苏州天沃科技股份有限公司
关于对上海电气集团财务有限责任公司的风险评估报告
根据深圳证券交易所信息披露要求，结合上海电气集团财务有限责任公司
（以下简称“财务公司”） 提供的《金融许可证》《营业执照》等有关证件资料，
苏州天沃科技股份有限公司（以下简称“公司”） 审阅了财务公司 2023 年第三季
度的财务报告，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估。现将有关
情况报告如下：
一、财务公司基本情况
公司名称：上海电气集团财务有限责任公司
法定代表人：秦怿
注册资本：人民币 22 亿元
注册地址：中国（上海）自由贸易试验区富特北路 211 号 302-382 室
经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理
业务，协助成员单位实现交易款项的收付，经批准的保险代理业务，对成员单位
提供担保，办理成员单位之间的委托贷款及委托投资，对成员单位办理票据承兑
与贴现，办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计，吸收
成员单位的存款，对成员单位办理贷款及融资租赁，从事同业拆借，经批准发行
财务公司债券，承销成员单位的企业债券，对金融机构的股权投资，有价证券投
资，成员单位产品的买方信贷及融资租赁，衍生产品交易业务（普通类资格，但
仅限于从事由客户发起的远期结售汇、远期外汇买卖和人民币外汇掉期三种外汇
衍生产品的代客交易业务，交易币种限定为美元、欧元、英镑、日元及港币五种
货币）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
上海电气集团财务有限责任公司成立于 1995 年 12 月，是经中国人民银行批
准设立、由中国银行保险业监督管理委员会及其派出机构监管的非银行金融机构，
经营许可证号 91310000132248198F。
经查询，财务公司不是失信被执行人，资信情况及履约能力良好。
二、财务公司内部控制制度的基本情况
(一）控制环境
财务公司根据《公司法》《商业银行公司治理指引》以及财务公司章程等有
关规定建立了由股东会、董事会、监事会和高级管理层组成的“三会一层”组织架
构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和高级管理层之间权责明确、运作规
范、相互协调和相互制衡的公司治理结构及激励约束等治理运行机制。财务公司
董事会下设风险管理委员会和审计委员会，充分发挥了专业委员会的决策支持和
指导作用，进一步保证了财务公司决策的有效性和科学性。财务公司组织架构如
下：
（二）风险识别与评估
财务公司制定了一系列的内部控制制度及各项业务的管理办法、操作规程、
内控手册，设立了风险合规部和稽核部，对财务公司的业务活动进行全方位的监
督和稽核。财务公司建立了较为完善的分级授权管理制度，各部门间、各岗位间
职责分工明确，各层级报告关系清晰，通过部门及岗位职责的合理设定，形成了
部门间、岗位间相互监督、相互制约的风险控制机制。风险管理委员会对财务公
司全面风险控制情况进行监督，审阅财务公司风险状况报告，提出完善风险管理
和内部控制的意见，并向董事会汇报。
（三）控制活动
在结算及资金管理方面，财务公司根据各项监管法规，制定了《结算业务管
理办法》《结算业务操作规程》《成员单位账户管理操作规程》《成员单位存款
操作规程》《网上金融服务系统操作规程》《印章管理办法》《外部密钥管理操
作规程》等业务管理办法和操作规程，有效控制了业务风险。
存款方面，财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则为成员单
位办理存款业务，相关政策严格按照银保监会和中国人民银行相关规定执行，充
分保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。
资金结算方面，财务公司主要依靠资金结算系统进行系统控制。资金结算系
统支持客户对业务的多级授权审批，防范客户操作风险。成员单位登陆资金结算
系统提交指令，关键要素无法进行修改，保障成员单位提交的业务指令的完整性。
财务公司结算业务的处理设立了顺序递进、责权统一、严密有效的三道监控防线：
结算岗位以双职、双责为基础作为第一道防线，岗位角色授权为第二道防线，稽
核部的全面监督为第三道防线。财务公司建立了较为完善的业务审批授权制度，
根据业务种类、金额大小、风险级别确定结算不同岗位人员处理业务的权限。资
金结算系统支持网上对账功能，支持成员单位账目的即时查询与核对。
财务公司制定了《法人客户授信管理办法》《授权管理办法》《资产风险分
类管理办法》《客户和交易对手主体信用评级操作规程》《人民币担保业务管理
办法》《贷款业务管理办法》《人民币流动资金贷款操作规程》《人民币担保业
务操作规程》《企业征信管理操作规程》《委托贷款操作规程》《银团贷款业务
操作规程》《电子商业汇票业务操作规程》《抵押担保操作规程》《贷款承诺类
业务操作规程》《信贷业务存续期管理办法》等制度规章，建立了涵盖信贷业务
贷前、贷中、贷后全流程的信贷风险控制体系，并严格按照规定的程序和权限审
查、审批贷款。
财务公司严守监管合规底线，参考监管最新要求，致力于通过系统开发运用
不断提升信贷风险管理水平。财务公司陆续开发评级模型、BI 数据仓分析，同业
授信管理模块，将公司信贷业务、信贷风险分析与信息科技有效结合，通过大数
