目 录
一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第 1—2 页
二、前次募集资金使用情况报告………………………………… 第 3—10 页
三、附件…………………………………………………………… 第 11—14 页
(一)本所执业证书复印件…………………………………………第 11 页
(二)本所营业执照复印件…………………………………………第 12 页
(三)本所注册会计师执业证书复印件………………………第 13—14 页
天健审〔2023〕3-466 号
上海步科自动化股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的上海步科自动化股份有限公司（以下简称上海步科公司）
管理层编制的截至 2023 年 11 月 30 日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供上海步科公司向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其
他目的。我们同意本鉴证报告作为上海步科公司向特定对象发行股票的必备文件，
随同其他申报材料一起上报。
二、管理层的责任
上海步科公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国
证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制《前次
募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对上海步科公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
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程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，上海步科公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合
中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，如实
反映了上海步科公司截至 2023 年 11 月 30 日的前次募集资金使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二三年十二月二十九日
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上海步科自动化股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，将本公
司截至 2023 年 11 月 30 日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意上海步科自动化股份有限公司首次公开发行股
票注册的批复》（证监许可〔2020〕2386 号），本公司由主承销商海通证券股份有限公司
采用询价方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 21,000,000 股，发行价为
每 股 人 民 币 20.34 元 ， 共 计 募 集 资 金 427,140,000.00 元 ， 坐 扣 承 销 和 保 荐 费 用
司于 2020 年 11 月 6 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷
费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用
况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕
(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至 2023 年 11 月 30 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
金额单位：人民币万元
初始存放 2023 年 11 月
开户主体 开户银行 银行账号 备注
金额 30 日余额
超额募集资金等募
账户已注销
补充流动资金；此账
户已注销
上海步科自动化 中国建设银行股份有
生产中心升级改造
股份有限公司 限公司上海张江分行 31050161393600004829 9,215.00
项目；此账户已注销
研发中心升级建设
项目；此账户已注销
营销服务中心建设
项目；此账户已注销
深圳市步科电气 广发银行股份有限公 智能制造生产基地
有限公司 司深圳南山支行 建设项目
常州精纳电机有 广发银行股份有限公 9550880236247300241 2,086.58智能制造生产基地
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初始存放 2023 年 11 月
开户主体 开户银行 银行账号 备注
金额 30 日余额
限公司 司深圳分行 9550880236247300151 3,259.32 建设项目
兴业银行股份有限公
司成都分行
兴业银行股份有限公 研发中心升级建设
司成都温江支行 项目
成都步科智能有
兴业银行股份有限公 营销服务中心建设
限公司 431360100100086433 50.62
司成都温江支行 项目
成都研发及营销中
广发银行股份有限公
司深圳南山支行
设项目
合 计 38,145.41 12,694.20
注 1：成都步科智能有限公司在兴业银行股份有限公司成都温江支行的账户
司深圳南山支行账户 9550880243301700197，用于成都研发及营销中心办公楼(二期)建设项
目。
二、前次募集资金使用情况
前次募集资金使用情况详见本报告附件 1。
三、前次募集资金变更情况
募投项目“生产中心升级改造项目”变更为“智能制造生产基地建设项目”
公司于 2022 年 8 月 9 日召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会第六次会议，于
投资项目的议案》，同意将公司募投项目“生产中心升级改造项目”变更为“智能制造生产
基地建设项目”。
变更原因：公司原项目“生产中心升级改造项目”以全资子公司深圳步科为实施主体，
计划在租赁场地对生产中心进行升级改造。根据公司实际经营发展需要和战略布局，公司计
划落实永久性制造基地，避免大规模投入后再次搬迁重复建设。为了使募集资金投入所获得
的效益最大化，公司于 2022 年 3 月 16 日与常州国家高新技术产业开发区管理委员会签订了
