股票简称：欧晶科技 股票代码：001269
内蒙古欧晶科技股份有限公司
Inner Mongolia OJing Science & Technology Co., Ltd.
（内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区阿木尔南街31号）
向不特定对象发行可转换公司债券
募集说明书
（注册稿）
保 荐 人 （主承销商）
（深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层）
二零二三年十一月
内蒙古欧晶科技股份有限公司 募集说明书
声明
中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对申请
文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的
盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反
的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发
行人自行负责。投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承
担证券依法发行后因发行人经营与收益变化或者证券价格变动引致的投资风险。
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重大事项提示
投资者在评价公司本次发行的可转换公司债券时，应特别关注下列重大事项：
一、公司的相关风险
本公司提请投资者仔细阅读本募集说明书“第三节风险因素”全部内容，并
特别注意以下风险：
（一）客户高度集中及募投项目产能消化、效益不达预期的风险
公司立足单晶硅产业链，所在行业下游客户集中度较高，公司下游客户单晶
硅片生产商 TCL 中环与隆基绿能形成了较为稳定的双寡头垄断的竞争格局，倾
向于建立自身的供应商体系，对配套供应商进行认证，并与其形成长期合作关系。
由于下游行业的上述特点，公司存在客户高度集中的情况，2020 年、2021 年、
为 94.20%、91.17%、87.30%、90.53%。
本次可转债募集资金投资项目宁夏石英坩埚一期项目、宁夏石英坩埚二期项
目实施后，发行人石英坩埚业务产能扩展幅度为 125.00%。本次募集资金投资项
目可行性分析是基于当前国内外市场环境、技术发展趋势、公司的研发能力、行
业竞争格局、技术水平等因素做出。本次募投项目扩产前后发行人在头部石英坩
埚厂商如晶盛机电、天宜上佳、江阴龙源、宁夏晶隆中产能比重分别为 30.83%
和 29.43%，占比保持相对稳定，与发行人市场竞争地位相匹配。
本次募投项目系配套 TCL 中环新建宁夏银川 50GW（G12）太阳能级单晶
硅材料智能工厂（晶体六期）项目以及 TCL 中环 2023 年预计新增 40GW 晶体产
能的石英坩埚采购需求，同时兼顾 TCL 中环以外下游行业其他客户不断扩产新
增的采购需求。
虽然公司在决策过程中综合考虑了可能发生的各种情况，进行了充分、科学
的研究和论证，认为募集资金投资项目的建设符合公司战略发展目标，亦符合国
家产业政策和行业发展趋势，具备良好的发展前景。但项目实施过程中，存在各
种不可预见因素或不可抗力因素，因此仍然存在募投项目产能无法有效消化和预
计效益无法达成的风险。倘若未来下游单晶硅片行业竞争加剧或者需求不振，将
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可能导致本次募投项目产能无法有效消化和无法达到预计效益。
鉴于发行人对 TCL 中环的销售额占比较高且新增石英坩埚产能主要配套
TCL 中环的拉晶项目新增的产能采购需求，如 TCL 中环及其关联方生产经营状
况发生重大不利变化，将有可能减少对公司产品的需求，从而对公司的营业收入
造成重大不利影响。同时，倘若 TCL 中环晶体六期项目以及新增 40GW 晶体产
能建设及投产情况不及预期，亦可能对发行人的产能消化和预计效益达成产生不
利影响。
（二）毛利率下降的风险
报告期内，发行人石英坩埚业务遵循市场化定价的原则，价格制定参考行业
价格，变化趋势与市场趋势一致，同时考虑成本变动因素尤其是石英砂成本变动
因素对价格进行调整。在根据石英砂价格变动调整石英坩埚产品价格时，发行人
基于成本测算的合理利润价格尽量保障毛利率稳定；但在石英坩埚价格过高的情
况下，为保护市场的健康发展，则不再以毛利率不变作为价格调整金额幅度的前
提，而是在现有价格的基础上，将成本增加的金额传导至产品价格，保障毛利额
稳中有升。如果石英砂及石英坩埚价格长期处于高位，上述情况将有可能造成发
行人石英坩埚业务年度毛利率出现一定程度的下降。报告期内，发行人的硅材料
清洗业务、切削液处理业务采取成本加成为基础的协商定价原则，每年都会进行
年度定价，该定价机制保持了一贯性。报告期内，TCL 中环依托其掌握的行业
规律、发行人的降成本措施、业务量的变化等信息，持续与发行人协商降低定价。
后续，如果公司不能持续有效的实施降本措施或者不能提升品质、技术、行业地
位等竞争优势，则公司硅材料清洗业务、切削液处理业务毛利率存在下降的风险。
另外，若发生宏观经济大幅波动、下游行业景气度恶化、需求量大幅下降、未来
国家对光伏行业的补贴政策出现大幅调整的情况，则发行人各项业务毛利率存在
下降的风险。
（三）原材料供应及价格波动的风险
公司采购的高纯度石英砂占公司采购总额比重较高。目前全球能够批量供应
高等级太阳能及半导体用高纯石英砂的企业较少，美国西比科公司在行业中处于
重要地位。挪威、俄罗斯、德国、日本、中国等企业虽然具有高纯砂的提纯技术，
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但产量有限，且部分超高纯产品未能达到美国西比科纯度水平。因此若出现原料
