金卡智能集团股份有限公司
关联交易决策制度
第一章 总则
第一条 为了规范金卡智能集团股份有限公司（以下简称“公
司”）的关联交易，确保公司的关联交易行为不损害公司和非关联
股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共
和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简
称“《上市规则》”）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件以
及本公司章程的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。
第二条 公司关联交易应遵循诚实信用、平等、自愿、公平、
公开、公允的原则，不得损害公司和非关联股东的利益。
第三条 公司及其下属控股子公司在发生交易活动时，相关责
任人应审慎判断是否构成关联交易。如果构成关联交易，应在各自
权限内履行审批、报告义务。
第四条 公司与关联人之间的关联交易应签订书面合同或协议，
并遵循平等自愿、等价有偿的原则，合同或协议内容应明确、具体。
第五条 公司股东、董事、监事、高级管理人员不得利用其关
联关系损害公司利益。违反规定的，给公司造成损失的，应当承担
赔偿责任。
第二章 关联关系及关联人
第六条 关联关系，是指公司控股股东、实际控制人、董事、
监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业之间的关系，以
及可能导致公司利益转移的其他关系。
第七条 对关联关系应当从关联人对本公司进行控制或影响的
具体方式、途径及程度等方面进行实质判断。
第八条 公司关联人包括关联法人和关联自然人。
第九条 具有以下情形之一的法人或者其他组织，为公司的关
联法人：
（一）直接或间接地控制公司的法人或其他组织；
（二）由前项所述法人或其他组织直接或间接控制的除公司及其
控股子公司以外的法人或其他组织；
（三）由本制度第十条所列公司的关联自然人直接或间接控制的、
或担任董事（独立董事除外）、高级管理人员的，除公司及其控股
子公司以外的法人或其他组织；
（四）持有公司5%以上股份的法人或者一致行动人；
（五）中国证监会、深圳证券交易所或公司根据实质重于形式的
原则认定的其他与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的
法人或其他组织。
第十条 具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人：
（一）直接或间接持有公司5%以上股份的自然人；
（二）公司董事、监事及高级管理人员；
（三）第九条第（一）项所列法人或其他组织的董事、监事及高
级管理人员；
（四）本条第（一）、（二）、（三）项所述人士的关系密切的
家庭成员，包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年
满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母；
（五）中国证监会、深圳证券交易所或公司根据实质重于形式的
原则认定的其他与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的
自然人。
第十一条 具有以下情形之一的法人或自然人，视同为公司的
关联人：
（一）因与公司或其关联人签署协议或作出安排，在协议或安排
生效后，或在未来十二个月内，具有第九条或第十条规定情形之一
的；
（二）过去十二个月内，曾经具有第九条或第十条规定情形之一
的。
第三章 关联交易
第十二条 本制度所称的关联交易，是指公司或其控股子公司
与公司关联人之间发生的转移资源或义务的事项，包括但不限于下
列事项：
（一）购买或者出售资产；
（二）对外投资（含委托理财，对子公司投资等，设立或者增资
全资子公司除外）；
（三）提供财务资助（含委托贷款）；
（四）提供担保（指公司为他人提供的担保，含对子公司担保）；
（五）租入或者租出资产；
（六）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；
（七）赠与或者受赠资产；
（八）债权或者债务重组；
（九）研究与开发项目的转移；
（十）签订许可协议；
（十一）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）；
（十二）购买或销售原材料、燃料、动力；
（十三）销售产品、商品；
（十四）提供或接受劳务；
（十五）委托或受托销售；
（十六）与关联方共同投资；
（十七）其他通过约定可能造成资源或者义务转移的事项或深圳
证券交易所认为应当属于关联交易的其他事项。
第十三条 公司关联交易必须遵循以下基本原则：
