证券代码：688002 证券简称：睿创微纳 公告编号： 2023-077
转债代码：118030 转债简称：睿创转债
烟台睿创微纳技术股份有限公司
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
? 可转债付息债权登记日：2023年12月29日
? 可转债除息日：2024年1月2日
? 可转债兑息日：2024年1月2日
烟台睿创微纳技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年12月30日发行
的可转换公司债券将于2024年1月2日开始支付自2022年12月30日至2023年12月29
日期间的利息。根据《烟台睿创微纳技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公
司债券募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）有关条款的规定，现将有关
事项公告如下：
一、可转债发行上市概况
（一）可转债发行情况
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意烟台睿创微纳技术股份有限公
司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2022]2749 号），
公司向不特定对象发行可转债 15,646,900 张，每张面值为人民币 100 元，按面值
发行。本次发行可转换公司债券募集资金总额为 156,469.00 万元（含发行费用），
实际募集资金净额人民币 155,479.06 万元。期限为自发行之日起六年，即自 2022
年 12 月 30 日至 2028 年 12 月 29 日。本次发行的可转债票面利率设定为：第一年
（二）可转债上市情况
经上海证券交易所“自律监管决定书〔2023〕19 号”文同意，公司 156,469.00
万元可转换公司债券将于 2023 年 2 月 10 日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简
称“睿创转债”，债券代码“118030”。
（三）可转债转股期限及转股价格
根据有关规定和公司《募集说明书》的约定，公司该次发行的“睿创转债”自
元/股，因公司实施 2022 年年度权益分派、2020 年限制性股票激励计划首次授予
部分第二个及预留授予部分第一个归属股份登记，睿创转债的转股价格由 40.09 元
/股调整为 39.92 元/股，调整后的转股价格自 2023 年 6 月 28 日起生效，具体内容
详见公司于 2023 年 6 月 28 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关
于调整“睿创转债”转股价格的公告》（公告编号：2023-055）。
二、本次付息方案
（一）付息的期限与方式
根据《募集说明书》的约定，本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的
付息方式，到期归还未偿还的可转换公司债券本金并支付最后一年利息。
年利息指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面总金额自可转
换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。
年利息的计算公式为：I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每
年”）付息债权登记日持有的可转换公司债券票面总金额；
i：指可转换公司债券的当年票面利率。
（1）本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，计息起始日
为可转换公司债券发行首日。
（2）付息日：每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一
年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不另
付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，
公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包
括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转换公司债券，公司不再向其持有人
支付本计息年度及以后计息年度的利息。
（4）可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。
（二）付息方案
本次付息为“睿创转债”第一年付息，计息期间为 2022 年 12 月 30 日至 2023
年 12 月 29 日。本计息年度票面利率为 0.30%（含税），即每张面值 100 元人民币
的可转换公司债券兑息金额为 0.30 元人民币（含税）。
三、付息债权登记日、除息日和兑息日
可转债付息债权登记日：2023年12月29日
可转债除息日：2024年1月2日
可转债兑息日：2024年1月2日
四、付息对象
本次付息对象为截止 2023 年 12 月 29 日上海证券交易所收市后，在中国证券
登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体“睿创转债”持有人。
五、付息方法
（一）本公司与中国证券登记结算有限责任公司上海分公司签订委托代理债券
兑付、兑息协议，委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司进行债券兑付、
兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中国证券登记结算有限责任
公司上海分公司指定的银行账户，则中国证券登记结算有限责任公司上海分公司将
根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由本公司自行负
责办理，相关实施事宜以本公司的公告为准。公司将在本期兑息日 2 个交易日前将
本期债券的利息足额划付至中国证券登记结算有限责任公司上海分公司指定的银
行账户。
（二）中国证券登记结算有限责任公司上海分公司在收到款项后，通过资金结
算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中国证券登记结算有限责任
公司上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。
六、关于投资者缴纳债券利息所得税的说明
（一）根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的
规定，公司可转债个人投资者（含证券投资基金）应缴纳债券个人利息收入所得税，
征税税率为利息额的 20%，即每张面值 100 元人民币可转债兑息金额为 0.30 元人
民币(税前)，实际派发利息为 0.24 元(税后)。可转债利息个人所得税将统一由各
兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。
如各付息网点未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法
律责任由各付息网点自行承担。
（二）根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件的
规定，对于持有可转债的居民企业，其债券利息所得税自行缴纳，即每张面值 100
元人民币可转债实际派发金额为 0.30 元人民币(含税)。
（三）对于持有本期可转债的合格境外机构投资者、人民币境外机构投资者等
非居民企业，根据《财政部、税务总局关于境外机构投资境内债券市场企业所得税、
增值税政策的通知》（财税 2018[108]号）和《财政部、税务总局关于延续境外机
构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（2021 年 34 号）规定，自
的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。因此，对非居民企业（包括 QFII，
RQFII）债券持有者取得的本期债券利息免征企业所得税，即每张面值 100 元人民
币可转债的实际派发金额为 0.30 元人民币(含税)。上述暂免征收企业所得税的范
围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债
券利息。
七、相关机构及联系方法
（一）发行人：烟台睿创微纳技术股份有限公司
联系地址：山东省烟台开发区贵阳大街 11 号
联系电话：0535-3410615
联系部门：证券投资部
（二）保荐机构（主承销商）、受托管理人：中信证券股份有限公司
联系地址：北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦
保荐代表人：刘芮辰、安楠
联系电话：010-60838888
传真：010-60836029
（三）托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
联系地址：上海市浦东新区杨高南路 188 号
联系电话：4008-058-058
特此公告。
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