证券代码：300724 证券简称：捷佳伟创
中信建投证券股份有限公司
关于
深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司
回购注销部分限制性股票相关事项
之
独立财务顾问报告
独立财务顾问
二〇二四年一月
目 录
一、释义
在本财务顾问报告中，除非另有说明，下列简称具有如下含义：
公司、上市公司、捷佳伟创 指 深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司
中信建投证券、本独立财务
指 中信建投证券股份有限公司
顾问
股权激励计划、本次激励计 深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司 2021 年限
指
划、本激励计划 制性股票激励计划
公司根据本激励计划规定的条件和价格，授予激励对
象一定数量的公司股票，该等股票设置一定期限的限
限制性股票 指
售期，在达到本激励计划规定的解除限售条件后，方
可解除限售流通
按照本激励计划规定，获得限制性股票的公司或子公
激励对象 指 司任职的高级管理人员、核心管理人员及核心技术
（业务）骨干（包括外籍员工）
公司向激励对象授予权益的日期，授权日/授予日必
授予日 指
须为交易日
授予价格 指 公司授予激励对象每一股限制性股票的价格
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法（2018 修正）》
《公司章程》 指 《深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司章程》
《2021 年限制性股票激励计 《深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司 2021 年
指
划（草案修订稿）》 限制性股票激励计划（草案修订稿）》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 深圳证券交易所
元 指 人民币元
注：1、本报告所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明指合并报表口径的财务数据和
根据该类财务数据计算的财务指标；2、本报告中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾
数上如有差异，是由于四舍五入所造成。
二、声明
除非另有说明，本独立财务顾问对本报告特作如下声明：
（一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由捷佳伟创提供， 本计划
所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报 告所依
据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在虚假记载 、误导
性陈述或重大遗漏，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性 负责。
本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。
（二）本独立财务顾问仅就本次限制性股票激励计划对捷佳伟创股 东是否
公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构 成对捷
佳伟创的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而 可能产
生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
（三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在 本独立
财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。
（四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公 开披露
的关于本次限制性股票激励计划的相关信息。
（五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的 态度，
依据客观公正的原则，对本次限制性股票激励计划涉及的事项进行了深 入调查
并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、相关董事会、 股东大
会决议、相关公司财务报告、公司的生产经营计划等，并和上市公司相 关人员
进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独立财务顾问报告，并对报告 的真实
性、准确性和完整性承担责任。
本独立财务顾问报告系按照《公司法》《证券法》《管理办法》等 法律、
法规和规范性文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制作。
三、基本假设
本独立财务顾问报告基于以下基本假设而提出：
准，并最终能够如期完成；
励计划的方案及相关协议条款全面履行其所有义务；
四、限制性股票激励计划已履行的相关审批程序
四次会议，审议通过了《<深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司2021年限制
性股票激励计划（草案）>及摘要的议案》等议案，公司独立董事就本次激励计
划发表了独立意见，律师事务所及独立财务顾问分别出具了法律意见书和独立
财务顾问报告。
五次会议，审议通过了《<深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司2021年限制
