证券代码：300197 证券简称：节能铁汉 公告编号：2023-164
债券代码：123004 债券简称：铁汉转债
中节能铁汉生态环境股份有限公司
关于“铁汉转债”到期兑付及摘牌的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，公告
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
重 要提示
税）
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]2207号”文核准，
公司于2017年12月18日公开发行了1,100万张可转换公司债券，每张
面值100元，发行总额110,000万元。本次发行的可转债期限为自发行
之日起6年，即自2017年12月18日至2023年12月18日。
经深圳证券交易所“深证上【2018】31号”文同意，公司110,000
万元可转换公司债券于2018年1月26日起在深圳证券交易所挂牌交易，
债券简称“铁汉转债”，债券代码“123004”。
根据《上市公司证券发行注册管理办法》、《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第15
号——可转换公司债券》及公司《公开发行可转换公司债券募集说明
书》（以下简称“《募集说明书》”），现将“铁汉转债”到期兑付
摘牌事项公告如下：
一 、兑付方案
根据《募集说明书》的约定：在本次发行的可转换公司债券期满
后五个交易日内，公司将以本次可转债票面面值上浮至6%（含最后一
期利息）的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。具体为公司将按
债券面值106%（含最后一期利息）的价格赎回未转股的可转债，即“铁
汉转债”到期合计兑付106元/张（含最后一期利息，含税）。
二 、到期兑付登记日
“铁汉转债”到期日为2023年12月18日，兑付债权登记日为2023
年12月18日，到期兑付对象为截至2023年12月18日深圳证券交易所收
市后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的“铁汉
转债”全体持有人。
三 、到期兑付金额及资金发放日
“铁汉转债”到期兑付金额为106元/张（含最后一期年度利息，
含税），包含最后一年利息1.80元/张，兑付资金发放日为2023年12
月19日。
四 、兑付方法
“铁汉转债”的本金和最后一年利息将由中国证券登记结算有限
责任公司深圳分公司通过托管券商划入“铁汉转债”相关持有人资金
账户。
五 、“铁汉转债”摘牌日
“铁汉转债”（代码：123004）摘牌日为 2023 年 12 月 19 日。
自 2023 年 12 月 19 日起，“铁汉转债”将停止转股并在深圳证券交
易所摘牌。
自 2023 年 12 月 14 日起，“铁汉转债”将停止交易。“铁汉转
债”持有人在停止交易后、转股期结束前（即自 2023 年 12 月 14 日
至 2023 年 12 月 18 日），仍可以依据约定的条件将“铁汉转债”转
换为公司股票。
六 、关于可转换公司债券利息所得税的说明
规和文件的规定，公司可转债个人投资者（含证券投资基金）应履行
纳税义务，征税税率为个人收益的 20%。依据公司《可转债募集说明
书》相关规定，公司将按照按债券面值的 106%（含最后一年票面利
率 1.8%）的价格赎回未转股的可转债，即每张面值人民币 100.00 元，
可转债赎回金额为人民币 106.00 元（税前），实际派发金额为人民
币 105.64 元（税后）。上述所得税将统一由各兑付机构负责代扣代
缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付，有关其他情况请咨询
所在地的税务部门。如各付息网点未履行代扣代缴义务，由此产生的
法律责任由各付息网点自行承担。如纳税人所在地存在相关减免上述
所得税的税收政策条款，纳税人可以按要求在申报期内向当地主管税
务机关申请办理退税。
规和文件的规定，对于持有可转债的居民企业，其债券利息所得税由
其自行缴纳，即每张面值 100.00 元人民币可转债实际派发金额为人
民币 106.00 元（含税）。
资者（以下分别简称“QFII”、“RQFII”）等非居民企业（其含义
同《中华人民共和国企业所得税法》），根据《关于延续境外机构投
资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财政部、税务总
局公告 2021 年 34 号）规定，自 2021 年 11 月 7 日起至 2025 年 12
月 31 日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免
征收企业所得税和增值税，即每张面值 100.00 元人民币可转债实际
派发金额为人民币 106.00 元（含税）。上述暂免征收企业所得税的
范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所
有实际联系的债券利息。
对于持有可转债的其他投资者，根据相关税收法规和文件的规定
履行相应纳税义务。
七 、联系方式
公司证券与法务部
联系电话：0755-82917023
联系传真：0755-82927550
联系人：邓伟锋 罗竹
特此公告。
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