供应紧张或产能不足的情况，行业高纯石英砂原料将出现紧缺，将对发行人生产
经营产生不利影响。
由于石英坩埚成本结构中原材料成本占较大比例，因此其采购价格的变化是
导致企业毛利率波动的重要因素。如果未来原材料的价格出现大幅波动，或汇率
出现较大波动，公司不能有效地将原材料价格上涨的压力转移或不能通过技术工
艺创新抵消成本上涨的压力，将会对经营成果产生不利影响。
在假定报告期内其他因素保持不变的情况下，公司采购石英砂的采购均价涨
幅分别为 1%、3%及 5%时，对利润总额的影响如下：
单位：万元
敏感因素 对利润总额的影响 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
价格上涨 利润总额影响金额 548.41 359.18 130.18 97.84
价格上涨 利润总额影响金额 1,645.23 1,077.53 390.55 293.53
价格上涨 利润总额影响金额 2,742.05 1,795.89 650.92 489.22
注：利润总额影响金额=当期采购价格*价格上涨幅度*当期采购量，利润总额影响幅度
=利润总额影响金额/当期利润总额
在假定公司原材料石英砂采购价格上涨时，公司石英坩埚的销售价格未发生
变化，且采购的石英砂全部领用生产石英坩埚的情况下，测算石英砂采购价格上
涨对石英坩埚毛利率的影响程度。经测算，当 2020 年、2021 年、2022 年和 2023
年 1-6 月的石英砂采购价格分别上涨 62.03%、88.26%、89.60%和 77.38%时，公
司报告期内各年的石英坩埚毛利率将为 0%。
（四）本息兑付的风险
在可转债的存续期内，公司需根据约定的可转债发行条款就可转债未转股部
分偿付利息及到期兑付本金，并在触发回售条件时兑现投资者提出的回售要求。
根据发行公告日为 2022 年 4 月 30 日至 2023 年 4 月 30 日之间、评级为 AA-
且期限为 6 年的可转债平均票面利率，测算公司在可转债存续期 6 年内需要支
付利息约 3,774.10 万元，到期需支付本金 47,000.00 万元，可转债存续期 6 年
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本息合计 50,774.10 万元。公司报告期内经营情况良好，2022 年度实现归属于母
公司股东的净利润为 23,838.62 万元，2023 年 1-6 月实现归属于母公司股东的净
利润 40,783.42 万元。假设可转债存续期 6 年内，不考虑本次募投项目贡献的
利润，公司现有业务净利润保持 2022 年度的利润水平，则存续期内现有业务预
计可实现累计净利润 143,031.72 万元，充分覆盖可转债存续期 6 年的本息。
报告期各期末，公司资产负债率分别为 41.35%、52.92%、43.13%和 42.30%，
公司的资产负债率超过 40%；报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为
资产的比例为 46.98%、21.90%、34.08%、35.39%。截至 2023 年 6 月 30 日，2020
年度至 2022 年度应收账款回款比例均超过 99%，但随着公司业务规模的扩大，
公司应收账款也同比例大幅增长；报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额
分别为-58.10 万元、5,415.78 万元、301.91 万元和 12,134.58 万元，公司经营
活动产生的现金流量净额持续低于净利润。
基于上述情况，公司本次发行可转债募集资金到位后，在不考虑转股等其他
因素影响的情况下，公司资产负债率将会上升，公司面临的偿债风险亦会增加，
如果公司未来应收账款不能按期收回或无法收回而产生坏账损失，将使得公司经
营现金流情况恶化，或者受国家政策、法规、行业和市场等不可控因素的影响，
公司经营活动可能无法取得预期的收益，从而无法获得足够的资金，影响公司对
可转债本息的按时足额兑付能力以及对投资者回售要求的兑现能力。
二、关于本次可转债发行符合发行条件的说明
根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市公司证券发
行注册管理办法》
《可转换公司债券管理办法》等有关法律法规及规范性文件的
有关规定，欧晶科技董事会经对照关于上市公司向不特定对象发行可转换公司债
券的资格和条件的规定，对公司的实际情况逐项自查，认为公司符合现行法律法
规和规范性文件中关于向不特定对象发行可转换公司债券的有关规定，具备向不
特定对象发行可转换公司债券的各项资格和条件。
三、关于公司本次发行可转换公司债券的信用评级
中证鹏元资信评估股份有限公司对本次可转债进行了信用评级，本次可转债
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主体信用评级为 AA-，债券信用评级为 AA-，评级展望为稳定。本次发行的可转
换公司债券上市后，中证鹏元资信评估股份有限公司将进行跟踪评级。本次发行
的可转债的持续跟踪评级包括每年一次的定期跟踪评级和不定期跟踪评级，定期
跟踪评级在该债券存续期间公司年度审计报告出具后进行，不定期跟踪评级自首
次评级报告完成之日起进行。
若由于国家宏观经济政策、公司外部经营环境、自身或评级标准变化等因素
导致本次可转债的信用评级级别发生不利变化，将增加投资者风险，对投资人利
益产生一定影响。
四、关于本次发行不提供担保的说明
本次向不特定对象发行可转债不设担保。敬请投资者注意本次可转换公司债
券可能因未设定担保而存在兑付风险。
五、公司利润分配政策及最近三年利润分配情况
（一）公司现有利润分配政策
公司现行有效的《公司章程》
