为了保护投资人的合法权益，规范河北恒工精密装备股份有限公
司（以下简称“公司”）的对外担保行为，有效防范公司对外担保风险，确保
公司资产安全，促进公司健康稳定发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中
华人民共和国民法典》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司监
管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等法律法规以及
《公司章程》的有关规定，制定本管理办法。
本办法所称担保是指公司为他人提供、公司为子公司及联营公司
提供的保证、抵押或质押。具体种类包括但不限于借款担保、银行承兑汇票保
证及商业承兑汇票保证等。
公司对外担保实行统一管理，非经公司董事会或股东大会批准，
任何个人或部门无权以公司名义签署对外担保的合同、协议或其他类似的法
律文件。
公司全体董事及高级管理人员应当审慎对待、严格控制公司对外
担保的风险。公司为他人提供担保，应当采取反担保等必要的措施防范风险，
反担保的提供方应具备实际承担能力。
公司对外担保的内部控制应遵循合法、审慎、互利、安全的原则，
严格控制担保风险。
公司可以为具有独立法人资格并具有以下条件之一的单位提供
担保：
（一）因公司业务需要的互保单位；
(二)与公司具有重要业务关系的单位；
（三）公司之控股子公司；
（四）公司之联营公司。
如有虽不符合本办法第六条所列条件，但公司认为需要与其发展
业务合作关系的非关联方申请担保人且风险较小的，经公司董事会全体成员三
分之二以上同意或经股东大会审议通过后，方可为其提供担保。
公司董事会在决定为他人提供担保之前，或提交股东大会表决前，
应当掌握债务人的财务状况、营运状况、行业前景和信用情况，对该担保事项
的利益和风险进行充分分析。公司可在必要时聘请外部专业机构对实施对外担
保的风险进行评估，以作为董事会或股东大会进行决策的依据。
申请担保人的资信状况资料至少应当包括以下内容：
（一）担保对象的基本资料，包括营业执照、公司章程等的复印件、法定
代表人身份证明、反映与公司关联关系及其他关系的相关资料等；
（二）担保申请，包括但不限于担保方式、期限、金额等内容；
（三）近三年经审计的财务报表及还款能力分析；
（四）与借款有关的主合同的复印件；
（五）不存在潜在的以及正在进行的重大诉讼，仲裁或行政处罚的说明；
（六）其他公司认为重要的资料。
经办部门应根据申请担保人提供的基本资料，对申请担保人的经营
及财务状况、项目情况、信用情况及行业前景等进行调查与核实，提出书面意见，
经公司总经理审定后，将有关资料及书面意见报公司董事会或股东大会审批。
公司董事会或股东大会对呈报材料进行审议、表决，并将表决结
果记录在案。对于有下列情形之一的或提供资料不充分的，不得为其提供担保。
（一）资金投向不符合国家法律法规或国家产业政策的；
（二）在最近3年内财务会计文件有虚假记载或提供虚假资料的；
（三）公司曾为其担保，发生过借款逾期、拖欠利息等情况，至本次担保
申请时尚未偿还或不能落实有效的处理措施的；
（四）经营状况已经恶化、信誉不良，且没有改善迹象的；
（五）董事会认为不能提供担保的其他情形。
公司对外担保的最高决策机构为公司股东大会，董事会根据《公
司章程》有关董事会对外担保审批权限的规定，行使对外担保的决策权。超过
《公司章程》规定时，董事会应当提出预案报股东大会批准。股东大会或董事
会对担保事项做出决议时，与该担保事项有利害关系的股东或者董事应当回避
表决。董事会负责组织、管理和实施经股东大会通过的对外担保事项。
除股东大会和董事会以外，公司其他任何个人或部门不具有对外
提供担保的审批权限。
公司控股子公司对外担保，应当按照本办法第十二条规定的
权限，由公司董事会或股东大会审批后执行。公司委派到控股子公司的董事、
高级管理人员在取得公司董事会或股东大会批准前，不得参与控股子公司对外
担保事项的审议和表决。
公司控股子公司应在其董事会或股东会做出决议后，及时通知公
司按规定履行信息披露义务。
公司对外担保事项，应当以发生额作为计算标准，并按交易事项
的类型在连续十二个月内累计计算。
独立董事应在董事会审议对外担保事项时发表独立意见，必要时
