证券代码：300539 证券简称：横河精密 公告编号：2024-010
转债代码：123013 转债简称：横河转债
宁波横河精密工业股份有限公司
关于向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报及
填补措施和相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重大事项提示：
本公告中关于公司本次向特定对象发行股票后主要财务指标的分析、描述
均不构成公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报措施
不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应仅依据此进行投资决策，如投资者
据此进行投资决策而造成任何损失的，公司不承担任何责任。敬请广大投资者注
意。
宁波横河精密工业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 1 月 8 日
召开的第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第十次会议审议通过关于公
司 2024 年度向特定对象发行 A 股股票（以下简称“本次发行”）的相关议案。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工
作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发
展的若干意见》（国发[2014]17 号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊
薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等相关规定，为保
障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，公司就本次发行事项对摊薄即期回
报的影响进行了认真、审慎、客观的分析，提出具体的填补回报措施，相关主体
对公司填补回报措施能够得到切实履行做出了承诺。
现将公司本次向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报及填补措施有关事项
公告如下：
一、本次发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）本次发行摊薄即期回报分析的假设前提
公司基于以下假设条件就本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影
响进行分析，提请投资者特别关注，以下假设条件不构成任何预测及承诺事项，
投资者不应据此进行投资决策。投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承
担赔偿责任，本次发行方案和发行完成时间最终以经中国证监会同意注册及实际
发行的情况为准，具体假设如下：
况等方面没有发生重大变化；
用于估计本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以
深圳证券交易所审核通过并经中国证监会同意注册后实际发行完成时间为准；
息、送红股、资本公积金转增股本等除权、除息事项；
本变动的事项（如资本公积转增股本、股票股利分配、可转债转股）；
设本次以发行股份 66,623,355 股为上限进行测算（最终发行的股份数量以中国证
监会作出予以注册决定后实际发行的股份数量为准）。若公司在本次向特定对象
发行 A 股股票的定价基准日至发行日期间发生派息、送股、可转债转股、资本公
积转增股本等除权、除息事项，本次向特定对象发行 A 股股票的发行数量将进
行相应调整；
暂不考虑发行费用等因素的影响。本次向特定对象发行 A 股股票实际到账的募
集资金规模将根据监管部门核准、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定；
非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为 2,281.10 万元（未经审计）；在
不出现重大经营风险的前提下，假设公司 2023 年全年归属于母公司所有者的净
利润、扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润系根据 2023 年 1-9 月
已实现净利润年化测算；假设 2024 年度归属于母公司所有者的净利润和扣除非
经常性损益后归属于母公司所有者的净利润存在以下三种情况：
（1）情景 1：2024 年扣非前后归属于母公司所有者的净利润较 2023 年度持
平；
（2）情景 2：2024 年扣非前后归属于母公司所有者的净利润较 2023 年度同
比增长 10%；
（3）情景 3：2024 年扣非前后归属于母公司所有者的净利润较 2023 年度同
比下降 10%。
财务费用、投资收益）等的影响；
产收益率和每股收益的计算及披露》编制。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设，公司测算了在不同盈利假设情形下，本次发行对公司即期主
要财务指标的影响，具体情况如下：
项目
本次募集资金总额（万元） 58,800.00
本次发行股份数量（万股） 6,662.3355
预计发行完成时间 2024 年 12 月
期末总股本（万股） 22,207.7850 22,207.7850 28,870.1205
情景 1：2024 年扣非前后归属于母公司所有者的净利润较 2023 年度持平
