第一创业证券承销保荐有限责任公司
关于广东粤海饲料集团股份有限公司
保荐人名称：第一创业证券承销保荐有限责任公司 被保荐公司简称：粤海饲料
保荐代表人姓名：李兴刚 联系电话：010-63212080
保荐代表人姓名：付林 联系电话：0755-33021105
现场检查人员姓名：付林
现场检查对应期间：2023 年度
现场检查时间：2023 年 12 月 26 日至 2023 年 12 月 28 日
现场检查意见
一、现场检查事项
是 否 不适用
（一）公司治理
现场检查手段：
（1） 对上市公司管理层有关人员进行访谈；
（2） 查看公司章程和公司治理制度；
（3） 查阅公司股东大会、董事会和监事会相关会议文件；
（4） 现场查看公司主要经营场所；
（5） 对有关文件、原始凭证及其他资料或者客观情况进行查阅、复制、记录。
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等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
√
行职责
√
露义务
√
程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：
（1） 查看了公司的部门设置及专门委员会相关会议决议资料；
（2） 取得并审阅公司内部审计部的相关制度、工作计划等。
（如适用）
√
审计部门（如适用）
√
门提交的工作计划和报告等（如适用）
√
作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等 √
（如适用）
√
况进行一次审计（如适用）
√
委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
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委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
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制评价报告（如适用）
√
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
（1）对上市公司管理层有关人员进行访谈；
（2）查看上市公司的主要管理场所；
（3）查阅公司信息披露相关制度、信息披露文件。
√
披露管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
（1）对上市公司管理层有关人员进行访谈；
（2）查看上市公司的主要管理场所；
（3）对有关文件、原始凭证及其他资料或客观状况进行查阅、复制、记录。
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或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
√
占用上市公司资金或其他资源的情形
务
√
等情形
√
审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
（1）对上市公司管理层有关人员进行访谈；
（2）取得并查阅募集资金专户对账单、募集资金使用明细；
（3）审阅与募投项目相关的信息披露文件；
（4）抽查公司大额募集资金使用的相关凭证等。
√
形
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充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者 √
偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
√
是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：
（1）查阅公司定期报告等资料；
（2）访谈公司管理层有关人员并查看公司经营情况；
（3）查阅同行业可比公司定期报告等信息披露文件等。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
（1）查阅公司定期报告；
（2）查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺；
（3）对上市公司管理层进行访谈。
（八）其他重要事项
现场检查手段：
（1）查阅公司的信息披露文件；
（2）对上市公司管理层进行访谈；
（3）获取公司说明文件。
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者风险
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关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
截至 2023 年 9 月末，公司应收账款账面价值为 229,558.18 万元，较 2022 年 9 月末增长了
加是公司前三季度归属于上市公司股东净利润较上年同期减少 134.28%的主要原因。
本保荐机构已提请公司管理层积极采取有效措施加强应收账款管理，同时按照相关规定要求
履行信息披露义务，本保荐机构也将本着勤勉尽责的态度对公司上述情况进行持续关注。
（本页无正文，为《第一创业证券承销保荐有限责任公司关于广东粤海饲料集团
股份有限公司 2023 年定期现场检查报告》之签章页）
保荐代表人：
李兴刚 付 林
第一创业证券承销保荐有限责任公司
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