《利润分配制度》对公司的利润分配政策作出
的规定如下：
公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。在
满足公司正常生产经营所需资金的前提下，公司实行积极、持续、稳定的利润分
配政策，可以采取现金或者股票或者现金与股票相结合的方式或者法律、法规允
许的其他方式分配股利。
公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配利润；利润分配
不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。
在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司原则上
每年进行一次利润分配。公司董事会也可以根据公司的盈利情况和资金需求状况
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提议公司进行中期利润分配。
公司在具备现金分红条件下，应当优先采用现金分红进行利润分配。
（1）现金分红的比例
在满足公司正常生产经营的资金需求情况下，如公司外部经营环境和经营状
况未发生重大不利变化，公司每年以现金形式分配的利润应当不少于当年实现的
可供分配利润的百分之十。
（2）发放股票股利的具体条件
公司经营状况良好，公司可以在满足上述现金分红后，提出股票股利分配预
案。
（3）如公司同时采取现金及股票股利分配利润的，在满足公司正常生产经
营的资金需求情况下，公司实施差异化现金分红政策：
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
（4）股东大会授权董事会每年在综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、
自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，根据上述原则提
出当年利润分配方案。
（5）具备现金分红条件下，应当优先采用现金分红进行利润分配。
（1）利润分配预案应经公司董事会、监事会分别审议通过后方能提交股东
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大会审议。董事会在审议利润分配预案时，须经全体董事过半数表决同意，且经
公司二分之一以上独立董事表决同意。监事会在审议利润分配预案时，须经全体
监事过半数以上表决同意。
（2）股东大会在审议利润分配方案时，须经出席股东大会的股东所持表决
权的二分之一以上表决同意；股东大会在表决时，应向股东提供网络投票方式。
（3）公司对留存的未分配利润使用计划安排或原则作出调整时，应重新报
经董事会、监事会及股东大会按照上述审议程序批准，并在相关提案中详细论证
和说明调整的原因，独立董事应当对此发表独立意见。
（4）公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会
召开后 2 个月内完成股利派发事项。
（1）定期报告公布前，公司董事会应在充分考虑公司持续经营能力、保证
生产正常经营及发展所需资金和重视对投资者的合理投资回报的前提下，研究论
证利润分配的预案，独立董事应在制定现金分红预案时发表明确意见。
（2）独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事
会审议。
（3）公司对留存的未分配利润使用计划安排或原则作出调整时，应重新报
经董事会、监事会及股东大会按照上述审议程序批准，并在相关提案中详细论证
和说明调整的原因，独立董事应当对此发表独立意见。
（4）公司董事会审议并在定期报告中公告利润分配预案，提交股东大会批
准；公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当征询独立董事和监事的意见，
并在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发表独立意见，监事会应就相关政
策、规划执行情况发表专项说明和意见。
（5）董事会、监事会和股东大会在有关决策和论证过程中应当充分考虑独
立董事、监事和公众投资者的意见。
（1）公司如因外部经营环境或者自身经营状况发生较大变化而需要调整利
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润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关
规定。
“外部经营环境或者自身经营状况的较大变化”是指以下情形之一：
公司经营亏损；
抗力因素，对公司生产经营造成重大不利影响导致公司经营亏损；
补以前年度亏损；
（2）公司董事会在利润分配政策的调整过程中，应当充分考虑独立董事、
监事会和公众投资者的意见。董事会在审议调整利润分配政策时，须经全体董事
过半数表决同意，且经公司二分之一以上独立董事表决同意；监事会在审议利润
分配政策调整时，须经全体监事过半数以上表决同意。
（3）利润分配政策调整应分别经董事会和监事会审议通过后方能提交股东
大会审议。公司应以股东权益保护为出发点，在股东大会提案中详细论证和说明
原因。股东大会在审议利润分配政策调整时，须经出席会议的股东所持表决权的
三分之二以上表决同意。
（二）本次发行后的股利分配政策
本次向不特定对象发行可转换公司债券后，公司股利分配政策不变，公司将
继续保持股利分配政策的持续性与稳定性。
因本次发行的可转换公司债券转股而增加的公司股票享有与原股票同等的
权益，在股利发放的股权登记日当日登记在册的所有普通股股东（含因可转换公
司债券转股形成的股东）均参与当期股利分配，享有同等权益。
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（三）公司最近三年利润分配情况