可聘请会计师事务所对公司累计和当期对外担保情况进行核查。如发现异常，
应及时向董事会和监管部门报告并公告。
对于根据公司章程规定的董事会权限范围内的担保事项，除应当
经全体董事的过半数通过外，还应当经出席董事会会议的三分之二以上董事
同意。
公司下列对外担保行为（指公司为他人提供的担保，含对控股
子公司的担保），需经股东大会审议通过：
（一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%的担保；
（二）公司及其控股子公司的对外担保总额，超过公司最近一期经审计
净资产50%时及以后提供的任何担保；
（三）为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保；
（四）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的50%
且绝对金额超过5,000万元人民币；
（五）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的30%；
（六）公司的对外担保总额，超过最近一期经审计总资产的30%以后提
供的任何担保。
（七）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保；
（八）对关联方提供的担保；
（九）法律、法规和规范性文件规定的其他情形。
上述担保金额的确定标准按照中国证监会、深圳证券交易所等相关规定
执行。
公司为全资子公司提供担保，或者为控股子公司提供担保且控股子公司
其他股东按所享有的权益提供同等比例担保，属于上述第（一）项至第（四）
项情形的，可以豁免提交股东大会审议。
公司向控股子公司提供担保，如每年发生数量众多、需要经常订立担保
协议而难以就每份协议提交董事会或者股东大会审议的，公司可以对资产负
债率为70%以上以及资产负债率低于70%的两类子公司分别预计未来十二个
月的新增担保总额度，并提交股东大会审议。
上述担保事项实际发生时，公司应当及时披露，任一时点的担保余额不
得超过股东大会审议通过的担保额度。
公司控股子公司为公司合并报表范围内的法人或者其他组织提供担保的，
公司应当在控股子公司履行审议程序后及时披露。公司控股子公司为前款规
定主体以外的其他主体提供担保的，视同公司提供担保，应当遵守本章程的
上述相关规定。
公司担保的债务到期后需展期并需继续由其提供担保的，应作为
新的对外担保，重新履行担保审批程序和信息披露义务。
公司对外担保必须订立书面的担保合同。担保合同应当具备
《中华人民共和国民法典》等法律、法规要求的内容。
担保合同至少应当包括以下内容：
（一）被担保的主债权种类、数额；
（二）债务人履行债务的期限；
（三）担保的方式；
（四）担保的范围；
（五）保证期限；
（六）当事人认为需要约定的其他事项。
担保合同订立时，责任人必须全面，认真地审查主合同、担保
合同的签订主体和有关内容。对于违反法律、法规、规范性文件以及《公司章
程》、公司董事会或股东大会有关决议以及对公司附加不合理义务或者无法预
测风险的条款，应当要求对方修改。对方拒绝修改的，责任人应当拒绝为其提
供担保，并向公司董事会或股东大会汇报。
公司之担保合同由董事长或董事长授权人根据公司董事会
或股东大会的决议签署。未经公司股东大会或董事会决议通过并授权，任何人
不得擅自代表公司签订担保合同。责任人不得越权签订担保合同或在主合同中
以担保人的身份签字或盖章。
公司可与符合本办法规定条件的企业法人签订互保协议。责
任人应当及时要求对方如实提供有关财务会计报表和其他能够反映其偿债能
力的资料。
公司为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的，控股
股东、实际控制人及其关联方应当提供反担保。在接受反担保抵押、反担保质押
时，由公司财务部门会同公司证券事务部，完善有关法律手续，特别是及时办
理抵押或质押登记等手续。
公司应妥善管理担保合同及相关原始资料，及时进行清理
检查，并定期与银行等相关机构进行核对，保证存档资料的完整、准确、有效，
关注担保的时效、期限。在合同管理过程中，一旦发现未经董事会或股东大会
