中泰证券股份有限公司
关于湖南正虹科技发展股份有限公司
保荐人名称：中泰证券股份有限公司 被保荐公司简称：正虹科技
保荐代表人姓名：张光兴 联系电话：010-59013963
保荐代表人姓名：林宏金 联系电话：010-59013963
现场检查人员姓名：张光兴、赵月鹏
现场检查对应期间：2023 年度
现场检查时间：2023 年 12 月 25 日
一、现场检查事项 现场检查意见
不适
（一）公司治理 是 否
用
现场检查手段：（1）查阅 2023 年历次董事会、监事会、股东大会会议材料；（2）查
阅公司最新章程及各项内控制度；（3）与董事会秘书进行访谈，了解公司基本制度的
执行情况，公司在人员、资产、财务、机构、业务等方面是否存在影响独立性的情形
等
√
内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
√
规范性文件和本所相关业务规则履行职责
√
息披露义务
√
相应程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：（1）查阅内部审计部门资料，包括内部审计部门任职人员资料、内
部审计制度、内部审计部门出具的历次内部审计报告及专项审计报告；（2）查阅审
计委员会资料，包括相关会议材料、会议纪要等；（3）查阅公司章程、对外投资管
理制度以及投资决策相关的董事会决议。
√
门（如适用）
部审计部门（如适用）
√
用）
√
计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
√
工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 √
题等（如适用）
√
情况进行一次审计（如适用）
√
计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
√
计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
√
控制评价报告（如适用）
√
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：（1）查阅 2023 年历次董事会、监事会、股东大会会议材料；（2）
查阅公司信息披露制度及信息披露文件；（3）查阅深交所互动易网站刊载公司资
料；（4）与董事会秘书进行访谈，了解公司信息披露制度的执行情况。
√
信息披露管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：（1）查阅深圳证券交易所股票上市规则中关于关联交易、对外担保
的规定，取得公司章程、对外担保管理制度以及其他公司内部的相关规定；（2）查
阅 2023 年度历次董事会、监事会、股东大会会议材料；（3）与财务人员沟通，询
问公司是否发生关联交易及审议对外担保的内部流程等。
√
接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
√
者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
义务
√
务
√
债务等情形
√
应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：（1）查阅公司募集资金管理制度及 2023 年度审批的相关三会文
件；（2）查阅公司开设募集资金专户的决议、募集资金三方监管协议等；（3）查
阅募集资金专户银行对账单、募集资金使用情况回执。
√
情形
√
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
√
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风
险投资
√
效益是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：（1）查阅公司披露的季报、半年报资料，了解业绩波动情况；（2）
查阅行业研究报告，同行业上市公司的季报、半年报资料，与公司进行对比，了解业
绩波动的原因；（3）查阅公司重大合同及其重大资金往来凭证；（4）与公司董事会
秘书沟通，了解业绩波动的原因、公司所可能面临的风险及公司的应对措施。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：（1）查阅公司、股东、董事、监事、高级管理人员等相关人员所做
出的承诺函；（2）查阅公司半年报、季报、临时公告等信息披露文件；（3）询问
董事会秘书关于公司、股东、董事、监事、高级管理人员诺的履行情况。
（八）其他重要事项
现场检查手段：（1）查阅公司章程、现金分红相关决议等文件；（2）查阅重大资
金往来凭证；（3）与董事会秘书进行访谈。
√
或者风险
√
关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
无
（以下无正文）
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