证券代码：300918 证券简称：南山智尚 公告编号：2023-076
债券代码：123191 债券简称：智尚转债
山东南山智尚科技股份有限公司
关于向特定对象发行股票摊薄即期回报的填补
措施及相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要提示：本公告中对公司财务指标的测算及预计不代表公司对未来经营
情况及趋势的判断，不构成公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定
的填补回报具体措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投
资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。敬请广大
投资者注意。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作
的意见》
（国办发〔2013〕110 号）
《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的
若干意见》（国发〔2014〕17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即
期回报有关事项的指导意见》
（证监会公告〔2015〕31 号）等法律法规、规范性
文件的要求，为保障中小投资者利益，山东南山智尚科技股份有限公司（以下简
称“公司”）就本次向特定对象发行股票（以下简称“本次发行”）对即期回报摊薄
的影响进行了认真、审慎、客观的分析，并提出了具体的填补措施，相关主体对
公司填补回报措施能够得到切实履行做出了承诺。具体情况如下：
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）假设条件
重大不利变化；
即期回报的影响，不对实际完成时间构成承诺，投资者不应据此进行投资决策，
投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。最终以中国证监会
核准本次发行后的实际完成时间为准）；
超过本次发行前上市公司总股本股的 30%），预计募集资金总额不超过 100,000
万元，不考虑扣除相关发行费用的影响。上述向特定对象发行股票数量及募集资
金总额仅为假设，最终发行数量及募集资金总额以经深交所审核，并经中国证监
会同意注册后实际发行情况为准；
素对净资产的影响；
其他因素（如资本公积转增股本、股票股利分配、可转债转股）对总股本的影响；
股东的净利润分别为 18,672.10 万元和 16,839.56 万元。在此基础上，公司 2023
年度、2024 年度归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公
（1）与 2022 年持平；
司股东的净利润分别按照以下三种假设进行测算： （2）2023
年比 2022 年增加 10%，2024 年比 2023 年增加 10%；（3）2023 年比 2022 年下
降 10%，2024 年比 2023 年下降 10%。（上述假设仅为测算本次发行摊薄即期回
报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对 2023 年度、2024 年度经营情况及
趋势的判断，亦不构成盈利预测）；
益）等的影响；
影响的行为；
上述假设仅为测算本次向特定对象发行对公司即期回报主要财务指 标的摊
薄影响，不代表公司对未来年度经营情况及财务状况的判断，亦不构成盈利预测。
公司收益的实现取决于国家宏观经济政策、行业发展状况、市场竞争情况和公司
业务发展状况等诸多因素，存在较大不确定性。投资者不应据此进行投资决策，
投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对公司主要指标的影响
基于上述假设前提，公司测算了不同盈利假设情形下本次向特定对象发行股
票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，具体情况如下表所示：
项目 /2022 年 12 /2023 年 12 日
月 31 日 月 31 日 发行前 发行后
总股本（万股） 36,000.00 36,000.00 36,000.00 46,800.00
假设一：2023 年全年归属于母公司股东净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润
与 2022 年持平，2024 年全年归属于母公司股东净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股
东净利润与 2023 年持平
归属于母公司股东的净利润（万
元）
扣除非经常性损益后归属于母公司
股东的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.52 0.52 0.52 0.45
稀释每股收益（元/股） 0.52 0.52 0.52 0.45