公司 2020 年度未进行利润分配。
公司 2021 年度未进行利润分配。
公司于 2023 年 3 月 29 日召开第三届董事会第十四次会议、2023 年 5 月 4
日召开 2022 年年度股东大会，审议通过了《关于公司 2022 年度利润分配暨资本
公积金转增股本预案的议案》。
公司以 2022 年 12 月 31 日公司总股本 137,425,626 股为基数，向全体股东每
税），不送红股，同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 4 股。
单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
合并报表归属于母公司股东的净利润 23,838.62 13,342.62 8,505.95
现金分红金额（含税） 6,871.28 - -
现金分红占归属于母公司股东的净利润
的比例
最近三年累计现金分配合计 6,871.28
最近三年年均可分配利润 15,229.06
最近三年累计现金分配利润占年均可分
配利润的比例
六、公司持股 5%以上股东、董事、监事及高级管理人员关于本次发
行的认购意向及承诺
根据《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等相关规定的要求，公
司持股 5%以上股东、董事、监事及高级管理人员对本次可转债发行的相关事项
说明及承诺如下：
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行认购情况的承诺如下：
“（1）本公司将按照《证券法》
《上市公司证券发行注册管理办法》等相关
规定及欧晶科技本次发行时的市场情况决定是否参与认购，并将严格履行相应信
息披露义务。
（2）若欧晶科技启动本次发行之日与本公司最后一次减持公司股票日期间
隔不满六个月（含）的，本公司将不参与欧晶科技本次发行认购。
（3）若本公司参与欧晶科技本次发行认购，自本公司完成认购之日起六个
月内，不以任何方式减持本公司所持有的欧晶科技股票或已发行的可转债。
（4）本公司将严格遵守《证券法》关于买卖上市公司股票或可转债的相关
规定，不通过任何方式（包括集中竞价交易、大宗交易或协议转让等方式）进行
违反《证券法》第四十四条规定买卖公司股票或可转债的行为，不实施或变相实
施短线交易等违法行为。
（5）若本公司违反上述承诺减持公司股票、可转债的，本公司因减持公司
股票、可转债的所得收益全部归公司所有，并依法承担由此产生的法律责任。”
情况的承诺如下：
“（1）本人将按照《证券法》
《上市公司证券发行注册管理办法》等相关规
定及欧晶科技本次发行时的市场情况决定是否参与认购，并将严格履行相应信息
披露义务。
（2）若欧晶科技启动本次发行之日与本人及配偶、父母、子女最后一次减
持公司股票日期间隔不满六个月（含）的，本人及配偶、父母、子女将不参与欧
晶科技本次发行认购。
（3）若本人及配偶、父母、子女参与欧晶科技本次发行认购，自本人及配
偶、父母、子女完成认购之日起六个月内，不以任何方式减持本人及配偶、父母、
子女所持有的欧晶科技股票或已发行的可转债。
（4）本人及配偶、父母、子女将严格遵守《证券法》关于买卖上市公司股
票或可转债的相关规定，不通过任何方式（包括集中竞价交易、大宗交易或协议
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转让等方式）进行违反《证券法》第四十四条规定买卖公司股票或可转债的行为，
不实施或变相实施短线交易等违法行为。
（5）若本人及配偶、父母、子女违反上述承诺减持公司股票、可转债的，
本人及配偶、父母、子女因减持公司股票、可转债的所得收益全部归公司所有，
并依法承担由此产生的法律责任。”
“（1）本人将按照《证券法》
《上市公司证券发行注册管理办法》等相关规
定及欧晶科技本次发行时的市场情况决定是否参与认购，并将严格履行相应信息
披露义务。
（2）若欧晶科技启动本次发行之日与本人及配偶、父母、子女最后一次减
持公司股票日期间隔不满六个月（含）的，本人及配偶、父母、子女将不参与欧
晶科技本次发行认购。
（3）若本人及配偶、父母、子女参与欧晶科技本次发行认购，自本人及配
偶、父母、子女完成认购之日起六个月内，不以任何方式减持本人及配偶、父母、
子女所持有的欧晶科技股票或已发行的可转债。
（4）本人及配偶、父母、子女将严格遵守《证券法》关于买卖上市公司股
票或可转债的相关规定，不通过任何方式（包括集中竞价交易、大宗交易或协议
转让等方式）进行违反《证券法》第四十四条规定买卖公司股票或可转债的行为，
不实施或变相实施短线交易等违法行为。
（5）若本人及配偶、父母、子女违反上述承诺减持公司股票、可转债的，
本人及配偶、父母、子女因减持公司股票、可转债的所得收益全部归公司所有，
并依法承担由此产生的法律责任。”
“（1）本人及配偶、父母、子女不存在参与认购公司本次发行的计划或安
排，亦不会委托其他主体参与认购公司本次发行。
（2）本人保证本人及配偶、父母、子女自愿作出上述承诺，并自愿接受本
承诺函的约束，严格遵守短线交易的相关规定。
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（3）若本人及本人配偶、父母、子女违反上述承诺，将依法承担由此产生
的法律责任。”
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六、公司持股 5%以上股东、董事、监事及高级管理人员关于本次发行的认
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四、报告期内公司及其控股股东、实际控制人以及公司董事、监事、高级管