（一）符合诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则；
（二）不损害公司及非关联股东合法权益的原则；
（三）关联方如享有公司股东大会表决权，除特殊情况外，必须
回避表决；
（四）与关联方有利害关系的董事，在董事会对该事项进行表决
时，必须予以回避；
（五）公司董事会须根据客观标准判断该关联交易是否对本公司
有利。必要时可聘请独立财务顾问或专业评估机构；
（六）应当披露的关联交易，应当经公司全体独立董事过半数同
意后，提交董事会审议。
第十四条 关联交易的价格或收费原则不应偏离市场独立第三
方的价格或收费的标准，对于难以比较市场价格或订价受到限制的
关联交易，通过合同明确有关成本和利润的标准。公司应对关联交
易的定价依据予以充分披露。
第十五条 公司应采取有效措施防止关联人以垄断采购和销售
业务渠道等方式干预公司的经营，损害公司和非关联股东的利益。
第十六条 公司应采取有效措施防止股东及其关联方以各种形
式占用或转移公司的资金、资产及其他资源。
第十七条 公司董事、监事及高级管理人员有义务关注公司是
否存在被关联方挪用资金等侵占公司利益的问题。如发现异常情况，
及时提请公司董事会采取相应措施。
第十八条 公司发生因关联方占用或转移公司资金、资产或其
他资源而给公司造成损失或可能造成损失的，公司董事会应及时采
取诉讼、财产保全等保护性措施避免或减少损失。
第四章 关联交易的决策程序
第十九条 公司关联人与本公司签署涉及关联交易的协议，必
须采取必要的回避措施：
（一）任何个人只能代表一方签署协议；
（二）关联人不得以任何方式干预本公司的决定；
（三）公司董事会就关联交易表决时，有关联关系的董事应予以
回避，但上述有关联关系的董事有权参与该关联事项的审议讨论，
并提出自己的意见。
第二十条 公司董事会审议关联交易事项时，关联董事应当回
避表决，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数
的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联
关系董事过半数通过。出席董事会的无关联董事人数不足3人的，应
将该事项提交股东大会审议。
第二十一条 本制度第二十条所称关联董事包括下列董事或者具
有下列情形之一的董事：
（一）交易对方；
（二）在交易对方任职，或在能直接或间接控制该交易对方的法
人或其他组织、该交易对方直接或间接控制的法人或其他组织任职
的；
（三）拥有交易对方的直接或间接控制权的；
（四）交易对方或者其直接或间接控制人的关系密切的家庭成员
（具体范围参见本制度第十条第（四）项的规定）；
（五）交易对方或者其直接或间接控制人的董事、监事和高级管
理人员的关系密切的家庭成员（具体范围参见本制度第十条第（四）
项的规定）；
（六）中国证监会、深圳证券交易所或公司认定的因其他原因使
其独立的商业判断可能受到影响的人士。
第二十二条 公司股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东
不应当参与投票表决，并且不得代理其他股东行使表决权，其所代
表的有表决权的股份数不计入有效表决总数；股东大会决议的公告
应当充分披露非关联股东的表决情况。关联股东在股东大会表决关
联交易事项时，应当自动回避，并放弃表决权。公司董事会及见证
律师应在股东投票前，应提醒关联股东须回避表决。
被提出回避的股东或其他股东对关联交易事项的定性为被要求
回避、放弃表决权有异议的，可提请董事会召开临时会议就此作出
决议。如异议者仍不服的，可在召开股东大会后向证券监管部门投
诉或以其他法律认可的方式申请处理。
第二十三条 本制度第二十二条所称关联股东包括下列股东或者
具有下列情形之一的股东：
（一）交易对方；
（二）拥有交易对方直接或间接控制权的；
（三）被交易对方直接或间接控制的；
（四）与交易对方受同一法人或自然人直接或间接控制的；
（五）交易对方或者其直接或者间接控制人的关系密切的家庭成
员；
（六）在交易对方任职，或者在能直接或间接控制该交易对方的
法人单位或者该交易对方直接或间接控制的法人单位任职的（适用
于股东为自然人的）；
（七）因与交易对方或者其关联人存在尚未履行完毕的股权转让
协议或者其他协议而使其表决权受到限制或者影响的；
（八）中国证监会或者深圳证券交易所认定的可能造成公司对其
利益倾斜的法人或者自然人。
第二十四条 关联交易的决策权限：
（一）公司与关联自然人发生的交易金额低于30万元人民币的关
联交易以及公司与关联法人发生的交易金额低于人民币300万元，或
低于公司最近一期经审计净资产绝对值0.5％的关联交易，由公司董
事会授权总经理批准后方可实施；
（二）公司与关联自然人发生的交易金额在30万元以上的关联交
