证券代码：002779 证券简称：中坚科技 编号：2023-039
浙江中坚科技股份有限公司
关于向特定对象发行股票摊薄即期回报及填补措施和
相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作
的意见》
（国办发〔2013〕110 号）以及中国证监会发布的《关于首发及再融资、
重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31 号）
的有关规定，为维护中小投资者利益，浙江中坚科技股份有限公司（以下简称“公
司”
）就本次向特定对象发行股票（以下简称“本次发行”）对即期回报摊薄的影
响进行了分析，并制定了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能
够得到切实履行作出了承诺，具体内容如下。
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响分析
本次发行募集资金总额不超过 51,620.00 万元（含本数），本次发行后，公司
的总股本和净资产将会增加，由于募集资金投资项目产生效益需要一定的过程和
时间，短期内公司存在每股收益被摊薄和净资产收益率下降的风险，具体影响测
算如下。
（一）主要假设
生重大不利变化。
行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以经中国证监会注册并实际发行完
成时间为准。
行完成后，公司总股本将由 132,000,000 股增加至 171,600,000 股。上述募集资金
总额、发行股份数量仅为估计值，仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要财务
指标的影响，不代表最终的募集资金总额、发行股票数量。实际到账的募集资金
规模以及最终发行的股份数量将根据监管部门审核注册情况、发行认购情况以及
发行费用等情况最终确定。
经常性损益后归属于母公司股东的净利润为 4,262.73 万元。2023 年度扣除非经
常性损益前后归属于母公司股东的净利润按 2023 年 1-9 月财务数据年化后测算，
即分别为 6,598.91 万元和 5,683.64 万元。假设 2024 年度扣除非经常性损益前后
归属于母公司股东的净利润相比 2023 年分别持平、减少 10%、增加 10%。上述
假设仅为测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对
（如财务费用、投资收益）等的影响。
股为基数，每 10 股派发现金股利人民币 0.42 元（含税），合计派发现金红利人
民币 554.40 万元（含税）。该利润分配已于 2023 年 7 月执行完毕。除此之外，
假设除本次发行外，暂不考虑如股权激励、分红等其他会对公司总股本发生影响
或潜在影响的行为。
所有者权益+2023 年度归属于母公司股东的净利润-2022 年度现金分红金额；在
预测公司 2024 年末归属于母公司所有者权益时，不考虑除募集资金和净利润之
外的其他因素对净资产的影响。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设，本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响如下：
项目
总股本（股） 132,000,000 132,000,000 171,600,000
假设情形 1：
归属于母公司股东的净利润（万元） 6,598.91 6,598.91 6,598.91
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利
润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.50 0.50 0.43
稀释每股收益（元/股） 0.50 0.50 0.43
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.43 0.43 0.37
扣除非经常性损益后的稀释每股收益（元/股） 0.43 0.43 0.37
加权平均净资产收益率 9.62% 8.82% 6.56%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 8.29% 7.59% 5.65%
假设情形 2：
归属于母公司股东的净利润（万元） 6,598.91 5,939.02 5,939.02
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利
润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.50 0.45 0.39
稀释每股收益（元/股） 0.50 0.45 0.39
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.43 0.39 0.34
