证券代码：603668 证券简称：天马科技 公告编号：2023-111
福建天马科技集团股份有限公司
关于 2024 年度开展外汇衍生品交易业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
? 交易目的：为有效规避外汇市场风险，防范汇率波动对福建天马科技集团
股份有限公司（以下简称“公司”）经营业绩造成不利影响，公司及合并报表范
围内子公司（以下简称“子公司”）拟开展外汇衍生品交易业务。
? 交易品种：包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、货币互换、利率互换、
外汇期货、外汇期权等产品及上述产品的组合。
? 交易金额：公司及子公司拟开展总金额不超过人民币 20,000 万元（或其
他等值货币）的外汇衍生品交易业务，前述额度在有效期内可循环滚动使用。
? 审议程序：本事项已经公司第四届董事会第二十八次会议和第四届监事会
第二十次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。
? 特别风险提示：公司及子公司开展外汇衍生品交易业务遵循合法、谨慎、
安全和有效的原则，不进行投机性、套利性的交易操作，但进行外汇衍生品交易
仍可能存在一定的风险，敬请广大投资者注意投资风险。
一、外汇衍生品交易业务情况概述
（一）交易目的
公司及子公司进出口业务涉及外币结算，为有效规避外汇市场风险，防范汇
率波动对公司经营业绩造成不利影响，进一步提高公司应对外汇波动风险的能力，
公司及子公司拟开展外汇衍生品交易业务。
公司及子公司开展的外汇衍生品交易业务将遵循合法、谨慎、安全和有效的
原则，以规避和防范汇率风险为目的，不进行投机性、套利性的交易操作，所有
外汇衍生品交易将以公司具体经营业务为依托，资金使用安排合理，不影响公司
主营业务的发展，有利于满足公司日常经营需求。
（二）交易金额
根据公司的资产规模与业务需求，公司及子公司拟开展总金额不超过人民币
月1日起至2024年12月31日止，上述额度在使用期限内可循环滚动使用，使用期限
内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过人民
币20,000万元（或其他等值货币）。
（三）资金来源
公司及子公司拟开展外汇衍生品交易业务的资金为自有资金或自筹资金，不
涉及募集资金。
（四）交易方式
公司及子公司拟开展的外汇衍生品交易品种包括但不限于远期结售汇、外汇
掉期、货币互换、利率互换、外汇期货、外汇期权等产品及上述产品的组合。交
易场所为经监管机构批准、具有外汇衍生品交易业务经营资质、经营稳健且资信
良好的金融机构。
（五）交易期限
公司及子公司开展外汇衍生品交易业务的额度使用期限为自2024年1月1日起
至2024年12月31日止。
（六）授权事项
公司董事会提请股东大会授权公司管理层在上述额度及有效期内负责具体实
施外汇衍生品交易业务的相关事宜并签署相关合同等法律文件。
二、审议程序
公司于2023年12月12日召开第四届董事会第二十八次会议和第四届监事会第
二十次会议，审议通过《关于2024年度开展外汇衍生品交易业务的议案》，同意
公司及子公司根据实际经营需要开展总金额不超过人民币20,000万元（或其他等
值货币）的外汇衍生品交易业务，交易品种包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、
货币互换、利率互换、外汇期货、外汇期权等产品及上述产品的组合，额度使用
期限自2024年1月1日起至2024年12月31日止，前述额度在使用期限内可循环滚动
使用。公司董事会提请股东大会授权公司管理层在上述额度及有效期内负责具体
实施外汇衍生品交易业务的相关事宜并签署相关合同等法律文件。本次开展外汇
衍生品交易业务不涉及关联交易。该事项尚需提交公司股东大会审议。
三、交易风险分析及风控措施
（一）风险分析
公司及子公司开展的外汇衍生品交易业务将遵循合法、谨慎、安全、有效的
原则，以规避和防范汇率风险为目的，不进行投机性、套利性的交易操作，所有
外汇衍生品交易将以公司具体经营业务为依托，但外汇衍生品交易业务仍会存在
一定的风险，主要包括：
价格波动而造成衍生品价格变动，进而造成亏损的市场风险。
来的风险。
内控体系不完善、操作人员未按规定程序进行交易操作或未能充分理解衍生品信
息而产生风险。
约无法正常执行而给公司带来损失。
（二）风险控制措施
依托，以规避和防范汇率或利率风险为目的，不得影响公司的正常生产经营，不
得进行以投机为目的的金融衍生品交易。
务的操作原则、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、
内部风险报告制度及风险处理程序等作出了明确规定。公司将严格按照《金融衍
生品交易业务管理制度》的规定进行业务操作和风险管理。
仅与经营稳定、资信良好的具有合法资质的金融机构开展外汇衍生品交易业务，
不得与前述金融机构之外的其他组织和个人进行交易。
市场环境变化，适时调整策略，最大限度地避免汇兑损失。
及盈亏情况进行审查，稽查交易是否根据相关内部控制制度执行，并将审查情况
向董事会审计委员会报告。
四、交易对公司的影响
（一）对公司的影响
公司及子公司拟开展的外汇衍生品交易业务将遵循合法、谨慎、安全、有效
的原则，以规避和防范汇率风险为目的，不进行投机性、套利性的交易操作，所
有外汇衍生品交易将以公司具体经营业务为依托，并根据实际情况合理安排资金
的使用。
公司及子公司原料进口和产品出口业务涉及外币结算，适度开展外汇衍生品
交易业务可以提高公司应对汇率波动的能力，更好地规避和防范汇率与利率风险，
有效降低外汇市场波动对公司经营产生的不可预期影响，从而增强公司的财务稳
健性，不会对公司正常生产经营产生重大影响。
（二）会计政策核算原则
公司根据财政部发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、
《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会
计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定及其指南，对拟开
展的外汇衍生品交易业务进行相应的会计核算处理。
特此公告。
福建天马科技集团股份有限公司
董 事 会
二〇二三年十二月十三日
首页
微信公众号
证券之星APP