《投资协议书》，计划在常州购买土地约 25.6 亩，以子公司常州精纳为主体实施，拟在常
州国家高新技术产业开发区设立“智能制造生产基地建设项目”，开展研发、生产及销售伺
服电机、工业人机界面、伺服系统、步进系统、可编程逻辑控制器等自动化控制相关产品和
数字化工厂解决方案等活动。公司从整体战略发展布局出发，综合考虑公司长远规划及市场
发展前景，拟将募投项目“生产中心升级改造项目”变更为“智能制造生产基地建设项目”。
公司建设智能制造生产基地项目，可有效解决公司经营厂房长期租赁的现状，通过购置土地
新建项目，将原有生产线纳入整体项目设计规划，结合未来公司发展的需要，优化工艺方案，
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进一步提高生产数字化和智能化能力，扩大制造产能。
变更后募投项目“智能制造生产基地建设项目”的调整后投资总额为原募投项目“生产
中心 升级改造 项目”承诺 投资总额 9,215.00 万元 加上超募 资金 3,200.00 万元 ，共计
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
募投项目“研发中心升级建设项目”及“营销服务中心建设项目”均已于 2023 年 10
月份达到预定可使用状态，实际投资总额与承诺存在差异，具体情况说明如下：
差异内容：研发中心升级建设项目承诺投资总额为 8,567.00 万元，实际投资总额为
投资总额为 2,503.70 万元，实际投资总额为 1,822.61 万元，实际投资金额较承诺投资金额
少 681.09 万元。
差异原因：1.在募投项目投入过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定，本着合
理、高效、节约的原则，从项目的实际需求出发，科学审慎地使用募集资金。一方面，在保
证项目建设目标及质量的前提下，公司加强对项目费用的监督和管控，主要在设备采购方面，
使用自有物料制作、自有资金采购或者采购具有价格优势的国产化设备等手段，节约了募集
资金；另一方面，公司在实施过程中根据建设内容需要的工艺调整导致部分软硬件采购需求
减少，同时，公司通过提高现有研发设备的利用效率、使用已有模具、委外测试或设计等其
他多种节约方式，减少了部分软硬件采购。2.在项目建设过程中，行业、下游市场发生一定
变化，公司部分建设内容（如专业无人机智控系统项目、用于生产过程的 AI 视觉技术研发
等）的投入产出与预期目标发生变化，公司对相关项目投入较为谨慎，相关募集资金使用相
应减少。3.募集资金存放期间产生利息净收入，形成了募集资金节余。
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件 2。对照表中实现效益的计算口径、
计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
“研发中心升级建设项目”不直接生产产品，其效益将从公司研发的产品和解决方案中
间接体现。通过本项目的实施，公司可以增强自动化核心控制部件、智能制造解决方案的能
力，提升产品研发质量，进而增强公司的市场竞争能力，为公司的发展壮大提供强有力的技
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术保证。此外，本项目的实施将增强公司自主创新能力，有利于建立以企业为主体、市场为
导向的技术创新体系。
“营销服务中心建设项目”不直接生产产品，其效益将从公司销售增长中间接体现。本
项目通过加大市场营销帮助公司更好地与国内经销商伙伴、最终客户、潜在客户的连接。通
过培训、宣讲、实际交流、演示系统和公司实际案例，为公司贯彻聚焦行业的战略增添市场
动力。本项目同时将提高公司区域营销和服务能力，通过加强服务，让公司品牌形象更加深
入客户心里，增强客户的粘性。
“智能制造生产基地建设项目”尚未全部完成，暂无法单独核算效益。
“补充流动资金”无法单独核算效益，但通过增加公司营运资金，提高公司资产运转能
力和支付能力，提高公司经营抗风险能力，对公司经营业绩产生积极影响，从而间接提高公
司效益。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
本公司不存在前次募集资金用于认购股份的情况。
八、闲置募集资金的使用
公司于 2020 年 11 月 25 日召开了第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第九次会
议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。为提高公司资金
使用效率，公司及实施募投项目的子公司在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前
提下，决定使用不超过人民币 3.0 亿元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理。
公司于 2021 年 10 月 27 日召开了第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，
审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。为提高公司资金使用
效率，公司及实施募投项目的子公司在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下，
决定使用不超过人民币 2.5 亿元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理。
公司于 2022 年 10 月 27 日召开了第四届董事会第八次会议、第四届监事会第八次会议，
审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。为提高公司资金使用
效率，公司及实施募投项目的子公司在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下，
决定使用不超过人民币 1.8 亿元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理。
公司于 2023 年 10 月 30 日召开了第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第十三次
会议,审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。为提高公司资
金使用效率，公司及实施募投项目的子公司在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的
