国海证券股份有限公司
关于重庆长江造型材料（集团）股份有限公司
的 2023 年度定期现场检查报告
保荐机构名称：国海证券股份有限公司 被保荐公司简称：长江材料
保荐代表人姓名：郭刚 联系电话：0755-83716909
保荐代表人姓名：罗大伟 联系电话：0755-83716909
现场检查人员姓名：郭刚、叶洪江、曾海峰
现场检查对应期间：2023 年度
现场检查时间：2023 年 12 月 11 日-2023 年 12 月 15 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：
现场检查人员与公司部分董监高进行沟通、交流；查看公司章程、公司治理制度以及
三会相关规则等公司内部治理文件；查阅公司三会会议记录、表决、决议等；查看上市公
司的主要生产、经营、管理场所；并对有关文件、原始凭证及其他资料进行了复制、记录。
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件是否齐备，会议资料是否保存完整
√
件和本所相关业务规则履行职责
√
务
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和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：
查看公司生产经营场所；现场检查人员对公司内审负责人进行访谈，检查公司相关董
事会会议记录、审计委员会会议决议、内控评价报告及其他内控制度。
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交的工作计划和报告等
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度、质量及发现的重大问题等
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作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等
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一次审计
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提交次一年度内部审计工作计划
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提交年度内部审计工作报告
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报告
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备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
查阅、复制有关文件及其他资料；核查信息披露文件、核对文件内容与公司的 实际
情况。
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管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
查阅公司相关内控制度、审计报告、公告文件等资料，核查三会会议记录；访谈公司
董监高，并取得公司出具的相关说明性文件。
占用上市公司资金或者其他资源的制度
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上市公司资金或者其他资源的情形
√
形
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程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
查阅募集资金监管协议；检查募集项目支付和等额置换明细表以及对记账凭证进行抽
查；前往募集专户银行打印对账单，并进行银行流水的交叉核对；获取并核查闲置募集资
金投资理财产品的有关资料；查阅公司及会计师出具的募集资金使用情况报告；对董监高
进行访谈，了解公司募集资金投资项目进展情况和募集资金使用情况。
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动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷 √
款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
√
与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：
查看公司生产经营场所；索取相关财务资料，查阅公司公告；搜索行业数据，并进行
比较分析；针对 2023 年前三季度业绩同比大幅增长情况，对公司部分董事、高级 管理
人员进行访谈，同时获取了公司关于业绩波动的说明。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
查阅公司、公司股东相关人员所作出的承诺函；查阅公司定期报告、临时报告等信息
披露文件；对公司部分董监高进行访谈，了解其承诺履行情况。
（八）其他重要事项
现场检查手段：
查阅公司分红相关制度、三会文件、公司对外投资决策制度及内部履行的审批文件等；
查看公司生产经营场所；关注行业动态；查阅公司原始凭证及其他资料；与部分董事、高
级管理人员进行沟通。
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予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
在本次现场核查所涵盖的期间，本保荐机构关注到公司 IPO 部
分募投项目存在预定可使用状态日期进行延期的情形，具体如下：
于部分募投项目延期的议案》，同意在募投项目实施主体、募集资金
用途不发生变更的情况下，对重庆长江造型材料（集团）仙桃有限公
司“环保型覆膜砂及铸造废砂再生生产项目”进行延期至 2023 年 12
月。延期原因主要存在三方面：（1）原定建设方案成本因材料价格
上涨以致超过预算，公司适当放缓了建设进度；（2）公司决定将原
定自产设备升级为更加节能环保的新型号，新设备论证影响了项目
建设进程；（3）该募投项目在 2022 年实施过程中受到了高温区域限
电和工程施工人员阶段性不足等影响，整体建设进度有所放缓。
《关于部分募投项目延期的议案》，同意在募投项目实施主体、募集
资金用途不发生变更的情况下，对 IPO 募投项目十堰长江造型材料
有限公司“环保覆膜砂生产和循环再生砂处理项目”和重庆长江造型
材料常州有限公司“新建年产砂芯 7.2 万吨、CCATEK 环保覆膜砂
目立项时间与实际上市时间间隔过长，整体上市进程延缓，在此期间
对上述募投项目的原定建设方案进行了优化调整，适当放缓了建设
进度。
针对前述募投项目延期事宜，公司已按规定履行了审批程序和
进行了信息披露。在本次现场检查过程中，保荐机构通过查阅项目资
料、现场访谈等核查程序，了解到公司募投项目实施进度不及预期和
延期原因，并已要求公司结合当前市场发展前景，根据各募投项目实
际建设和运行情况，分项目做好重新论证可行性和拟定后续解决方
案，包括不限于：尽早竣工验收已达产的募投项目，终止继续建设不
具经济合理性的募投项目，剩余募集资金变更为永久性补充流动资
金等。同时，保荐机构将密切跟踪募投项目的实施进度情况，涉及变
更募集资金用途的，及时督促公司按规定履行募投项目变更的审议
程序和信息披露，确保募集资金使用的合法合规性。
（本页无正文，为《国海证券股份有限公司关于重庆长江造型材料（集团）
股份有限公司的 2023 年度定期现场检查报告》之签署页）
保荐代表人签字：
郭刚 罗大伟
国海证券股份有限公司
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