扣除非经常性损益基本每股收益
（元/股）
扣除非经常性损益稀释每股收益
（元/股）
假设二：2023 年全年归属于母公司股东净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润
较 2022 年增长 10%，2024 年全年归属于母公司股东净利润及扣除非经常性损益后归属于母公
司股东净利润较 2023 年增长 10%
归属于母公司股东的净利润（万
元）
扣除非经常性损益后归属于母公司
股东的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.52 0.57 0.63 0.55
稀释每股收益（元/股） 0.52 0.57 0.63 0.55
扣除非经常性损益基本每股收益
（元/股）
扣除非经常性损益稀释每股收益
（元/股）
假设三：2023 年全年归属于母公司股东净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润
较 2022 年减少 10%，2024 年全年归属于母公司股东净利润及扣除非经常性损益后归属于母公
司股东净利润较 2023 年减少 10%
归属于母公司股东的净利润（万
元）
项目 /2022 年 12 /2023 年 12 日
月 31 日 月 31 日 发行前 发行后
扣除非经常性损益后归属于母公司
股东的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.52 0.47 0.42 0.37
稀释每股收益（元/股） 0.52 0.47 0.42 0.37
扣除非经常性损益基本每股收益
（元/股）
扣除非经常性损益稀释每股收益
（元/股）
注：基本每股收益、稀释每股收益系按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9
号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）、《企业会计准则第 34 号
——每股收益》及其应用指南等规定测算。
二、本次发行摊薄即期回报的风险提示
由于本次发行募集资金到位后，公司总股本和净资产将会有一定幅度的增加，
对公司原有股东持股比例、公司每股收益产生一定的摊薄作用。此外，若公司本
次发行募集资金投资项目未能实现预期效益，进而导致公司未来的业务规模和利
润水平未能产生相应增长，则公司的每股收益、净资产收益率等财务指标将出现
一定幅度的下降。
特此提醒投资者关注本次发行股票可能摊薄即期回报的风险。
三、本次发行的必要性和合理性
本次向特定对象发行股票募集资金投资项目经过公司谨慎论证，项目的实施
有利于进一步提升公司的核心竞争力，增强公司的可持续发展能力，具体分析详
见公司同日刊登在深圳证券交易所网站上的《山东南山智尚科技股份有 限公司
四、本次募集资金投向与公司现有业务的关系，公司从事募投项目人
员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司一直致力于中高端纺织行业产品的生产、设计、研发和销售，产品覆盖
精纺呢绒、服装及新型功能性化纤产品等领域。本次向特定对象发行股票募集资
金主要用于年产 8 万吨高性能差别化锦纶长丝项目，公司本次募集资金投资项目
是根据行业发展趋势以及公司未来战略发展规划，围绕主营业务开展，与现有业
务关系紧密相关。本次募投项目是公司对现有产品及业务的延伸和升级，在发行
人现有业务的基础上开发高附加值的功能性产品，进一步拓宽和丰富公司产品线，
做强纺织主业，以满足日益多样化的中高端纺织行业产品需求，有利于公司进一
步完善产业布局、提升主营业务核心竞争力、丰富公司的产品结构，提高公司盈
利及抗风险能力，加速公司产品向高新技术和高附加值产品转型，助力公司实现
致力于打造“国内新型化纤材料一体化龙头企业”的企业发展愿景。
（二）公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
本次发行募投项目与公司现有主业紧密相关，是公司现有主营业务的发展与
升级，在人员、技术、市场等方面均有较强的竞争力，本次募投项目的实施将进
一步增强公司的核心竞争力和盈利能力。
公司拥有一批经验丰富、专业性强、稳定的核心管理团队，具有多年的实践
经验和雄厚的专业技术力量。此外，公司高度重视人才队伍的建设，多年来已形
成了有效的内部培养机制和人才引进机制，未来公司将继续在募集资金投资项目
实施过程中招聘优秀人才，充实员工队伍，为本次募集资金投资项目的实施提供
人员保障。
公司多年来一直坚定不移走高质量发展之路，持续关注高端纤维发展方向，
加大技术创新投入，建立了一套较为完善的管理与运行机制。公司成立了新材料
研究院，综合利用国内外技术资源，开展锦纶先进技术研究与应用，致力于推动
中高端锦纶领域技术研究、技术成果产业化推广、培养高质量的专业技术人才，
为本次募投项目的顺利实施提供了技术保障。
公司始终坚持品牌国际化发展战略，建设了从面料到终端的多元化、国际化
品牌梯队，布局行业细分市场。公司将不断维护、深化与现有优质客户的合作关
系，充分挖掘客户的市场潜力。同时，依靠在行业内的品牌知名度，南山智尚在