前提下，决定使用不超过人民币 1.3 亿元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理。
上述募资资金现金管理的使用期限均自公司董事会议审议通过之日起 12 个月内有效，
在相应额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用，并于到期后归还至募集资金专项账
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户，公司独立董事均发表了明确同意的独立意见，公司保荐机构海通证券股份有限公司均出
具了明确的核查意见。
截至2023年11月30日，公司累计使用91,648.00万元用于现金管理，其中已收回金额为
九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
公司于 2023 年 10 月 30 日召开了第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第十三次
会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于成都研发及营销中心办公
楼（二期）建设项目的议案》，同意公司募投项目“研发中心升级建设项目”及“营销服务
中心建设项目”结项并将前述项目节余的募集资金用于“成都研发及营销中心办公楼（二期）
建设项目”。“成都研发及营销中心办公楼（二期）建设项目”的投资总额为 2,429.70 万
元，以原募投项目“研发中心升级建设项目”和“营销服务中心建设项目”节余募集资金（包
含募集资金对应的利息收入及理财收益）2,057.25 万元投入，不足部分由公司自筹资金补
足。
截至 2023 年 11 月 30 日，公司未使用的募集资金金额为 12,694.20 万元（含持有期间
的利息收入及理财收益）。未使用完毕的原因为项目尚未完成建设，本公司将继续用于前次
募集资金投资项目。
附件：1. 前次募集资金使用情况对照表
上海步科自动化股份有限公司
二〇二三年十二月二十九日
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附件 1
前次募集资金使用情况对照表
截至 2023 年 11 月 30 日
编制单位：上海步科自动化股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额：38,145.41 已累计使用募集资金总额：27,156.09
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：9,215.00
变更用途的募集资金总额比例：24.16%
项目达到预定可
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
使用状态日期（或
募集前承诺 募集后承诺投 实际 募集前承诺 募集后承诺 实际 实际投资金额与募集后 截止日项目完工
序号 承诺投资项目 实际投资项目
投资金额 资金额 投资金额 投资金额 投资金额 投资金额 承诺投资金额的差额 程度）
成都研发及营销中心办公楼 2,057.25
（二期）建设项目 [注 3]
合计 27,085.70 38,145.41 27,156.09 27,085.70 38,145.41 27,156.09 -10,989.32
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[注 1]实际投资金额超过募集后承诺投资金额的部分为募集资金利息收入及理财收益
[注 2]超募资金初始存放金额 11,059.71 万元与募集后承诺投资金额 7,859.71 万元之间的差异系超募资金 3,200.00 万元向全资子公司常州精纳电机
有限公司增资以实施“智能制造生产基地建设项目”
[注 3]“成都研发及营销中心办公楼（二期）建设项目”的募集资金来源系“研发中心升级建设项目”和“营销服务中心建设项目”结项后的节余募
集资金（含利息收入及理财收益等），该项目金额不包含在合计数中加总
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附件 2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至 2023 年 11 月 30 日
编制单位：上海步科自动化股份有限公司 金额单位：人民币万元
实际投资项目 最近三年实际效益
截止日投资项目 截止日累计 是否达到
序 承诺效益 2023 年
项目名称 累计产能利用率 2020 年 2021 年 2022 年 实现效益 预计效益
号 1-11 月
项目达产后，可实现年均 建设期
销售收入 76,099.00 万元 [注]
成都研发及营销中心办公楼
（二期）建设项目
[注]：“智能制造生产基地建设项目”于 2022 年 8 月经审议通过并开始投入建设
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仅为上海步科自动化股份有限公司前次募集资金鉴证报告披露之目的而提供文件的复印件（原件与复印件一致）
，仅用于说明天健
会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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仅为上海步科自动化股份有限公司前次募集资金鉴证报告披露之目的而提供
文件的复印件（原件与复印件一致），仅用于说明天健会计师事务所（特殊普
通合伙）合法营业 未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不
得向第三方传送或披露。
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仅为上海步科自动化股份有限公司前次募集资金鉴证报告披露之目的而提供文件的
复印件，仅用于说明李振华是中国注册会计师未经本人书面同意，此文件不得用作
任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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仅为上海步科自动化股份有限公司前次募集资金鉴证报告披露之目的而提供文
件的复印件，仅用于说明张旭宇是中国注册会计师 未经本人书面同意，此文件
不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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