十四、公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的基本情况......... 153
十六、最近五年被证券监管部门和交易所发出或采取监管措施的情况..... 163
二、控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用公司资金的情况以及公
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六、本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金对公司经营管理和财务
八、本次募投项目相关既有业务的发展概况、扩大业务规模的必要性及新增
十、保荐人关于发行人满足“两符合”和不涉及“四重大”的核查意见. 273
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明..... 277
七、募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况
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第一节释义
本募集说明书中，除非文义另有所指，下列简称和术语具有如下含义：
一、基本术语
欧晶科技、公司、发行人 指 内蒙古欧晶科技股份有限公司
内蒙古欧晶科技股份有限公司向不特定对象发行可转
本次发行 指 换公司债券拟募集总额不超过 47,000.00 万元人民币的
行为
可转债/可转换公司债券 指 内蒙古欧晶科技股份有限公司可转换公司债券
《内蒙古欧晶科技股份有限公司向不特定对象发行可
本募集说明书/募集说明书 指
转换公司债券募集说明书》
余姚恒星 指 余姚市恒星管业有限公司，公司第一大股东
华科新能 指 华科新能（天津）科技发展有限公司，公司第二大股东
万兆慧谷 指 天津市万兆慧谷置业有限公司，公司第三大股东
欧通科技 指 呼和浩特市欧通能源科技有限公司，公司全资子公司
欧川科技 指 天津市欧川环保科技有限公司，公司全资子公司
欧清科技 指 宜兴市欧清环保科技有限公司，公司全资子公司
宁夏欧晶 指 宁夏欧晶科技有限公司，公司全资子公司
宁夏欧通 指 宁夏欧通能源科技有限公司，公司全资子公司
TCL 中环 指 TCL 中环新能源科技股份有限公司（002129.SZ）
隆基绿能 指 隆基绿能科技股份有限公司（601012.SH）
内蒙古中环晶体材料有限公司，为公司主要客户 TCL 中
中环晶体 指
环控股子公司
内蒙古中环光伏材料有限公司，为公司主要客户 TCL 中
中环光伏 指
环全资子公司
天津环睿电子科技有限公司及其全资子公司天津环睿
天津环睿 指 科技有限公司，为公司主要客户 TCL 中环全资子公司及
孙公司
天津市环欧半导体材料技术有限公司，为公司主要客户
天津环欧 指
TCL 中环全资子公司
有研半导体硅材料股份公司（688432.SH），为公司主要
有研半导体 指
客户
北京雅博 指 北京雅博石光照明器材有限公司，为发行人主要供应商
高品质石英制品生产线改扩建项目，公司首发募集资金
高品质石英制品项目 指
投资项目
循环利用工业硅项目 指 循环利用工业硅技改项目，公司首发募集资金投资项目
研发中心项目 指 研发中心大楼建设项目，公司首发募集资金投资项目
宁夏欧晶科技绿色可再生能源太阳能和半导体直拉单
宁夏石英坩埚一期项目 指
晶硅用石英坩埚产业化项目
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宁夏欧晶科技绿色可再生能源太阳能级直拉单晶硅用
宁夏石英坩埚二期项目 指
石英坩埚产业化二期项目
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《内蒙古欧晶科技股份有限公司章程》
《注册管理办法》 指 《上市公司证券发行注册管理办法》
股东大会 指 内蒙古欧晶科技股份有限公司股东大会
董事会 指 内蒙古欧晶科技股份有限公司董事会
监事会 指 内蒙古欧晶科技股份有限公司监事会
内蒙古欧晶科技股份有限公司股东大会、董事会和监事
三会 指
会的统称
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
国信证券/保荐人/主承销商 指 国信证券股份有限公司
法律顾问/中伦律师 指 北京市中伦律师事务所
天职国际/会计师 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
评级机构/中证鹏元 指 中证鹏元资信评估股份有限公司
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
报告期 指 2020 年度、2021 年度、2022 年度、2023 年 1-6 月
二、专业性释义
单晶硅是由多晶硅或回收的单晶硅制备而成，当熔融的
多晶硅或回收的单晶硅在凝固时，硅原子将以晶格排列
单晶硅 指
成许多晶核，如果这些晶核长成晶面取向相同的晶粒，
则这些晶粒平行结合起来便结晶成单晶硅
单晶硅片是从不含大角晶界或孪晶界的单晶硅棒切取
单晶硅片 指 的具有平行平面的薄片，是制造半导体芯片、光伏电池
重要的基础材料
石英坩埚是光伏单晶炉的关键部件，是拉制大直径单晶
石英坩埚 指 硅的消耗性器皿，主要用于盛装熔融硅并制成后续工序
所需晶棒
太阳能光伏发电系统的简称，是一种利用太阳电池半导
光伏 指 体材料的光伏效应，将太阳光辐射能直接转换为电能的
一种新型发电系统，有独立运行和并网运行两种方式
常温下导电性能介于导体与绝缘体之间的材料。半导体
半导体 指 在集成电路、消费电子、通信系统、光伏发电、照明应
用、大功率电源转换等领域应用
将高硬度、高耐磨性的金刚石颗粒牢固的固结在钢线基
金刚石线切割技术（DW） 指 体上而制成固结磨料锯丝，从而使该锯丝对工件进行直