归属于普通股股东的净利润（万
元）
扣除非经常性损益后归属于普通
股股东的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.17 0.17 0.16
稀释每股收益（元/股） 0.17 0.17 0.16
基本每股收益（扣除非经常性损
益后、元/股）
稀释每股收益（扣除非经常性损
益后、元/股）
情景 2：2024 年扣非前后归属于母公司所有者的净利润较 2023 年度同比增长 10%
归属于普通股股东的净利润（万
元）
扣除非经常性损益后归属于普通
股股东的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.17 0.18 0.18
稀释每股收益（元/股） 0.17 0.18 0.18
基本每股收益（扣除非经常性损
益后、元/股）
稀释每股收益（扣除非经常性损
益后、元/股）
情景 3：2024 年扣非前后归属于母公司所有者的净利润较 2023 年度同比下降 10%
归属于普通股股东的净利润（万
元）
扣除非经常性损益后归属于普通
股股东的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.17 0.15 0.15
稀释每股收益（元/股） 0.17 0.15 0.15
基本每股收益（扣除非经常性损
益后、元/股）
稀释每股收益（扣除非经常性损
益后、元/股）
注：上述假设仅为测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公
司 对盈利情况的观点或对经营情况及趋势的判断。
二、本次向特定对象发行 A 股股票的必要性和合理性
本次募集资金投资项目有利于公司优化业务结构，提高行业地位，增强公司
核心竞争力及盈利能力。本次募集资金投资项目符合国家相关产业政策，以及公
司所处行业发展趋势和未来发展战略，具有良好的市场前景和经济效益，符合公
司及公司全体股东的利益。
本次向特定对象发行 A 股股票募集资金的必要性和合理性具体参见深圳证
券交易所网站同日披露的《宁波横河精密工业股份有限公司 2024 年度向特定对
象发行 A 股股票募集资金使用可行性分析报告》。
三、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人
员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司是国内领先的精密模具、精密零组件产品的研发设计和生产制造商，秉
承“质量第一、客户至上、严守信誉、服务社会”的经营理念，致力于成为产品
高精密和轻量化的“智能时代制造者”。公司长期深耕精密模具、精密零组件的
研发与制造，始终坚持产品创新驱动，不断完善产品体系，持续推动价值链升级。
产品结构从初期的精密模具和塑料制品逐步延伸拓展到精密注塑结构件、减速器
等传动组件、大扭矩车载执行器以及金属零部件等，广泛应用在智能家电、汽车
智能座舱、汽车工程塑料轻量化应用、机械装备等领域。
本次发行募集资金拟用于谢岗镇横河集团华南总部项目、慈溪横河集团产业
园产能扩建项目和补充流动资金。上述项目围绕公司主营业务展开，有助于公司
扩大经营规模，提升市场占有率，增强公司抗风险能力，从而进一步提升盈利水
平和核心竞争力，实现长期可持续发展。
（二）公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
模具和注塑零部件的生产属于精密制造，需要模具设计、精加工、注塑成型、
自动化等领域专业素质较高的技术人才，并且要求技术人员具备对行业及下游产
业的技术发展动态保持较高的敏感性。同时，开拓国际市场也需要有国际化的研
发、技术、销售及管理人才。目前，公司主要通过内部培养，建立起自身的人才
队伍，该过程需经过长期的技术积累与市场沉淀。
本次募投项目的实施可以充分利用公司现有的人员储备，同时将根据业务发
展需要，继续加快推进人才招聘和培养计划，不断提高人员专业素养，以应对业
务规模扩大所带来的管理需求和人才需求。公司已为募集资金投资项目的实施储
备了充足的人力资源，相关核心人员丰富的经验将充分保证募集资金投资项目的
顺利实施。
作为国家高新技术企业和专精特新“小巨人”企业，公司设立浙江慈溪和嘉
兴两大研发中心，专注于技术工艺的基础性和前瞻性研究，以及新产品开发的量
产应用研究，被授予“浙江省企业技术中心”称号。公司是中国精密注塑模具重
点骨干企业，拥有浙江慈溪新兴产业集群区、嘉兴经济技术开发区等生产基地，
具备向客户提供方案设计、产品开发到量产制造的一站式服务能力，逐步发展成
为全球精密制造领域的系统方案解决商。截至本预案出具日，公司共拥有授权专
利 100 项，其中发明专利 11 项。公司已构建了成熟的品质保障体系，通过了汽
车行业质量管理、医疗器械质量管理以及中国职业健康安全管理等质量体系认证，
能够保证产品品质的稳定性。公司的研发能力及技术储备，为本次募集资金投资
项目的实施提供了有力支撑和保障。
自成立以来，公司专注于精密模具、精密零组件的研究开发，依托长期在模
具开发、注塑成型以及汽车轻量化工艺等方面的技术积累与沉淀，产品种类不断
丰富，应用场景持续向下游拓展，目前已形成智能家电、汽车智能座舱、汽车工
程塑料轻量化应用、金属零部件以及精密模具五大业务领域产品体系。
公司重点布局智能家电制造和汽车零部件领域，与国内外知名品牌商建立长
期稳定的合作关系。凭借强大的产品开发和量产制造能力，公司成功积累了松下
电器（Panosonic）、德国卡赫（Karcher）、法国赛博集团、东芝（Toshiba）、科
勒（Kohler）、尼德科（Nidec）、小米等优质客户，并且进入吉利汽车、上汽乘
用车、上汽大通、比亚迪、极氪汽车、零跑汽车等国内知名车企供应链体系。下