易、与关联法人发生的交易金额在300万元以上，且占公司最近一期
经审计净资产0.5%以上的关联交易，由公司董事会批准后方可实施，
但公司获赠现金资产和提供担保除外；
（三）公司与关联人发生的交易（公司受赠现金资产、单纯减免
公司义务的债务除外）金额在3000万元以上且占公司最近一期经审
计净资产绝对值5%以上的关联交易，经由公司董事会审议通过后提
交股东大会审议，该关联交易在获得公司股东大会审议批准后方可
实施，但公司获赠现金资产和提供担保除外；
（四）公司拟进行须提交股东大会审议的关联交易，应当经公司
全体独立董事过半数同意后，提交董事会审议，并在关联交易公告
中披露。独立董事在作出判断前，可以聘请中介机构出具独立财务
顾问报告。董事会也可组织专家、专业人士进行评审。公司在连续
十二个月内对同一关联交易分次进行的，以其在此期间交易的累计
数量计算。
第二十五条 公司在审议关联交易事项时，应做到：
（一）详细了解交易标的真实状况，包括交易标的运营现状、盈
利能力、是否存在抵押、冻结等权利瑕疵和诉讼、仲裁等法律纠纷；
（二）详细了解交易对方的诚信纪录、资信状况、履约能力等情
况，审慎选择交易对手方；
（三）根据充分的定价依据确定交易价格；
（四）遵循《上市规则》的要求以及公司认为有必要时，聘请中
介机构对交易标的进行审计或评估；公司不应对所涉交易标的状况
不清、交易价格未确定、交易对方情况不明朗的关联交易事项进行
审议并作出决定。
第二十六条 对于报董事会审批的关联交易，应当经公司全体独
立董事过半数同意，公司应及时通过董事会秘书将相关材料提交独
立董事进行审议。独立董事在作出判断前，可以聘请中介机构出具
专门报告，作为其判断的依据。
第二十七条 需股东大会批准的公司与关联人之间的重大关联交
易事项，公司应当聘请具有执行证券、期货相关业务资格的中介结
构，对交易标的进行评估或审计。与公司日常经营有关的购销或服
务类关联交易除外，但有关法律、法规或规范性文件有规定的，从
其规定。
第二十八条 公司可以聘请独立财务顾问就需股东大会批准的关
联交易事项对全体股东是否公平、合理发表意见，并出具独立财务
顾问报告。
第二十九条 公司对关联人提供担保的，不论数额大小，均应当
在董事会审议通过后提交股东大会审议。
第五章 关联交易的信息披露
第三十条 公司与关联自然人发生的交易金额在30万元以上的
关联交易，应当及时披露。
第三十一条 公司与关联法人发生的交易金额在300万元以上，
且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联应当及时披
露。
第三十二条 公司与关联人发生的交易（公司获赠现金资产和提
供担保除外）金额在3000万元以上，且占上市公司最近一期经审计
净资产绝对值5％以上的关联交易，除应当及时披露外，还应当按照
相关规定聘请具有从事证券、期货相关业务资格的中介机构，对交
易标的进行评估或者审计，并将该交易提交股东大会审议。
本制度第三十六条所述与日常经营相关的关联交易所涉及的交
易标的，可以不进行审计或者评估。
第三十三条 公司披露关联交易事项时，应当向深圳证券交易所
提交以下文件：
（一）公告文稿；
（二）与交易有关的协议书或意向书；
（三）董事会决议、独立董事意见及董事会决议公告文稿（如适
用）；
（四）交易涉及的政府批文（如适用）；
（五）中介机构出具的专业报告（如适用）；
（六）独立董事事前认可该交易的书面文件；
（七）独立董事和保荐机构的意见；
（八）深圳证券交易所要求的其他文件。
第三十四条 公司披露的关联交易公告应当包括以下内容：
（一）交易概述及交易标的的基本情况；
（二）独立董事的事前认可情况和独立董事、保荐机构发表的独
立意见；
（三）董事会表决情况（如适用）；
（四）交易各方的关联关系说明和关联人基本情况；
（五）交易的定价政策及定价依据，包括成交价格与交易标的账
面值、评估值以及明确、公允的市场价格之间的关系，及因交易标
的特殊而需要说明的与定价有关的其他特定事项。若成交价格与账
面值、评估值或市场价格差异较大的，应当说明原因。如交易有失
公允的，还应当披露本次关联交易所产生的利益转移方向；
（六）交易协议的主要内容，包括交易价格、交易结算方式、关
联人在交易中所占权益的性质和比重、协议生效条件、生效时间、
履行期限等；
（七）交易目的及对公司的影响，包括进行此次关联交易的必要
性和真实意图，对本期和未来财务状况和经营成果的影响（必要时
可咨询负责公司审计的会计师事务所），支付款项的来源或者获得
款项的用途等；
（八）当年年初至披露日与该关联人累计已发生的各类关联交易
的总金额；
（九）深圳证券交易所规定的其他内容；
（十）中国证监会和深圳证券交易所要求的有助于说明交易实质
的其他内容。
第三十五条 关联交易涉及“提供财务资助”、“提供担保”和
“委托理财”等事项时，应当以发生额作为披露的计算标准，并按
