广发证券股份有限公司
关于广东利扬芯片测试股份有限公司
根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市
公司自律监管规则适用指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法规的规定，广
发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”“保荐机构”）作为广东利扬芯片
测试股份有限公司（以下简称“利扬芯片”“上市公司”“公司”）的持续督导
机构，对公司 2023 年 1 月 1 日至本次现场检查期间（以下简称“本持续督导期
间”）的运作情况进行了现场检查，现就现场检查的有关情况报告如下：
一、本次现场检查的基本情况
（一）保荐机构
广发证券股份有限公司
（二）保荐代表人
袁军、易达安
（三）现场检查时间
（四）现场检查人员
袁军、姜雪
（五）现场检查内容
公司治理及内部控制，信息披露情况，独立性和与控股股东、实际控制人及
其他关联方的资金往来，募集资金使用情况，关联交易、对外担保、重大对外投
资情况，公司经营状况等。
（六）现场检查手段
本次现场检查手段主要包括：与公司董事、监事、高级管理人员及有关人员
进行访谈；察看公司主要生产经营场所；查阅和复印公司内控制度文件、持续督
导期间的“三会”文件、信息披露文件、关联交易、对外担保及重大对外投资相
关资料等；查阅和复印上市公司募集资金使用凭证、募集资金账户余额明细等资
料；核查公司关联交易、对外担保和对外投资相关情况；查阅和复印本持续督导
期间公司签署的重大合同等资料。
二、对现场检查事项逐项发表意见
（一）公司治理和内部控制情况
现场检查人员查阅了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事
会议事规则等规则的执行情况，查阅了公司的内部控制相关制度，查阅了董事会、
监事会等三会会议决议、议案及有关资料、会议记录等文件。
经现场检查，保荐机构认为：本持续督导期间，上市公司的公司章程和公司
治理制度完备、合规，相关制度得到有效执行，公司的董事、监事和高级管理人
员能够按照有关规定的要求履行责任，内部控制制度得到有效执行。
（二）信息披露情况
现场检查人员查阅了公司三会会议文件、信息披露清单及文件等，与指定网
络披露的相关信息进行对比。
经现场检查，保荐机构认为：本持续督导期内，上市公司信息披露不存在虚
假记载、误导性陈述和重大遗漏，符合相关法律法规的规定。
（三）独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况
现场检查人员查看公司主要生产、经营、管理场所，核查了公司与控股股东、
实际控制人及其他关联方的资金往来情况，取得了公司关于独立性情况的说明，
并对公司财务负责人进行访谈。
经现场检查，保荐机构认为：本持续督导期内，上市公司资产完整，人员、
机构、业务、财务保持独立，不存在关联方违规占有上市公司资金的情形。
（四）募集资金使用情况
现场检查人员查阅了公司募集资金三方监管协议、银行对账单、大额募集资
金支付凭证，核查与募集资金使用相关的会议记录及公告。
经现场检查，保荐机构认为：本持续督导期间，上市公司按照募集资金管理
制度对募集资金的存放与使用进行管理，募集资金专户监管协议已得到有效执行，
公司募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用的情形，也不存在未经履行审
议程序擅自变更募集资金用途等情形。
（五）关联交易、对外担保、重大对外投资情况
现场检查人员查阅了公司董事会、监事会、股东大会关于关联交易、对外担
保、重大对外投资的审议和决策文件、关联交易等事项的合同及相关财务资料，
对公司相关人员进行访谈，了解公司的关联交易、对外担保、重大对外投资等情
况。
经现场检查，保荐机构认为：本持续督导期间公司已经建立了较为完善的关
联交易、对外担保和对外投资管理制度，在关联交易、对外担保、重大对外投资
方面不存在违法违规和损害中小股东利益的情况。
（六）经营情况
现场检查人员通过查阅公司财务报告及相关财务资料、重要采购销售合同等，
并与公司相关人员沟通交流，对公司的经营状况进行了核查。
经现场检查，保荐机构认为：本持续督导期间公司经营模式未发生重大变化，
公司经营管理状况正常。2023 年 1-9 月，公司营业收入较去年同比增长 11.53%，
归属于上市公司股东的净利润较去年同比增长 13.06%。
（七）保荐机构认为应予以现场检查的其他事项
无。
三、提请上市公司注意的事项及建议
保荐机构建议公司继续严格按照《公司法》《证券法》《上海证券交易所科
创板股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善上市公司治理结构，及时履行
信息披露义务。
四、是否存在应当向中国证监会和上海证券交易所报告的事项
无。
五、上市公司及其他中介机构的配合情况
保荐机构持续督导现场检查工作过程当中，公司给予了积极的配合。
本次现场检查为保荐机构独立进行，未安排其他中介机构配合工作。
六、本次现场检查的结论
通过本次现场检查，保荐机构认为：本持续督导期间，利扬芯片在公司治理、
内控制度、三会运作、信息披露、独立性、关联交易、对外担保、重大对外投资
等重大方面的运作符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易
所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号——规范运作》等的相关要求。
利扬芯片经营状况未发生重大不利变化，保荐机构将持续关注公司募集资金
投资项目进展情况。
（以下无正文）
（本页无正文，为《广发证券股份有限公司关于广东利扬芯片测试股份有限公司
保荐代表人： ______________ ________________
袁军 易达安
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