接切割的技术
石英砂是石英石经破碎加工而成的石英颗粒。石英石是
石英砂 指
一种非金属矿物质，是一种坚硬、耐磨、化学性能稳定
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的硅酸盐矿物
GW 指 吉瓦（GW）是装机容量的单位，1GW=1,000,000,000W
平准化度电成本，是对项目生命周期内的成本和发电量
度电成本 指 进行平准化后计算得到的发电成本，即生命周期内的成
本现值/生命周期内发电量现值
采用 RO 反渗透方法，通过离子交换树脂除去水中的离
去离子水 指
子态杂质而得到的近于纯净的水
特别说明：
务数据和根据该类财务数据计算的财务指标。
造成。
报告及行业专业机构提供的信息，但由于引用不同来源的统计信息可能因其统计口径有一定
的差异，统计信息并非完全具有可比性。
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第二节本次发行概况
一、发行人基本情况
中文名称： 内蒙古欧晶科技股份有限公司
英文名称： Inner Mongolia OJing Science & Technology Co., Ltd.
注册资本： 19,239.5876 万元人民币
实收资本： 19,239.5876 万元人民币
法定代表人： 张良
成立日期： 2011 年 4 月 22 日
股票简称： 欧晶科技
股票代码 001269
上市地点 深圳证券交易所
注册地址： 内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区阿木尔南街 31 号
统一社会信用代码： 91150100573268485R
邮政编码： 010070
电话： 0471-3252496
传真： 0471-3252358
联系电话： 0471-3252496
石英坩埚及其他石英制品的开发、制造和销售；石英砂的加
工、生产与销售；经商务部门备案的进出口业务；光伏设备
经营范围 及元器件制造和销售；硅材料加工清洗、非金属废料和碎屑
加工处理；新能源产品、新材料及其他检测服务。（国家限
定或禁止进出口的商品和技术除外）
二、本次发行的背景和目的
（一）本次发行的背景
近年来，受能源危机的推动，可再生能源在全球能源消费中的占比持续增加。
国际能源署发布的《2022 年可再生能源报告》指出，2022 年至 2027 年间，全球
可再生能源发电装机容量将增加 2,400GW，占全球电力增量的 90%以上。到 2025
年初，可再生能源将超过煤炭成为全球第一大电力来源。随着技术的不断创新和
进步，近年来太阳能电池的效率日益提升，生产成本不断降低，光伏发电的环保、
可持续等优点日益受到人们的重视。作为可再生能源的一种重要形式，光伏发电
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市场规模持续扩大，成为了全球范围内最为重要的新能源产业之一。未来五年，
全球光伏发电能力将增加两倍，光伏发电在可再生能源中的地位愈加重要，成为
推动全球清洁能源发展的重要力量。
近年来，光伏产业通过持续的研发和技术升级，成功实现了整个产业链各环
节的降本增效，尤其是在硅片和电池片等环节，涌现了许多新技术和新工艺，引
领技术路线向大尺寸化、薄片化、N 型化的趋势发展，并对光伏上游配套行业如
石英坩埚、切削液处理等细分领域产生了深远的影响，促使上游配套行业围绕上
述变化趋势不断地进行产品升级及技术改进，以顺应下游的趋势变化。
（二）本次发行的目的
公司自成立至今一直专注于石英坩埚、切削液处理服务等单晶硅产业链的配
套产品及服务提供。本次募集资金投向为宁夏石英坩埚一期项目、宁夏石英坩埚
二期项目和补充流动资金项目，上述项目主要为扩充石英坩埚产能、调整公司大
尺寸石英坩埚产品结构，是在现有主营业务的基础上，顺应下游单晶硅片行业大
尺寸化、薄片化、N 型化的发展趋势，持续提高及完善公司产能的需要。预计本
次募投项目的顺利实施将提升公司主营业务整体盈利能力，有利于继续做大做强
公司业务，进一步巩固行业地位。
本次发行将有效缓解公司的资金压力，降低公司资产负债率，优化财务结构，
增强公司融资能力，从而加快推动各项业务发展，进一步夯实业务基础，缓解中
短期的经营性现金流压力，降低公司日常经营中面临的市场环境变化、产业政策
变化、流动性降低等风险，为公司业务持续发展提供保障，实现公司长期持续稳
定发展。
三、本次发行概况
（一）本次发行的审批情况
本次发行已经公司 2023 年 4 月 19 日召开的第三届董事会第十五次会议、
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月 4 日召开的 2022 年年度股东大会批准，已经过深圳证券交易所审核批准，尚
需中国证监会同意注册方可实施。
（二）主要发行条款
本次发行证券的种类为可转换为公司股票的可转债，本次可转债及未来经本
次可转债转换的公司股票将在深圳证券交易所主板上市。
根据相关法律法规的规定及规范性文件的要求，并结合公司财务状况和投资
计划，本次发行的可转债募集资金总额不超过人民币 47,000.00 万元（含本数），
具体募集资金数额由公司股东大会授权公司董事会在上述额度范围内确定。
本次发行的可转债每张面值为 100 元人民币，按面值发行。
根据有关规定和可转债募集资金拟投资项目的实施进度安排，结合本次可转
债的发行规模及公司未来的经营和财务等情况，本次发行的可转债的期限为自发
行之日起 6 年。
本次发行的可转债票面利率的确定方式及每一计息年度的最终利率水平，由
公司股东大会授权公司董事会在发行前根据国家政策、市场状况和公司具体情况
与保荐人（主承销商）协商确定。
本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还所有未转股的可