一步，公司将继续围绕“价值链升级”这一核心战略，不断提高整体解决方案设
计和零部件装配能力，提升产品的附加值，积极开拓医疗器械、机械装备业务领
域，巩固公司的市场竞争优势。
综上，公司在人员、技术、市场等方面已经具备了实施募集资金投资项目的
各项条件，募集资金到位后，公司将按照计划推进募集资金投资项目的投资建设。
四、公司应对本次发行摊薄即期回报采取的措施
为保护投资者利益，保证本次发行募集资金的有效使用，有效防范即期回报
被摊薄的风险，提升公司经营业绩，实现公司业务的可持续发展和对股东的合理
投资回报，公司拟采取如下填补措施：
（一）加强募集资金管理，确保募集资金使用合法合规
为保障公司规范、有效使用募集资金，公司将根据《公司法》《证券法》《上
市公司证券发行注册管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》以及公司《募集资金管理制度》等有关规定，对募
集资金进行专户存储、使用、管理和监督。本次向特定对象发行募集资金到位后，
公司董事会将持续监督公司对募集资金进行专项存储、保障募集资金用于指定
的用途、定期对募集资金进行内部审计、配合监管银行和保荐机构对募集资金使
用的检查和监督，确保公司规范、有效使用募集资金。
（二）加快募投项目实施进度，提高资金使用效率
董事会已对本次发行募集资金投资项目的可行性进行了充分论证，募投项
目符合国家产业政策、行业发展趋势及公司未来整体战略发展方向，具有较好的
市场前景和盈利能力。本次募集资金到位后，公司将加快推进募投项目建设，提
高资金使用效率，争取募投项目早日达产并实现预期效益，增强未来几年的股东
回报，降低本次发行导致的即期回报摊薄的风险。
（三）完善公司治理架构，强化内部控制管理
公司将严格遵循《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律、法规
和规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，持续完善内控制度建设，为公司
发展提供制度保障。同时，公司将进一步加强企业经营管理和内部控制，优化预
算管理流程，降低运营成本，全面有效地控制公司经营和管控 风险，提升整体
经营效率和盈利能力。
（四）完善利润分配制度，优化投资者回报机制
公司按照《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司
监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等相关规定，结合公司实际情况，制定
了《宁波横河精密工业股份有限公司未来三年（2024-2026 年）股东分红回报规
划》，对公司利润分配、未来分红回报规划作出了明确规定，充分维护了公司股
东依法享有的资产收益等权利，完善了董事会、股东大会对公司利润分配事项的
决策程序和机制。本次向特定对象发行完成后，公司将严格执行现行分红政策，
在符合利润分配条件的情况下，积极给予投资者合理回报，加大落实对投资者持
续、稳定、科学的回报，从而切实保护公众投资者的合法权益。
公司提醒投资者，以上填补回报措施不代表对公司未来利润任何形式的保证，
敬请广大投资者注意投资风险。
五、关于本次向特定对象发行摊薄即期回报情况的风险提示
本次向特定对象发行完成后，公司的总股本和净资产将会相应增加。但募集
资金使用产生效益需要一定周期，在公司总股本和净资产均增加的情况下，如果
公司未来业务规模和净利润未能产生相应幅度的增长，预计短期内公司每股收益
和加权平均净资产收益率等指标将出现一定幅度的下降，本次募集资金到位后股
东即期回报存在被摊薄的风险。但从长期来看，本次发行完成后，公司的资金实
力将得到提升，募集资金投资项目的实施有助于提高公司综合竞争力和市场地位，
从而提高公司的盈利水平和持续盈利能力。
公司提醒投资者，前述测算财务指标的假设分析不构成公司的盈利预测，公
司制定的填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证，敬请广大投资者注意投
资风险。
六、公司董事、高级管理人员以及公司控股股东、实际控制人对公司本次向
特定对象发行摊薄即期回报采取填补措施能够得到切实履行的承诺
（一）公司控股股东、实际控制人出具的承诺
为保证公司填补被摊薄即期回报的措施能够得到切实履行，公司控股股东、
实际控制人承诺如下：
越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；
任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损
失的，同意根据法律、法规及证券监管机构的有关规定承担相应法律责任；
国证监会等证券监管机构作出关于填补被摊薄即期回报措施及其承诺的其他新
的监管规定，且本承诺相关内容不能满足中国证监会等证券监管机构的该等规定
时，本人承诺届时将按照中国证监会等证券监管机构的最新规定出具补充承诺。
（二）公司董事、高级管理人员出具的承诺
为保证公司填补被摊薄即期回报的措施能够得到切实履行，公司的董事、高
级管理人员作出以下承诺：
用其他方式损害公司利益；
施的执行情况相挂钩；
补回报措施的执行情况相挂钩；
证券交易所等证券监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规
定，且上述承诺不能满足上述证券监管机构的该等规定时，本人承诺届时将按照
上述证券监管机构的最新规定出具补充承诺。
承诺或拒不履行本承诺给公司或股东造成损失的，同意根据法律、法规及证券监
管机构的有关规定承担相应法律责任。
特此公告。
宁波横河精密工业股份有限公司
董 事 会
首页
微信公众号
证券之星APP
