现场检查报告
华泰联合证券有限责任公司
关于福建恒而达新材料股份有限公司 2023 年现场检查报告
根据中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》和《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关法律法规的要求，华泰联合
证券有限责任公司作为福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称“恒而 达”或
“公司”）首次公开发行股票的保荐人，于 2023 年 12 月 11 日对福建恒而达新材
料股份有限公司 2023 年有关情况进行了现场检查，报告如下：
保荐人名称：华泰联合证券有限责任公司 被保荐公司简称：恒而达
保荐代表人姓名：宁小波 联系电话：0755-81902000
保荐代表人姓名：张华熙 联系电话：0755-81902000
现场检查人员姓名：宁小波、张华熙
现场检查对应期间：2023 年度
现场检查时间： 2023 年 12 月 11 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：查阅公司章程及公司治理等有关文件；查阅历次股东大会、董事会、监
事会的会议文件、公告文件和公司业务规章制度等；核查控股股东及实际控制人、董监
高的持股情况、其他投资情况、董监高的兼职情况；察看公司办公楼、厂房等主要生产
经营场所；对相关人员进行访谈。
√
等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
√
务规则履行职责
√
露义务
√
程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查报告
现场检查手段：主要包括查阅公司内部审计制度，检查公司内部审计部门运作情况，核
查审计部门人员资料；查阅内部审计计划、内部审计报告，与相关人员进行访谈等。
√
（如适用）
√
计部门（如适用）
√
门提交的工作计划和报告等（如适用）
√
进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如 √
适用）
√
进行一次审计（如适用）
√
员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
√
员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
√
评价报告（如适用）
√
完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：核查公司信息披露事务管理制度的相关条款；审阅公司信息披露公告；
了解公司信息披露的信息传递、审核等工作流程；查阅公司的内幕信息知情人登记表；
查阅公司的投资者关系活动记录表。
√
披露管理制度的相关规定
√
站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：核查公司有关关联交易、对外担保方面的制度的建立与执行情况。
√
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
现场检查报告
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
√
等情形
√
审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅募集资金专户银行对账单；现场实地察看募集资金投资项目进度，
核查专用账户资金使用情况；核查是否存在未经履行审议程序擅自变更募集资金用途、
暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情况；对相关人员进行访谈等。
√
充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿 √
还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资
√
是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：与管理层沟通，了解公司经营基本情况；了解归属于上市公司股东的净
利润、扣除非经常性损益后的净利润增长情况，及对应的业绩驱动因素和波动原因，并
查阅公司披露情况；查阅同行业可比公司公告。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司、股东等相关人员作出的承诺；查阅公司定期报告、临时公告
等材料。
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程及信息披露等文件；查阅公司重大合同、大额资金支付记
现场检查报告
录及相关凭证；与公司相关人员进行沟通了解相关情况。
√
风险
√
求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
在本次现场检查所涵盖的期间，未发现需要进一步整改的事项。
（以下无正文）
现场检查报告
（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于福建恒而达新材料股份有限
公司 2023 年现场检查报告》之签章页）
保荐代表人签名： 宁小波 张华熙
华泰联合证券有限责任公司
首页
微信公众号
证券之星APP