据及现代化技术有效监测、评估信贷风险，为信用风险管理提供合理判断依据，
严格控制财务公司整体信用风险水平。
财务公司制定了《资产管理业务管理办法》《投资计划操作规程》《有价证
券投资交易对手准入操作规程》《金融同业授信工作操作规程》《基金投资业务
操作规程》《资管产品投资业务操作规程》《投资业务投后管理操作规程》等规
章制度，建立了涵盖投资业务投前、投中、投后全流程的投资风险控制体系，并
严格按照规定的程序和权限审查、审批投资业务。
财务公司参考监管最新要求，并适应投资业务发展需要，通过系统开发运用
不断提升投资风险管理水平。财务公司建有并不断优化金融资产管理系统，具备
投资业务审批、资金划拨审批、交易对手控制、业务交易记录、产品估值、财务
核算、报表查询等功能。系统已实现场内投资业务审批全覆盖，并通过数据接口
直接获取券商和银行间市场的交易数据等举措，有效降低业务操作风险。
财务公司结售汇业务包括代客结售汇和自身结售汇，财务公司制定了《外币
兑换业务管理办法》 《即期外币兑换业务操作规程》《外汇衍生产品交易业务
操作规程》《外汇衍生产品交易业务风险敞口及授权管理操作规程》《外汇衍生
产品交易业务风险报告操作规程》《外币兑换业务风险管理操作规程》《外汇衍
生产品交易风险控制流程、风险模型及量化管理指标》等制度，用以规范结售汇
业务的日常操作。
财务公司外汇业务部受理成员单位的结售汇业务，完成日常外汇即期、衍生
品交易业务相应的系统操作，对结售汇业务开展的合规性负责；公司金融部负责
成员单位的外汇衍生品业务的授信管理；风险合规部将结售汇业务纳入全面风险
管理，负责监控各类结售汇业务是否在限额内开展，并及时提出风险提示，负责
对结售汇业务中需要签署的协议合同进行合同评审；财务结算部负责结售汇业务
的会计核算和资金清算，承担外汇交易系统中清算员职责；信息管理部承担外汇
交易系统中管理员职责，负责外币兑换业务相关系统的管理、维护， 保证相关
信息系统的安全、高效运作，负责维护财务公司与中国外汇交易中心、外汇管理
局等系统的专线连接。
财务公司制定了《信息安全管理办法》《计算机信息系统管理办法》《网络
安全管理操作规程》《信息系统运维操作规程》《计算机机房管理办法》《信息
系统应急预案》《电子商业汇票系统危机处置预案》等信息技术管理制度。财务
公司主要的业务系统有核心业务系统、电子商业汇票系统等。各信息系统功能完
善，运行稳定，各软、硬件设施运行情况良好。
财务公司设立了独立的内部审计部门（稽核部），稽核部在董事会领导下对
财务公司内部控制的合理性、健全性和有效性进行检查、评价，定期对内部控制
制度执行情况进行监督，并就内部控制存在的问题提出改进建议并监督改进。
(四）内部控制总体评价
财务公司的内部控制制度健全，并得以有效执行。在资金管理方面，财务公
司较好地控制资金流转风险；在信贷业务方面，建立了相应的信贷业务风险控制
程序，使整体风险控制在合理的水平。
三、公司经营管理及风险管理情况
经审阅财务公司 2023 年三季度的财务报告，截至 2023 年 9 月 30 日，财务
公司资产总额 616.20 亿元，负债总额 523.43 亿元，净资产 83.77 亿元； 2023 年
财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和
国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《企业会计制度》《企业集团
财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，加
强内部管理。
根据《企业集团财务公司管理办法》及《企业集团财务公司风险监管指标考
核暂行办法》等规定，公司检查了财务公司各项监管指标。截至 2023 年 6 月
末，财务公司的各项监管指标均符合监管要求，其中主要指标具体如下：
指标名称 监管要求 2023 年 6 月 30 日
资本充足率 ≥10.5% 21.50%
流动性比率 ≥25% 105.67%
贷款余额/存款余额与实收资本之和 ≤80% 41.32%
集团外负债总额/资本净额 ≤100% 0.00%
票据承兑余额/资产总额 ≤15% 3.70%
票据承兑余额/存放同业余额 ≤300% 15.76
票据承兑和转贴现总额/资本净额 ≤100% 26.63%
承兑汇票保证金余额/存款总额 ≤10% 0.03%
投资总额/资本净额 ≤70% 67.06%
固定资产净额/资本净额 ≤20% 0.05%
四、公司在财务公司的存贷款情况
截至 2023 年 10 月 31 日，公司在财务公司存款余额为 0.86 亿元、贷款余额
五、风险评估意见
综上所述，财务公司严格按照中国银行保险监督管理委员会《企业集团财务
公司管理办法》的要求规范经营，经营业绩良好。同时，财务公司制订了风险控
制制度，以保障在财务公司存款的安全，积极防范、及时控制和化解存款风险。
根据公司对财务公司风险管理的了解和评价，财务公司在风险管理方面不存
在重大缺陷，公司与财务公司之间发生的关联存、贷款等金融业务存在风险问题
的可能性极低。后续公司将持续关注财务公司，并按照《苏州天沃科技股份有限
公司与上海电气集团财务有限责任公司关联交易的风险处置预案》相关规定，不
断识别和评估风险因素，防范和控制风险。
公司亦评估了前期制定的关于与上海电气集团财务有限责任公司关联交易
的风险处置预案，该预案内容适用公司当前风险控制需要。
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