浙江证监局
警示函的公告》，并于2023年7月10日向浙江证监局提交了《关于浙江证监局监
管函的整改报告》。
经核查，保荐机构认为：东方生物及相关责任人对浙江证监局出具的行政
监管措施决定书所述事项已进行切实有效的整改。除上述事项外，东方生物已
披露的公告与实际情况一致，披露内容完整，不存在违反公司信息披露管理制
度和上海证券交易所的相关规定的情形。
（三）公司的独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来
情况
现场检查人员查阅了内部控制制度文件、相关会议记录及公告，查阅了公
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司及各子公司与关联方往来的账务情况，并与财务人员进行沟通。
经核查，保荐机构认为：东方生物不存在关联方违规占用公司资金的情形
，公司资产完整，人员、机构、业务、财务保持独立。
（四）募集资金使用情况
现场检查人员查阅了募集资金三方监管协议、查阅银行对账单、募集资金
使用台账；核查与募集资金使用相关的会议记录及公告。
经核查，保荐机构认为：东方生物较好地执行了募集资金管理制度。公司
募集资金均存放于募集资金专户，并已分别与保荐机构以及专户银行签署了募
集资金三方监管协议。公司募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用的情
形，也不存在未经履行审议程序擅自变更募集资金用途的情形。公司不存在其
他违反募集资金管理办法的情形。
（五）关联交易、对外担保、重大对外投资情况
现场检查人员查阅了公司相关制度、董事会、股东大会决议和信息披露文
件，取得公司关于关联交易、对外担保、重大对外投资情况的说明。
经核查，保荐机构认为：东方生物已按照相关制度对关联交易、对外担保
和对外投资进行了规范；公司在关联交易、对外担保、重大对外投资方面不存
在重大的违法违规和损害中小股东利益的情况。
（六）经营状况
现场检查人员查阅了相关行业信息、公司的经营业绩情况，与公司相关管
理人员进行交流，了解近期公司主营业务所属行业及市场变化情况。
经核查，保荐机构认为：东方生物2023年1-9月的营业收入比上年同期大幅
下滑91.70%，归属于上市公司股东的净利润比上年同期大幅下滑102.37%，主
要因公共卫生相关政策变化使得公司2023年度外部经营环境发生重大变化，导
致公司2023年1-9月的相关产品收入大幅减少，尽管公司常规检测业务在稳定发
展中，但整体经营业绩仍面临大幅下滑甚至亏损。公司2023年1-9月经营业绩变
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动情况与同行业可比上市公司趋同，不存在重大异常情况。
（七）其他应予以现场检查的事项
现场检查人员核查了公司股东限售股限售等承诺履行情况。
经核查，保荐机构认为：本持续督导期间，东方生物股东已严格履行了限
售股限售等承诺。
三、上市公司应注意的事项及建议
保荐机构提请东方生物及相关人员高度重视警示函中指出的问题，组织相
关人员加强对《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易
所科创板股票上市规则》等相关法律法规及规范性文件的学习，努力提升规范
运作意识，切实提高公司治理水平，建立健全财务会计管理制度及信息披露制
度并严格执行，维护公司及全体股东的合法权益，促进公司健康、稳定、持续
发展。
同时，保荐机构提请东方生物严格按照《上市公司监管指引第2号——上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律法规，合理安排募集资金使
用，有序推进募投项目的建设及实施。
四、是否存在应向中国证监会和上海证券交易所报告的事项
本次现场检查中，未发现东方生物存在《证券发行上市保荐业务管理办法
》及《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规规定的应向中国证监
会和上海证券交易所报告的事项。
五、上市公司及其他中介机构的配合情况
在本次现场检查工作中，东方生物积极提供所需文件资料，及时安排保荐
机构与东方生物高级管理人员交流以及实地调研，为保荐机构现场检查工作提
供了必要的支持。
本次现场检查为保荐机构独立进行，未安排其他中介机构配合工作。
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六、本次现场检查的结论
经本次现场检查，保荐机构认为：本持续督导期间，东方生物公司治理、
内部控制和三会运作情况良好；公司在信息披露方面存在因信息披露问题被监
管部门出具行政监管措施的情形，公司已及时完成整改；公司在募集资金使用
、独立性、关联交易、对外担保等重大方面均符合《上海证券交易所科创板股
票上市规则》等法律、法规及其它规范性文件的相关要求。
（以下无正文）
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（本页无正文，为《光大证券股份有限公司关于浙江东方基因生物制品股份有
限公司 2023 年度持续督导现场检查报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
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