中原证券股份有限公司
关于河南凯旺电子科技股份有限公司
持续督导定期现场检查报告
保荐机构名称：中原证券股份有限公司 被保荐公司简称：凯旺科技
保荐代表人姓名：王二鹏 联系电话：0371-65585033
保荐代表人姓名：武佩增 联系电话：0371-65585033
现场检查人员姓名：王二鹏、李世强、赵彤欣
现场检查对应期间：2023 年度
现场检查时间：2023 年 12 月 12 日至 2023 年 12 月 19 日
一、现场检查事项 现场检查意见
不适
（一）公司治理 是 否
用
现场检查手段：1、查阅公司章程、三会议事规则、三会会议记录和决议文件，审阅
公司信息披露文件；2、访谈公司董事、高管等人员，了解其履职情况；3、查询控
股股东及实际控制人控制的企业主营业务情况。
是
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
是
范性文件和本所相关业务规则履行职责
披露义务 用
应程序和信息披露义务 用
（二）内部控制
现场检查手段：1、查阅公司内部控制制度、内部审计部门相关制度文件及报告；2、
查阅公司审计委员会工作细则、会议记录等文件。
（如适用）
是
审计部门（如适用）
是
部门提交的工作计划和报告等（如适用）
是
作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等 是
（如适用）
是
况进行一次审计（如适用）
是
委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
是
委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
是
控制评价报告（如适用）
是
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：1、查阅公司对外披露的公告、信息披露相关制度；2、查阅公司信
息披露的相关支持文件如会议决议、合同文本等；3、查阅投资者来访的记录资料，
查阅深交所互动易网站刊载公司资料。
是
息披露管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：1、查阅公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内
部的相关规定；2、查阅公司定期报告、关联交易明细、对外担保和接受担保明细等；
是
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
是
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
是
务
是
务等情形
的审批程序和披露义务 用
（五）募集资金使用
现场检查手段：1、查阅募集资金使用相关决议文件、合同、审批单、付款凭证、银
行对账单等；2、查阅与募集资金使用有关的公告；3、与公司有关人员进行访谈。
是
形
是
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或 是
者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
是
益是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：1、查阅公司定期报告；2、查阅同行业公司公告文件；3、对相关人
员进行访谈。
是【注
否
注 1：公司 2023 年 1-9 月实现营业收入 37,409.93 万元，同比增长 1.16%，归属于上市公司
股东净利润-3,264.91 万元，同比下降 201.56%，实现扣除非经常性损益后净利润-3,852.78 万元，
同比下降 302.54%，净利润下降主要原因为：受宏观经济形势影响，2023 年 1-9 月公司主要产品
价格有所下降，近年来公司不断开发新产品，丰富公司产品体系，新建多条生产线，固定资产投
资较大，设备折旧大幅增加，因上述产品线处于投产初期，产能尚未完全释放，导致公司毛利率
下滑。此外，公司根据业务及产品布局，扩大了销售部门及管理部门规模，加大了研发投入，职
工薪酬、折旧摊销费、业务招待费用、研发费用等期间费用有所增加。
注 2：公司营业收入变动与同行业可比公司无较大差异，净利润下降幅度高于同行业可比公
司，净利润详见原因具体原因见附注 1。
保荐机构提请上市公司管理层关注业绩变动的情况及导致业绩大幅下滑的因素，并积极采取
有效应对措施加以改善。同时保荐机构将持续关注上市公司的业绩情况，并督导上市公司按照相
关法律法规履行信息披露义务。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：1、查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；2、查阅公司定期
报告、临时报告等信息披露文件，核查公司有关承诺事项的履行情况等。
（八）其他重要事项
现场检查手段：1、查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披露文件；2、查阅
公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证。
不适
用
是
者风险
关要求予以整改 用
二、现场检查发现的问题及说明
保荐机构在本次现场检查中未发现问题。
（以下无正文，为《中原证券股份有限公司关于河南凯旺电子科技股份有限
公司持续督导定期现场检查报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
王二鹏 武佩增
中原证券股份有限公司
年 月 日
首页
微信公众号
证券之星APP