扣除非经常性损益后的稀释每股收益（元/股） 0.43 0.39 0.34
加权平均净资产收益率 9.62% 7.97% 5.92%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 8.29% 6.87% 5.10%
假设情形 3：
归属于母公司股东的净利润（万元） 6,598.91 7,258.80 7,258.80
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利
润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.50 0.55 0.48
稀释每股收益（元/股） 0.50 0.55 0.48
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.43 0.47 0.41
项目
扣除非经常性损益后的稀释每股收益（元/股） 0.43 0.47 0.41
加权平均净资产收益率 9.62% 9.66% 7.19%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 8.29% 8.32% 6.19%
注：每股收益按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股
收益的计算及披露》（证监会公告〔2010〕2 号）规定计算。
二、本次发行摊薄即期回报的风险提示
本次向特定对象发行股票完成后，公司的净资产和总股本规模将有一定幅度
的增长，公司整体资本实力得以提升。由于本次募集资金投资项目从建设到产生
效益需要一定的周期，短期内公司的盈利水平可能无法与总股本和净资产的增长
保持同步，进而导致公司每股收益、净资产收益率等财务指标有所下降。
因此，公司特别提醒投资者理性投资，关注本次向特定对象发行股票可能摊
薄即期回报的风险。
三、本次发行的必要性和合理性
本次向特定对象发行股票的募集资金投资项目符合国家产业政策、行业发展
趋势及公司未来发展规划，具有良好的市场前景和经济效益，有利于提升公司的
盈利能力，符合公司及全体股东的利益。关于本次向特定对象发行股票募集资金
投资项目的必要性和合理性分析，详见《浙江中坚科技股份有限公司 2023 年度
向特定对象发行股票预案》之“第二节 董事会关于本次募集资金运用的可行性
分析”。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系以及公司从事
募集资金投资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司主要从事园林机械的研发、设计、生产及销售，主要产品包括链锯、割
灌机、打草机、割草机、吹风机、绿篱机等。本次募集资金投资项目均围绕主营
业务开展，在原有的业务基础上扩大公司经营规模，丰富产品品种，提升生产能
力，加强研发实力，增加流动性资金，进一步加强和巩固公司的市场竞争优势地
位。
（二）公司从事募投项目在人员、技术、市场等
公司自成立以来，始终注重人才培养工作，多年来，公司通过内部培养、外
部招聘等渠道积极引进各类优秀的专业技术人才，形成了一支潜心钻研、敢于创
新的技术队伍，专业面覆盖产品设计、模具设计、结构设计、工艺设计、性能测
试等领域，可以实现产品研发全周期管理。公司管理团队经验丰富，能够准确判
断并把握行业走势，企业治理能力突出。公司专业人才储备充足，有助于公司实
现高效管理，顺利应对市场环境变化，保持持续、稳定的创新能力，为本次募集
资金项目实施提供了重要保障。
公司系国内园林机械行业重要企业，连续多年被评为高新技术企业。公司担
任全国林业机械标准化技术委员会副主任委员单位、全国内燃机标准化技术委员
会委员单位、中国内燃机工业协会理事单位及小汽油机分会副理事长单位、全国
林业机械协会户外林业机械标准化技术委员会委员单位、全国林业机械协会理事
会单位、浙江小型通用汽油机协会副理事长单位。公司技术实验室被评为省级技
术中心实验室，并获得 CNAS、Intertek“卫星计划”、TUV（Rheinland）等第三
方检测机构的认可。2020 年至今，公司曾主持“小通机清洁燃烧和后处理匹配
试验研究”等 3 项国家重点研发课题，参与《便携式链锯 反弹试验》（GB/T
GS、EMC、EURO-V、EPA、ETL、CARB 等一系列欧盟、北美的产品质量认证，
排放性能符合欧盟、北美相关的法规要求，获得了欧盟、北美等园林机械主要消
费市场的普遍认可。公司从设立以来，不断完善研发人才梯队建设，注重研发投
入，前瞻性地把控行业技术的发展趋势，围绕产品工业设计、制造工艺、产品性
能，以及新产品开发等方面开展研发工作，形成了较强的研发实力，为公司本次
募集资金项目实施提供较好的技术储备。
公司凭借突出的设计研发能力、严格的产品质量控制体系、良好的生产管理
能力，与一批优质的客户群体建立了稳固的合作关系。公司重点围绕实力较强、
资信良好的核心客户配置资源，经营稳定性较强，能够有效防范市场风险。
