珠海中富实业股份有限公司
第一章 总 则
第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确
保董事会对经理层的有效监督，进一步完善公司治理结构，根据《中
华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、本公司《章程》及
其它有关规定，本公司特设立董事会审计委员会，并制定本议事规则。
第二条 董事会审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监
督及评估内外部审计工作和内部控制。
第二章 人员组成
第三条 审计委员会成员由三名董事组成，审计委员会成员应当
为不在公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，且
至少有一名独立董事为会计专业人士。
第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者
全体董事的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。
第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事中
会计专业人士担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内经过半
数委员选举，并报请董事会批准产生。
第六条 审计委员会委员全部为公司董事，其在委员会的任职期
限与其董事任职期限相同，连选可以连任。如有委员因辞职或其他原
因不再担任公司董事职务，其委员资格自其不再担任董事之时自动丧
失。董事会应根据本公司《章程》及本规则增补新的委员。
第七条 审计委员会下设审计办公室，负责日常工作联络和会议
组织等工作。
第三章 职责权限
第八条 审计委员会的主要职责权限：
下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，方可提交董
事会审议：
（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评
价报告；
（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；
（三）聘任或者解聘公司财务负责人；
（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更
或者重大会计差错更正；
（五）法律法规、本所有关规定以及公司章程规定的其他事项。
第九条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审
议决定。审计委员会应配合监事会监事的审计活动。
第四章 决策程序
第十条 审计办公室负责做好审计委员会决策的前期准备工作，
提供公司有关方面的书面资料：
第十一条 审计委员会会议对审计办公室提供的报告进行评议，
并将相关书面决议材料呈报董事会讨论：
全面真实；
关联交易是否合乎相关法律法规；
第五章 议事细则
第十二条 审计委员会会议分为例会和临时会议，例会每年至少
召开四次，每季度召开一次，两名及以上成员提议时，或者主任委员
认为有必要时，可以召开临时会议。会议召开前三天须通知全体委员，
会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其他一名委员（独
立董事）主持。全体委员一致同意的，可以不受前述通知期限限制。
第十三条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举
行；每一名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员
的过半数通过。
第十四条 审计委员会会议可以现场或通讯方式召开，表决方式
为投票表决。
第十五条 审计办公室成员可列席审计委员会会议，必要时委员
会亦可邀请公司董事、监事及其他高级管理人员列席会议。
第十六条 审计委员会在必要时可以聘请中介机构为其决策提供
专业意见，费用由公司支付。
第十七条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的
议案必须遵循有关法律、法规、本公司《章程》及本规则的规定。
第十八条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在
会议记录上签名；会议记录由公司董事会秘书保存。
第十九条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形
式报公司董事会。
第二十条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得
擅自披露有关信息。
第六章 附 则
第二十一条 本议事规则自董事会审议通过之日起执行。
第二十二条 本议事规则未尽事宜，按国家有关法律、法规和本
公司《章程》的规定执行。本规则如与国家日后颁布的法律、法规或
经合法程序修改后的本公司《章程》相抵触时，按国家有关法律、法
规和本公司《章程》的规定执行，并立即修订，报董事会审议通过。
第二十三条 本议事规则解释权归属公司董事会。
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