证券代码：002306 证券简称：中科云网 公告编号：2023-108
中科云网科技集团股份有限公司
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假记载、误导性陈述或重大遗漏。
中科云网科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 11 月 13
日召开第五届董事会 2023 年第十五次（临时）会议，审议通过了《关于修订<董
事会审计委员会工作细则>的议案》，现将相关事项公告如下：
一、修订背景
为进一步提升公司规范运作水平，完善公司治理结构，根据《深圳证券交易
所股票上市规则》、《上市公司独立董事管理办法》等最新规定，结合公司实际
情况，公司对《董事会审计委员会工作细则》部分条款进行修订。
二、《董事会审计委员会工作细则》具体修订情况
原《董事会审计委员会工作细则》内 修订后《董事会审计委员会工作细则》内
容 容
第三条 审计委员会成员由三名董事 第三条 审 计 委 员 会 成 员 由 三 名 董 事 组
组成，独立董事占多数，委员中至少 成，其中独立董事过半数，并由独立董事
有一名独立董事为专业会计人士。 中会计专业人士担任召集人。
第四条 以会计专业人士身份被提名的委
员，应当具备丰富的会计专业知识和经
验，并至少符合下列条件之一：
新增条款 （一）具备注册会计师资格；
（二）具有会计、审计或者财务管理专业的
高级职称、副教授或以上职称、博士学
位。
原《董事会审计委员会工作细则》内 修订后《董事会审计委员会工作细则》内
容 容
（三）具有经济管理方面高级职称，且在会
计、审计或者财务管理等专业岗位有五年
以上全职工作经验。
第四条 审计委员会委员由董事长、 第五条 审计委员会委员应当为不在公司
二分之一以上独立董事或者全体董事 担任高级管理人员的董事，由董事长、二
的三分之一提名，并由董事会选举产 分之一以上独立董事或者全体董事的三分
生。 之一提名，并由董事会选举产生。
第五条 审计委员会设主任委员一 第六条 审计委员会设主任委员一名，由
名，由独立董事委员担任，负责主持 会计专业的独立董事委员担任，负责主持
委 员 会 工 作 ； 主 任 委 员 在 委 员 内 选 委员会工作；主任委员在委员内选举，并
举，并报请董事会批准产生。 报请董事会批准产生。
第六条 审计委员会任期与董事会任 第七条 审计委员会任期与董事会任期一
期一致，委员任期届满，连选可以连 致，委员任期届满，连选可以连任。期间
任。期间如有委员不再担任公司董事 如有委员不再担任公司董事职务，自动解
职务，自动失去委员资格，并由委员 除其委员资格，并由委员会根据上述第三
会根据上述第三至第五条规定补足委 至第五条规定补足委员人数。
员人数。
第十条 下列事项需要经审计委员会全体成
员过半数同意后，提交董事会审议：
（一）披露财务会计报告及定期报告中的财
务信息、内部控制评价报告；
（二）聘用或者解聘承办上市公司审计业务
新增条款 的会计师事务所；
（三）聘任或者解聘上市公司财务负责人；
（四）因会计准则变更以外的原因作出会计
政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；
（五）法律、行政法规、中国证监会规定和公
司章程规定的其他事项。
原《董事会审计委员会工作细则》内 修订后《董事会审计委员会工作细则》内
容 容
第十二条 审计委员会会议分为例会 第十四条 审计委员会会议分为例会和临
和 临 时 会 议 ， 例 会 每 年 至 少 召 开 四 时会议，例会每年至少召开四次，每季度
次，每季度召开一次，临时会议有审 召开一次，两名及以上成员提议，或者召
计委员会委员提议召开。会议召开前 集人认为有必要时，可以召开临时会议。
一天须通知全体委员，会议由主任委 会议召开前一天须通知全体委员，会议由
员主持，主任委员不能出席时可委托 主任委员主持，主任委员不能出席时可委
其他一名委员（独立董事）主持。 托其他一名委员（独立董事）主持。
第十六条 审计委员会委员可以亲自出席
会议，也可以委托其他委员代为出席会议
并行使表决权；委托其他委员代为出席会
新增条款 议并行使表决权的，应向会议主持人提交
授权委托书，授权委托书应明确授权范
围。授权委托书应不迟于会议表决前提交
给会议主持人。
除上述条款修订和相关条款序号自动顺延外，《董事会审计委员会工作细则》
中其他条款内容不变。
特此公告。
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