性股票激励计划（草案修订稿）>及摘要的议案》，公司独立董事就本次激励计
划发表了独立意见，律师事务所及独立财务顾问分别出具了法律意见书和独立
财务顾问报告。
职位在公司内部进行了公示，在公示期内，公司未接到任何针对本次激励对象
提出的异议。监事会对本次激励计划的激励对象名单进行了审核并对公示情况
进行了说明。
深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案修
订稿）>及摘要的议案》《<深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司2021年限
制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会
办理公司2021年限制性股票激励计划有关事项的议案》等相关议案，公司董事
会被授权确定限制性股票的授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予限
制性股票并办理授予所必需的全部事宜；同时，公司根据内幕信息知情人和激
励对象买卖公司股票情况的核查情况，披露了《关于2021年限制性股票激励计
划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
六次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，同意公司
以2021年11月18日为授予日，向131名激励对象授予61.85万股限制性股票。公
司独立董事就本次授予事项发表了独立意见，律师事务所及独立财务顾问分别
出具了法律意见书和独立财务顾问报告。
会第九次会议，审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划限制性股票
回购价格的议案》《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股
票的议案》等议案。根据《深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司2021年限
制性股票激励计划（草案修订稿）》的相关规定，由于3名激励对象因个人原因
离职，触发回购条款，公司拟对其所持有的已获授但尚未解锁的限制性股票合
计6,600股回购注销，回购价格为59.82元/股加上银行同期存款利息。公司独立
董事发表了独立意见，监事会发表了核查意见，律师事务所及独立财务顾问分
别出具了法律意见书和独立财务顾问报告。
《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意
回购注销2021年限制性股票激励计划中3名离职激励对象已获授但尚未解锁的限
制性股票共6,600股，回购价格为59.82元/股加上银行同期存款利息，并于2022
年11月9日完成了限制性股票的回购及注销手续。
第十一次会议，审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限
售的限制性股票的议案》《关于2021年限制性股票激励计划第一个解除限售期
解除限售条件成就的议案》，根据《深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司
公司裁员而离职，激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限
售，由公司回购注销。若激励对象上一年度个人考核结果为“优秀”、“良好”、
“合格”或“需改进”时，激励对象可按照激励计划规定的比例分批次解除限售，
当期限制性股票未解除限售部分由公司按照授予价格回购注销。由于5名激励对
象因个人原因离职，1名激励对象个人考核为“良好”，公司拟对其所持有的已获
授但尚未解除限售及当期未解除限售部分的限制性股票合计25,950股回购注
销；同意公司对符合解除限售条件的115名激励对象第一个解除限售期可解除限
售共计55,600股限制性股票办理解除限售及上市流通手续。公司独立董事发表
了独立意见，监事会发表了核查意见，律师事务所及独立财务顾问分别出具了
法律意见书和独立财务顾问报告。
《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》，
同意回购注销2021年限制性股票激励计划中5名离职激励对象已获授但尚未解除
限售的限制性股票共25,900股，回购价格为59.82元/股加上银行同期存款利息，
回购1名个人考核为“良好”的激励对象当期未解除限售部分的限制性股票共50
股，回购价格为59.82元/股，并于2023年4月11日完成了限制性股票的回购及注
销手续。
会第十二次会议，审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁
的限制性股票的议案》等议案。根据《深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公
司2021年限制性股票激励计划（草案修订稿）》的相关规定，由于2021年限制
性股票激励计划中3名激励对象因个人原因离职，触发回购注销条款，公司拟对
其所持有的已获授但尚未解锁的限制性股票合计6,480股回购注销，回购价格为
了核查意见，律师事务所及独立财务顾问分别出具了法律意见书和独立财务顾
问报告。
《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意
回购注销2021年限制性股票激励计划中3名离职激励对象已获授但尚未解锁的限
制性股票共6,480股，回购价格为59.82元/股加上银行同期存款利息，并于2023
年6月13日完成了限制性股票的回购及注销手续。
