深圳市信濠光电科技股份有限公司
第一章 总 则
第一条 为明确董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）的职责，规
范工作程序，根据《中华人民共和国公司法》《深圳市信濠光电科技股份有限公
司章程》（以下简称“公司章程”）、《上市公司独立董事管理办法》的有关规定，
制定本细则。
第二条 董事会下设审计委员会，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督
和核查工作。
第二章 人员构成
第三条 审计委员会委员由三名董事组成，其中至少两名应为独立董事且至
少有一名独立董事为会计专业人士，全部成员均须具有能够胜任审计委员会工作
职责的专业知识和商业经验。
第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的
三分之一提名，并由董事会选举产生。
第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由符合会计专业人士条件
的独立董事委员担任，负责主持委员会工作；主任委员由审计委员会委员过半数
推选产生。
第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期
间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述规
定补足委员人数。
第七条 审计委员会下设审计部为日常办事机构，负责日常工作联络和会议
组织等工作。
第三章 职责权限
第八条 审计委员会的主要职责包括：
第九条 下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，方可提交董事
会审议：
差错更正；
第十条 审计委员会应当就其认为必须采取的措施或者改善的事项向董事会
报告，并提出建议。
第十一条 主任委员依法履行下列职责：
主任委员因故不能履行职责时，由其指定 1 名委员代其行使职权。
第十二条 委员会在履行职权时，针对发现的问题可采取以下措施：
建议。
第四章 议事规则
第十三条 审计委员会会议分为例会和临时会议，例会每季度至少召开一
次，应于会议召开三天前通知全体委员。
第十四条 两名及以上委员提议，或者主任委员认为有必要时，可以召开临
时会议。会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其他一名委员（独立
董事）主持。
第十五条 审计委员会中的独立董事委员应当亲自出席委员会会议，因故不
能亲自出席会议的，应当事先审阅会议材料，形成明确的意见，并书面委托其他
独立董事代为出席。
第十六条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名
委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。
第十七条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；临时会议可以
采取通讯表决的方式召开。
第十八条 审计部成员可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司董事、
监事及其他高级管理人员列席会议。
第十九条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意
见，相关费用由公司支付。
第二十条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵
循有关法律、法规、《公司章程》及本细则的规定。
第二十一条 审计委员会会议应当有会议记录，出席会议的委员应当在会议记
录上签名；会议记录由公司董事会秘书负责保存，保存期为十年。
第二十二条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董
事会。
第二十三条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露有
关信息。
第五章 附 则
第二十四条 本细则由董事会负责解释。经公司董事会表决通过后实施。
第二十五条 本细则未尽事项，按国家有关法律、法规、规范性文件和公司
章程的规定执行。本细则与国家有关法律、法规、规范性文件和公司章程相抵触
时，以国家有关法律、法规、规范性文件和公司章程为准。
深圳市信濠光电科技股份有限公司
董事会
二〇二三年十二月十五日
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