转换公司债券本金和最后一年利息。
（1）计息年度的利息计算
计息年度的利息（以下简称“年利息”）指本次可转债持有人按持有的可转
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债票面总金额自可转债发行首日起每满一年可享受的当期利息。
年利息的计算公式为：I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付息
债权登记日持有的可转债票面总金额；
i：指本次可转债当年票面利率。
（2）付息方式
日。
日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。每相邻
的两个付息日之间为一个计息年度。
公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前
（包括付息债权登记日）已转换或已申请转换为公司股票的可转债，公司不再向
其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
未转股的可转债本金及最后一年利息。
本次可转债的转股期自可转债发行结束之日起满六个月后的第一个交易日
起至本次可转债到期日止。可转债持有人对转股或者不转股有选择权，并于转股
的次日成为公司股东。
（1）初始转股价格的确定依据
本次可转债初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司股
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票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，
则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一
个交易日公司股票交易均价，且不得向上修正。具体初始转股价格由股东大会授
权董事会在本次发行前根据市场和公司具体情况与保荐人（主承销商）协商确定。
前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额/该
二十个交易日公司股票交易总量；前一个交易日公司股票交易均价=前一个交易
日公司股票交易总额/该日公司股票交易总量。
（2）转股价格的调整方式及计算公式
在本次发行之后，若公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括
因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况，将按
上述情况出现的先后顺序，按照下述公式依次对转股价格进行调整（保留小数点
后两位，最后一位四舍五入）：
派送股票股利或转增股本：P1 =P0 /（1+n）；
增发新股或配股：P1 =（P0 +A×k）/（1+k）；
上述两项同时进行：P1 =（P0 +A×k）/（1+n+k）；
派发现金股利：P1 =P0 -D；
上述三项同时进行：P1 ＝（P0 -D＋A×k）/（1+n+k）
。
其中：P1 为调整后转股价，P0 为调整前转股价，n 为派送股票股利或转增股
本率，A 为增发新股价或配股价，k 为增发新股率或配股率，D 为每股派发现金
股利。
当公司出现上述股份和/或股东权益变化时，将依次进行转股价格调整，并
在中国证监会、深圳证券交易所指定的上市公司信息披露媒体上刊登转股价格调
整的公告，并于公告中载明转股价格调整日、调整办法及暂停转股期间（如需）。
当转股价格调整日为可转债持有人转股申请日或之后、转换股份登记日之前，则
该持有人的转股申请按公司调整后的转股价格执行。
当公司可能发生股份回购、公司合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、
数量和/或股东权益发生变化从而可能影响可转债持有人的债权利益或转股衍生
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权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保护可转债持
有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整内容及操作办法将依据届时国
家有关法律法规及证券监管部门的相关规定来制订。
（1）修正权限与修正幅度
在本次可转债存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少有十五
个交易日的收盘价低于当期转股价格的 85%时，董事会有权提出转股价格向下修
正方案并提交股东大会审议表决。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日
前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，在转股价格调整日及之后的交易
日按调整后的转股价格和收盘价计算。
上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股
东大会进行表决时，持有本次可转债的股东应当回避。修正后的转股价格应不低
于该次股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前一个交易日公司
股票交易均价之间的较高者。
（2）修正程序
如公司决定向下修正转股价格，公司将在中国证监会、深圳证券交易所指定
的上市公司信息披露媒体上刊登相关公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转