新产品研发、新市场开发、新客户拓展等方面将更具优势。
五、公司应对本次向特定对象发行股票摊薄即期回报采取的措施
圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
资金管理和使用的监管要求》及公司《募集资金管理制度》的有关规定，规范募
集资金使用，保证募集资金充分有效利用。公司董事会将持续监督对募集资金进
行专户存储、保障募集资金用于规定的用途、配合保荐机构等对募集资金使用的
检查和监督，以保证募集资金合理规范使用，防范募集资金使用风险，提高募集
资金使用效率。
报率，公司将加强内部运营控制，完善投资决策程序，设计合理的资金使用方案，
努力提高资金的使用效率。其次，公司将持续改进生产流程，建立现代化及信息
化的管理方式，通过对采购、生产、销售等环节的质量控制，提高资产运营效率。
同时，公司将建立相应机制，确保公司各项制度的严格执行，加强对董事、高级
管理人员职务消费的约束，达到降低公司运营成本的目标。
投项目前期的可行性分析工作，对募投项目所涉及行业进行了深入的了解和分析，
结合行业趋势、市场容量、技术水平以及公司自身情况，最终拟定了项目规划。
本次发行募集资金到账后，公司将按计划确保募投项目建设进度，加快推进募投
项目实施，争取募投项目早日投产并实现预期效益。
事项的通知》 《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现
（证监发〔2012〕37 号）
金分红》（
〔2022〕3 号）等规定，公司制定和完善了《公司章程》中有关利润分
配的相关条款，明确了公司利润分配尤其是现金分红的具体条件、比例、分配形
式和股票股利分配条件等，完善了公司利润分配的决策程序和机制，以及利润分
配政策的调整原则，强化了中小投资者权益保障机制。
本次发行完成后，公司将依据相关法律规定，严格执行落实现金分红的相关
制度和股东回报规划，保障投资者的利益。
上述各项措施为公司为本次发行募集资金有效使用的保障措施及防 范本次
发行摊薄即期回报风险的措施，不代表公司对未来利润做出的保证。
六、公司的董事、高级管理人员对公司填补回报措施能够得到切实履
行的承诺
公司董事、高级管理人员根据中国证监会相关规定，对公司填补回报措施能
够得到切实履行作出如下承诺：
用其他方式损害公司利益；
措施的执行情况相挂钩；
报措施的执行情况相挂钩；
券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）等证券监管机构作出关于填补回
报措施及其承诺的其他新的监管规定，且本承诺相关内容不能满足中国证监会等
证券监管机构的该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会等证券监管机构的
最新规定出具补充承诺；
何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失
的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。
作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，
本人同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构制定或发布 的有关
规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。
七、公司控股股东、实际控制人对公司填补回报措施能够得到切实履
行做出的承诺
公司控股股东、实际控制人根据中国证监会相关规定，对公司填补回报措施
能够得到切实履行承诺：
券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）等证券监管机构作出关于填补回
报措施及其承诺的其他新的监管规定，且本承诺相关内容不能满足中国证监会等
证券监管机构的该等规定时，控股股东、实际控制人承诺届时将按照中国证监会
等证券监管机构的最新规定出具补充承诺；
作出的任何有关填补回报措施的承诺，若控股股东、实际控制人违反该等承诺并
给公司或者投资者造成损失的，控股股东、实际控制人愿意依法承担对公司或者
投资者的补偿责任。
作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，
控股股东、实际控制人同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构制
定或发布的有关规定、规则，接受相关处罚或监管措施。
八、关于本次发行摊薄即期回报的填补措施及承诺事项的审议程序
公司董事会对本次融资摊薄即期回报事项的分析、填补即期回报措施及相关
主体承诺等事项已经公司第二届董事会第二十次会议审议通过，并将提交公司股
东大会表决。
公司将在定期报告中持续披露填补即期回报措施的完成情况及相关 承诺主
体承诺事项的履行情况。
特此公告。
山东南山智尚科技股份有限公司董事会
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