证券代码：300733 证券简称：西菱动力 公告编号：2024-004
成都西菱动力科技股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
成都西菱动力科技股份有限公司（简称“公司”）于 2024 年 1 月 5 日召开第四
届董事会第十一次会议，审议通过了《关于修订<董事会审计委员会实施细则>的议
案》，对《董事会审计委员会实施细则》进行了修订，主要修订内容如下：
一、本次主要修订内容
序号 修订前 修订后
【修订】第三条 审计委员会由不在公司
第三条 审计委员会由三名董事组
担任高级管理人员的三名董事组成，其中
两名为独立董事，委员中至少有一名独立
少有一名独立董事为会计专业人士。
董事为会计专业人士。
【修订】第六条 审计委员会任期与董事
会一致，委员任期届满，可以连选连任。
期间如有委员不再担任公司董事职务，自
动失去委员资格。委员在任期届满前可向
第六条 审计委员会任期与董事会一
董事会提交书面的辞职申请。委员因失去
致，委员任期届满，可以连选连任。
资格、不符合独立性要求而获准辞职或被
解除职务，导致审计委员会中独立董事所
务，自动失去委员资格，并由董事会
占的比例不符合《上市公司独立董事管理
根据上述规定补足委员人数。
办法》或者《公司章程》的规定，或者独
立董事委员中欠缺会计专业人士的，董事
会应自 前述事实发生之日 起六十日内根
据本实施细则规定补足委员人数。
第八条 审计委员会的主要职责权 【修订】第八条 审计委员会负责审核公
限： 司财务信息及其披露、监督及评估内外部
（一）对公司聘请或更换外部审计机 计委员会全体成员过半数同意后，提交董
构提出专业意见； 事会审议：
序号 修订前 修订后
（二）监督公司的内部审计制度及其 （一）披露财务会计报告及定期报告中的
实施； 财务信息、内部控制评价报告；
（三）负责内部审计与外部审计之间 （二）聘用或者解聘承办公司审计业务的
的沟通； 会计师事务所；
（四）审核公司的财务信息及其披露； （三）聘任或者解聘公司财务负责人；
（五）审查公司内部控制制度，对公 （四）因会计准则变更以外的原因作出会
司关联交易进行审查； 计政策、会计估计变更或者重大会计差错
更正；
（六）公司董事会授权的其他事宜。
（五）法律、行政法规、中国证监会规定
和公司章程规定的其他事项。
审 计委员会 就其职 责范围内 事项向
公司董事会提出审议意见，董事会未采纳
的，公 司应当披露该事项 并充分说明理
由。
第十二条 审计委员会每年至少召开 【修订】第十二条 审计委员会应至少每
两次会议。在公司内部审计部设立后， 季度召开一次会议，审议内部审计部门提
应至少每季度召开一次会议，审议内 交的工作计划和报告等。两名及以上成员
部审计部门提交的 工作计划和报 告 提议时，或者召集人认为有必要时，可以
等。审计委员会召开会议应在召开前 召开临时会议。审计委员会召开会议应在
五天通知全体委员，会议由主任委员 召开前三天通知全体委员，会议由主任委
主持，主任委员不能出席时应书面委 员主持，主任委员不能出席时应书面委托
托一名独立董事委员主持。 一名独立董事委员主持。
第十四条 审计委员会会议应由二分 【修订】第十四条 审计委员会会议应由
之一以上的委员出席方可举行；每一 三分之二以上的委员出席方可举行；每一
名委员有一票的表决权；会议做出的 名委员有一票的表决权； 会议做出的决
决议,必须经全体委员的过半数通过。 议,必须经全体委员的过半数通过。
二、本次修订的审议程序
本次修改已由第四届董事会第十一次会议审议通过，无需提交公司股东大会审
议批准。
三、备查文件
成都西菱动力科技股份有限公司董事会
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