会第十六次会议，审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划限制性股
票回购价格的议案》《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限
制性股票的议案》。根据《深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司2021年限
制性股票激励计划（草案修订稿）》的相关规定，由于6名激励对象因个人原因
离职，触发回购注销条款，公司拟对其所持有的已获授但尚未解除限售的限制
性股票合计22,680股回购注销，回购价格为59.62元/股加上银行同期存款利息。
公司独立董事发表了独立意见，监事会发表了核查意见，律师事务所及独立财
务顾问分别出具了法律意见书和独立财务顾问报告。
《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》，
同意回购注销2021年限制性股票激励计划中6名离职激励对象已获授但尚未解除
限售的限制性股票共计22,680股，回购价格为59.62元/股加上银行同期存款利
息，并于2023年12月8日完成了限制性股票的回购及注销手续。
第二次会议，审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售
的限制性股票的议案》《关于2021年限制性股票激励计划第二个解除限售期解
除限售条件成就的议案》，根据《深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司
职，触发回购条款，公司拟对其所持有的已获授但尚未解除限售的限制性股票
合计1,800股回购注销，回购价格为59.62元/股加上银行同期存款利息；同意公
司对符合解除限售条件的105名激励对象第二个解除限售期可解除限售共计
此发表了审核意见，监事会发表了核查意见，律师事务所出具了法律意见书。
五、独立财务顾问意见
（一）本次回购注销部分限制性股票的原因、数量、价格及资金来源
根据《深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司2021年限制性股票激励计
划（草案修订稿）》第十三章公司/激励对象发生异动的处理/二/（二）项规
定：激励对象因辞职、公司裁员而离职，激励对象已获授但尚未解除限售的限
制性股票不得解除限售，由公司回购注销，离职前需缴纳完毕限制性股票已解
除限售部分的个人所得税。由于1名激励对象因个人原因离职，触发回购条款，
公司拟对其所持有的已获授但尚未解除限售的限制性股票合计1,800股回购注
销。
公司于2022年6月16日实施完成2021年年度权益分派，以公司总股本
数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元人民币（含税）。
根据《深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司2021年限制性股票激励计
划（草案修订稿）》的规定，公司按本激励计划规定回购注销限制性股票的，
除本计划另有约定外，回购价格为授予价格加上银行同期存款利息之和。公司
发生派息时，2021年限制性股票回购价格的调整方法P＝P0－V，其中：P0为调
整前的每股限制性股票回购价格；V为每股的派息额；P为调整后的每股限制性
股票回购价格。经派息调整后，P仍须大于1。
因此，公司2021年限制性股票激励计划限制性股票1名离职对象的回购价格
为59.62元/股加上银行同期存款利息。
上述合计回购注销的限制性股份数量为1,800股，回购金额合计110,231.17
元，本次限制性股票回购将使用公司自有资金支付。
（二）本次回购注销后公司股本结构的变动情况
本次回购注销完成后，公司总股本将由348,176,936股减少至348,175,136股，
公司股本结构变动如下：
本次变动前 本次变动 本次变动后
股份性质 数量
股份数量 股份数量
比例 （股） 比例
（股） （股）
一、有限售条件流通股 74,240,994 21.32% -1,800 74,239,194 21.32%
其中：股权激励限售股 471,690 0.14% -1,800 469,890 0.13%
二、无限售条件流通股 273,935,942 78.68% 273,935,942 78.68%
三、总股本 348,176,936 100.00% -1,800 348,175,136 100.00%
注：最终的股本结构变动情况以中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认
的数据为准。
（三）本次回购注销对公司的影响
公司本次回购注销部分限制性股票相关事项不会对公司财务状况和 经营成
果产生重大影响，也不会影响公司管理团队的勤勉尽职。公司管理团队 将继续
认真履行工作职责，为股东创造价值。本次限制性股票回购注销完成后 ，公司
股权分布仍具备上市条件。
（四）结论性意见
综上，本独立财务顾问认为，截至本报告出具日，公司本次回购注 销部分
限制性股票相关事项已履行现阶段必要的相关程序，符合《公司法》《 证券法》
《管理办法》等法律法规及《2021 年限制性股票激励计划（草案修订稿）》的
相关规定，不存在损害上市公司及全体股东利益的情形。本次限制性股 票的回
购注销尚需履行股东大会审议程序，根据相关规定履行信息披露义务， 并按照
相关法规规定办理限制性股票回购注销的相关手续。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于深圳市捷佳伟创新 能源装
备股份有限公司 2021 年限制性股票激励计划回购注销部分限制性股票相关事项
之独立财务顾问报告》之签章页）
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