审议程序批准的异常合同，应及时向董事会、监事会及证券交易所报告。
公司的对外担保的经办部门为财务部、证券事务部、法律事务
部，并在各自的职责范围内协同工作。
财务部门具体办理担保手续：
（一）对被担保单位进行资信调查，评估；
（二）在对外担保之后，做好对被担保单位的跟踪、检查、监督工作；
（三）认真做好有关被担保企业的文件归档管理工作；
（四）办理与担保有关的其他事宜。
法律事务部门负责担保事项的法律风险评估，其主要职责如下：
（一）起草对外担保的董事会或股东大会议案，提交董事会或股东大会审
议；
（二）负责起草或从法律上审查与对外担保有关的一切文件；
（三）负责处理对外担保过程中出现的法律纠纷；
（四）在公司承担担保责任后，负责处理对被担保单位的追偿事宜。
财务部门及证券事务部应持续关注被担保人的情况，收集被
担保人最近一期的财务资料和审计报告，定期分析其财务状况及偿债能力，关
注其生产经营、资产负债、对外担保以及分立合并、法定代表人变化等情况，
建立相关财务档案，定期向董事会报告。如发现被担保人经营状况严重恶化或
发生公司解散、分立等重大事项的，有关责任人应及时报告董事会。董事会应
采取有效措施，将损失降低到最小程度。
对外担保的债务到期后，公司应督促被担保人在限定时间内
履行偿债义务。若被担保人未能按时履行义务，公司应及时采取必要的补救措
施。
公司为他人提供担保，当出现被担保人在债务到期后未能及
时履行还款义务，或是被担保人破产、清算、债权人主张公司履行担保义务等
情况时，公司经办部门应及时通报董事会秘书，由董事会秘书立即报公司董事
会。
被担保人不能履约，担保债权人对公司主张承担担保责任时，
公司经办部门应立即启动反担保追偿程序，同时通报董事会秘书，由董事会秘
书立即报公司董事会。
公司为债务人履行担保义务后，应当采取有效措施向债务人
追偿，公司经办部门应将追偿情况同时通报董事会秘书，由董事会秘书立即报
公司董事会。
公司发现有证据证明被担保人丧失或可能丧失履行债务能力
时，应及时采取必要措施，有效控制风险；若发现债权人与债务人恶意串通，
损害公司利益的，应立即采取请求确认担保合同无效等措施；由于被担保人违
约而造成经济损失的，应及时向被担保人进行追偿。
公司董事会违反本办法规定提供担保的，监事会应责成予以
改正；给公司造成损失的，相关责任董事应当予以赔偿，并承担连带责任；情
节严重的，监事会应当提请股东大会罢免相关责任董事的职务，并视情况追究
其相应的法律责任。
公司高级管理人员违反本办法规定提供担保的，董事会或监事会应责成予
以改正；给公司造成损失的，相关高级管理人员应当予以赔偿，并承担连带责
任；情节严重的，董事会应当罢免其相应职务，并视情况追究其相应的法律责
任。
公司委派到控股子公司的董事、监事和高级管理人员违反本办法规定参与
对外担保审议或表决的，公司应责成予以改正；给公司造成损失的，相关责任
人员应当予以赔偿，并承担连带责任；情节严重的，公司应通过控股子公司股
东会/股东大会、董事会罢免其相应职务，并视情况追究其相应的法律责任。
公司董事、监事、高级管理人员在对外担保过程中弄虚作假、
营私舞弊、或未经授权擅自代表公司签订担保合同或越权签订担保合同的，公
司股东大会或董事会应当罢免其职务；造成公司损失的，公司应当追究其相应
的法律责任。
公司董事、监事、高级管理人员以外的其他经办人员在对外
担保过程中弄虚作假、营私舞弊、或未经授权擅自代表公司签订担保合同或越
权签订担保合同的，公司应当解除劳动合同；造成公司损失的，公司应当追究
其相应的法律责任。
公司控股子公司对于向公司合并报表范围之外的主体提供担保
的，应视同上市公司提供担保，公司应按照本办法的规定执行。
本办法所称“以上”均含本数；“高于”、“低于”均不含
本数。
本办法未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件以及
《公司章程》的有关规定执行；本办法与有关法律、法规、规范性文件或《公
司章程》的有关规定不一致的，以有关法律、法规、规范性文件或《公司章程》
的规定为准。
本办法由公司董事会负责解释，修改权属股东大会。
本办法自公司股东大会审议通过后生效。
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