五矿证券有限公司
关于深圳市致尚科技股份有限公司
保荐机构名称：五矿证券有限公司 被保荐公司简称：致尚科技
保荐代表人姓名：温波 联系电话：0755-23375555
保荐代表人姓名：宋平 联系电话：0755-23375555
现场检查人员姓名：温波、刘敏、朱嘉维
现场检查对应期间：2023 年度
现场检查时间：2023 年 12 月 29 日
一、现场检查事项 现场检查意见
不适
（一）公司治理 是 否
用
现场检查手段：
（1）查阅历次董事会、监事会、股东大会会议材料，包括会议通知、会议决议、
会议记录、签到表、公告等；
（2）与公司相关人员进行沟通了解；
（3）查阅公司章程及各项规章制度；
（4）查阅公司信息披露文件。
?
内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
?
规范性文件和本所相关业务规则履行职责
?
息披露义务
?
相应程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：
（1）查阅公司内部审计的相关制度；
（2）查看公司工作报告及相关资料；
（3）查阅公司董事会专门委员会相关会议文件；
（4）与公司相关人员进行沟通了解。
?
门（如适用）
?
部审计部门（如适用）
?
用）
?
计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
?
工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 ?
题等（如适用）
?
情况进行一次审计（如适用）
?
计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
?
计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
?
部控制评价报告（如适用）
?
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
（1）对上市公司管理层及有关人员进行访谈；
（2）查阅公司信息披露相关制度、信息披露公告、传递及审核相关资料；
（3）查阅公司三会文件，包括会议通知、议案、会议记录、决议等；
（4）与公司相关人员进行沟通了解。
?
信息披露管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
（1） 查阅公司相关制度、三会材料、相关财务报告；
（2） 查阅公司信息披露文件；
（3） 与公司相关人员进行沟通了解。
?
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
?
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
?
义务
?
务
?
债务等情形
?
应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
（1）查阅公司募集资金管理制度及审批的相关三会文件；
（2）查阅公司开设募集资金专户的决议，募集资金三方监管协议等；
（3）现场查阅募集资金专户银行对账单，查阅募集资金日记账，抽查募集资金
大额支付凭证及原始凭证；查阅使用募集资金置换、进行现金管理的相关凭证、
合同等资料；
（4）与公司人员进行沟通，了解募集资金使用的具体进展及合规情况；
（5）查阅募集资金使用相关公告文件。
?
情形
?
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
?
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
投资
?
效益是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：
（1）查阅公司业绩方面的材料；
（2）分析财务报表及重大会计事项；
（3）与公司相关人员进行沟通。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司定期报告等资料；查阅公司关于承诺履行情况的公告；
核查公司有关承诺事项的履行情况等
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程、现金分红制度等制度，核查公司现金分红的执行
情况；查阅公司定期报告及“三会”资料等；与公司相关人员进行沟通等
?
或者风险
?
相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
（一）2023 年前三季度公司业绩波动较大
公司专注于精密电子零部件的研发和制造，致力于游戏机、VR/AR 设备、
专业音响为主的消费电子、通讯电子及汽车电子等零部件的研发、设计、生产和
销售。公司终端客户主要为 N 公司、索尼、Facebook 等知名品牌商，公司对终
端客户 N 公司的收入和毛利占比较高，公司外销占比较高。受终端客户需求变动
及美元兑人民币汇率波动等因素影响，公司的业绩可能会存在一定波动。
属于上市公司股东的净利润 5,687.54 万元，同比下降 40.53%；归属于上市公司
股东的扣除非经常性损益的净利润 5,387.56 万元，同比下降 46.37%。
本保荐机构将持续关注公司经营情况，并督促公司及时履行相关信息披露义
务。
（以下无正文）
首页
微信公众号
证券之星APP