公司在行业深耕多年，在业内积淀了较高的知名度和影响力。公司目前主要
产品已远销海外市场，与诸多国外知名品牌客户已建立起稳定的合作关系。同时，
公司通过在美国、法国设立子公司，为欧美地区主要客户提供更便捷高效的营销
服务，维护客户关系，拓展销售渠道。经过多年的市场开拓和客户积累，公司已
经建立了较为完善的市场营销网络和售后服务体系，为本次项目实施后新增产能
的消化奠定了基础。
五、填补本次发行摊薄即期回报的具体措施
本次发行可能导致投资者的即期回报被摊薄，考虑以上情况，公司拟通过多
种措施防范即期回报被摊薄的风险，以填补股东回报，充分保护中小股东利益，
实现公司的可持续发展，增强公司持续回报能力，具体措施如下。
（一）聚焦主营业务，提升公司盈利能力，实现持续发展
本次向特定对象发行股票项目完成后，公司将继续立足主业，通过对募集资
金的运用进一步夯实公司发展基础，提升公司盈利能力，增强公司核心竞争力，
以降低本次发行摊薄即期回报的影响。
（二）加快募集资金使用进度，提高资金使用效率
公司本次募集资金投资项目符合国家产业政策、行业发展趋势和公司未来发
展规划，有利于扩大公司的业务规模，提高公司的综合竞争力。在募集资金到位
后，公司董事会将确保资金能够按照既定用途投入，并全力加快募集资金的使用
进度，提高资金的使用效率，确保募集资金投资项目能够按期建设完成并实现预
期收益。
（三）加强对募集资金的监管，保证募集资金合理合法使用
为规范募集资金的使用与管理，确保募集资金的使用规范、安全、高效，根
据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市公司证券发行注册
管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的相关规定，公司制定并完
善了《募集资金管理制度》。本次发行募集资金到位后，公司董事会将根据相关
法律法规及公司《募集资金管理制度》的要求，持续监督募集资金的管理和使用，
以保证募集资金合理规范使用，合理防范募集资金的使用风险。
（四）加强经营管理和内部控制，提升经营效率和盈利能力
公司已根据法律法规和规范性文件的规定建立健全了股东大会、董事会及其
各专门委员会、监事会、独立董事、董事会秘书和高级管理层的公司治理结构，
夯实了公司经营管理和内部控制的基础。未来几年，公司将进一步提高经营管理
水平，提升公司的整体盈利能力。另外，公司将努力提高资金的使用效率，完善
并强化投资决策程序，设计更为合理的资金使用方案，合理运用各种融资工具和
渠道，控制公司资金成本，节省财务费用支出。同时，公司也将继续加强企业内
部控制，进一步优化预算管理流程，加强成本管理并强化预算执行监督，全面有
效地控制公司经营过程中的风险。
（五）进一步完善利润分配政策，优化投资回报机制
公司根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护
工作的意见》
（国办发〔2013〕110 号）、中国证监会《关于进一步落实上市公司
现金分红有关事项的通知》（证监发〔2012〕37 号）和《上市公司监管指引第 3
号——上市公司现金分红》的有关要求制订了《浙江中坚科技股份有限公司未来
三年（2023-2025 年）股东分红回报规划》，进一步明晰和稳定了股东利润分配政
策，特别是现金分红的相关回报机制。
本次发行完成后，公司将严格执行利润分配政策，重视对投资者的合理回报，
确保利润分配政策的连续性与稳定性，有效维护和增加对股东的回报水平。
公司制定的上述填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应
据此进行投资决策，特此提示。
六、保障公司填补回报措施切实履行的承诺
（一）控股股东、实际控制人承诺
为填补公司本次发行可能导致的投资者即期回报减少，保证公司填补被摊薄
即期回报措施能够得到切实履行，公司控股股东、实际控制人承诺如下：
违反本承诺或拒不履行本承诺给公司或投资者造成损失的，同意根据法律、法规
及证券监管机构的有关规定承担相应法律责任。
券监督管理委员会、深圳证券交易所等监管机构作出关于填补回报措施及其承诺
的其他新监管规定的，且上述承诺不能满足监管机构该等规定时，本公司/本人
承诺届时将按照监管机构的最新规定出具补充承诺。
（二）董事、高级管理人员承诺
为填补公司本次发行可能导致的投资者即期回报减少，保障公司填补回报措
施能够得到切实履行，公司董事、高级管理人员承诺如下：
用其他方式损害公司利益。
执行情况相挂钩。
司填补回报措施的执行情况相挂钩。
承诺或拒不履行本承诺给公司或股东造成损失的，同意根据法律、法规及证券监
管机构的有关规定承担相应法律责任。
券监督管理委员会、深圳证券交易所等监管机构作出关于填补回报措施及其承诺
的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足监管机构该等规定时，本人承诺届
时将按照监管机构的最新规定出具补充承诺。
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