证券代码：300388 证券简称：节能国祯 公告编号：2023-066
债券代码：123002 债券简称：国祯转债
中节能国祯环保科技股份有限公司
关于“国祯转债”到期兑付及摘牌的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]1941 号”文核准，公司于 2017
年 11 月 24 日公开发行了 597 万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额
日至 2023 年 11 月 24 日。
经深圳证券交易所“深证上[2017]821 号”文同意，公司 5.97 亿元可转换公
司债券于 2017 年 12 月 25 日起在深交所挂牌交易，债券简称“国祯转债”，债
券代码“123002”。
根据《上市公司证券发行注册管理办法》、
《深圳证券交易所创业板股票上市
规则》、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第15号——可转换公司债券》及
公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”），
现将“国祯转债”到期兑付摘牌事项公告如下：
一、兑付方案
根据《募集说明书》的规定：在本次发行的可转债期满后五个交易日内，公
司将以本次可转债票面面值上浮6%（含最后一期利息）的价格向投资者赎回全部
未转股的可转债。具体为公司将按债券面值106%（含最后一期利息）的价格赎回
未转股的可转债，即“国祯转债”到期合计兑付106元/张（含最后一期利息，含
税）。
二、到期兑付登记日
“国祯转债”到期日为 2023 年 11 月 24 日，兑付债权登记日为 2023 年 11
月 24 日，到期兑付对象为截至 2023 年 11 月 24 日深圳证券交易所收市后在中国
证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的“国祯转债”全体持有人。
三、到期兑付金额及资金发放日
“国祯转债”到期兑付金额为 106 元/张（含最后一期年度利息，含税），包
含最后一年利息 1.80 元/张，兑付资金发放日为 2023 年 11 月 27 日。
四、兑付方法
“国祯转债”的本金和最后一年利息将由中国证券登记结算有限责任公司深
圳分公司通过托管券商划入“国祯转债”相关持有人资金账户。
五、“国祯转债”摘牌日
“国祯转债”（代码123002）摘牌日为2023年11月27日。自2023年11月27
日起，“国祯转债”将停止转股并在深圳证券交易所摘牌。
自2023年11月22日起，“国祯转债”将停止交易。“国祯转债”持有人在停
止交易后、转股期结束前（即自2023年11月22日至2023年11月24日），仍可以依
据约定的条件将“国祯转债”转换为公司股票。
六、关于可转换公司债券利息所得税的说明
规定，公司可转债个人投资者（含证券投资基金）应履行纳税义务，征税税率为
个人收益的20%。依据公司《可转债募集说明书》相关规定，公司将按照按债券
面值的106%（含最后一年票面利率1.8%）的价格赎回未转股的可转债，即每张面
值人民币100.00元，可转债赎回金额为人民币106.00元（税前），实际派发金额
为人民币105.64元（税后）。上述所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直
接向各兑付机构所在地的税务部门缴付，有关其他情况请咨询所在地的税务部门。
如各付息网点未履行代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各付息网点自行承担。
如纳税人所在地存在相关减免上述所得税的税收政策条款，纳税人可以按要求在
申报期内向当地主管税务机关申请办理退税。
规定，对于持有可转债的居民企业，其债券利息所得税由其自行缴纳，即每张面
值100.00元人民币可转债实际派发金额为人民币106.00元（含税）。
分别简称“QFII”、“RQFII”）等非居民企业（其含义同《中华人民共和国企
业所得税法》），根据《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税
政策的公告》
（财政部、税务总局公告2021年34号）规定，自2021年11月7日起至
企业所得税和增值税，即每张面值100.00元人民币可转债实际派发金额为人民币
的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。
对于持有可转债的其他投资者，根据相关税收法规和文件的规定履行相应纳
税义务。
七、联系方式
咨询部门：公司董事会办公室
联系电话：0551-65324976
联系传真：0551-65324976
联系人：艾娟 钱博雅
特此公告。
中节能国祯环保科技股份有限公司 董事会
二〇二三年十一月十七日
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