交易类别在连续十二个月内累计计算。经累计计算的发生额达到本
制度第二十四条、第三十条、第三十一条或第三十三条规定标准的，
分别适用以上各条的规定。已经按照规定履行相关义务的，不再纳
入相关的累计计算范围。
第三十六条 公司在连续十二个月内发生的以下关联交易，应当
按照累计计算的原则适用本制度第二十四条、第三十条、第三十一
条或第三十三条规定：
（一）与同一关联人进行的交易；
（二）与不同关联人进行的与同一交易标的相关的交易。
上述同一关联人包括与该关联人受同一主体控制或者相互存在
股权控制关系的其他关联人。已按照本制度第二十四条、第三十条、
第三十一条或第三十三条规定履行相关义务的，不再纳入相关的累
计计算范围。
第三十七条 公司与关联人进行购买原材料、燃料、动力，销售
产品、商品，提供或接受劳务，委托或受托销售等与日常经营相关
的关联交易事项时，应当按照下述规定进行披露并履行相应审议程
序：
（一）对于首次发生的日常关联交易，公司应当与关联人订立书
面协议并及时披露，根据协议涉及的交易金额分别适用本制度第二
十四条、第三十条、第三十一条或第三十三条的规定提交董事会或
者股东大会审议；协议没有具体交易金额的，应当提交股东大会审
议。
（二）已经公司董事会或者股东大会审议通过且正在执行的日常
关联交易协议，如果执行过程中主要条款未发生重大变化的，公司
应当在定期报告中按要求披露相关协议的实际履行情况，并说明是
否符合协议的规定；如果协议在执行过程中主要条款发生重大变化
或者协议期满需要续签的，公司应当将新修订或者续签的日常关联
交易协议，根据协议涉及的交易金额分别适用本制度第二十四条、
第三十条、第三十一条或第三十三条的规定提交董事会或者股东大
会审议；协议没有具体交易金额的，应当提交股东大会审议。
（三）对于每年发生的数量众多的日常关联交易，因需要经常订
立新的日常关联交易协议而难以按照本条第（一）项规定将每份协
议提交董事会或者股东大会审议的，公司可以在披露上一年度报告
之前，对本公司当年度将发生的日常关联交易总金额进行合理预计，
根据预计金额分别适用本制度第二十四条、第三十条、第三十一条
或第三十三条的规定提交董事会或者股东大会审议并披露；对于预
计范围内的日常关联交易，公司应当在定期报告中予以披露。如果
在实际执行中日常关联交易金额超过预计总金额的，公司应当根据
超出金额分别适用本制度第二十四条、第三十条、第三十一条或第
三十三条的规定重新提交董事会或者股东大会审议并披露。
第三十八条 日常关联交易协议至少应包括交易价格、定价原则
和依据、交易总量或其确定方法、付款方式等主要条款。协议未确
定具体交易价格而仅说明参考市场价格的，公司在按照本制度第三
十八条的规定履行披露义务时，应当同时披露实际交易价格、市场
价格及其确定方法、两种价格存在差异的原因。
第三十九条 公司与关联人签订日常关联交易协议的期限超过三
年的，应当每三年根据制度规定重新履行审议程序及披露义务。
第四十条 公司与关联人达成的以下关联交易，可以免予按照
关联交易的方式表决和披露：
（一）一方以现金方式认购另一方公开发行的股票、公司债券或
者企业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种；
（二）一方作为承销团成员承销另一方公开发行的股票、公司债
券或者企业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种；
（三）一方依据另一方股东大会决议领取股息、红利或者报酬；
（四）深圳证券交易所认定的其他情况。
第四十一条 公司控股子公司发生的关联交易，视同公司发生的
关联交易，适用本制度规定。公司参股公司与公司的关联人发生的
关联交易，可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的，
公司应当参照本制度的规定，履行信息披露义务。
第六章 附则
第四十二条 本制度所称“以上”、“以内”、“以下”均含本
数，“超过”、“少于”、“低于”不含本数。
第四十三条 本制度所称“及时”是指自起算日起或触及《上市
规则》规定的披露时点的两个交易日内。
第四十四条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范
性文件以及本公司章程的有关规定执行。本制度与有关法律、法规、
规范性文件以及本公司章程的有关规定不一致的，以有关法律、法
规、规范性文件以及本公司章程的规定为准。
第四十五条 本制度自公司股东大会审议通过之日起生效。本制
度自生效之日起实施，但属于上市公司特有的且非上市公司无法适
用的规定，于公司首次公开发行股票并上市之日起实施。
第四十六条 本制度由公司董事会负责解释。
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