股期间（如需）等有关信息。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价格修正
日）起，开始恢复转股申请并执行修正后的转股价格。
若转股价格修正日为转股申请日或之后，转换股份登记日之前，该类转股申
请应按修正后的转股价格执行。
本次发行的可转债持有人在转股期内申请转股时，转股数量的计算方式为：
Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍。
其中：Q 为可转债的转股数量；V 为可转债持有人申请转股的可转债票面总
金额；P 为申请转股当日有效的转股价格。
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可转债持有人申请转换成的股份须为整数股。转股时不足转换 1 股的可转债
余额，公司将按照中国证监会、深圳证券交易所等部门的有关规定，在转股日后
的五个交易日内以现金兑付该部分可转债券的票面余额及该余额对应的当期应
计利息，按照四舍五入原则精确到 0.01 元。
（1）到期赎回条款
在本次可转债期满后五个交易日内，公司将赎回全部未转股的可转债，具体
赎回价格由股东大会授权董事会在本次发行前根据市场情况与保荐人（主承销商）
协商确定。
（2）有条件赎回条款
在本次可转债转股期内，当下述两种情形的任意一种出现时，公司有权决定
按照债券面值加上当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债：
收盘价不低于当期转股价格的 130%（含本数）；
当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指可转债持有人持有的将赎回的可转债票面总金额；
i：指本次可转债当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天
数（算头不算尾）。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日
前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，在转股价格调整日及之后的交易
日按调整后的转股价格和收盘价计算。
（1）有条件回售条款
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在本次可转债最后两个计息年度，如果公司股票在任意连续三十个交易日的
收盘价低于当期转股价格的 70%时，可转债持有人有权将其持有的可转债全部或
部分按债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格因发生派送股票股利、转增股本、
增发新股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金
股利等情况而调整的情形，则在转股价格调整日前的交易日按调整前的转股价格
和收盘价计算，在转股价格调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价
计算。如果出现转股价格向下修正的情况，则上述“连续三十个交易日”须从转
股价格调整之后的第一个交易日起重新计算。
在本次可转债最后两个计息年度，可转债持有人在每年回售条件首次满足后
可按上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而可转债持有人未在
公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不能再行使回售权，
可转债持有人不能多次行使部分回售权。
（2）附加回售条款
若本次可转债募集资金投资项目的实施情况与公司在募集说明书中的承诺
情况相比出现重大变化，且该变化被中国证监会或深圳证券交易所认定为改变募
集资金用途的，可转债持有人享有一次回售的权利。可转债持有人有权将其持有
的可转债全部或部分按债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。可转债持
有人在附加回售条件满足后，可以在公司公告后的附加回售申报期内进行回售，
该次附加回售申报期内不实施回售的，自动丧失该回售权。当期应计利息的计算
方式参见“11、赎回条款”的相关内容。
因本次发行的可转债转股而增加的公司股票享有与原股票同等的权益，在股
利发放的股权登记日当日登记在册的所有普通股股东（含因可转债转股形成的股
东）均参与当期股利分配，享有同等权益。
本次可转债的具体发行方式由公司股东大会授权公司董事会与保荐人（主承
销商）协商确定。本次可转债的发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司
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深圳分公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符合法律规定的其他投资
者等（国家法律、法规禁止者除外）。
本次发行的可转债向公司原股东实行优先配售，原股东有权放弃配售权。向
原股东优先配售的具体比例由公司股东大会授权公司董事会在发行前根据市场
情况与保荐人（主承销商）协商确定，并在本次发行的可转债发行公告中予以披
露。原股东享有优先配售之外的余额及原股东放弃优先配售后的部分采用网下对
机构投资者发售和/或通过深圳证券交易所交易系统网上定价发行相结合的方式
进行，余额由承销商包销。
具体发行方式由公司股东大会授权董事会与保荐人（主承销商）在发行前协
商确定。
（1）债券持有人的权利
人参与债券持有人会议并行使表决权；
转债；
（2）债券持有人义务
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前偿付本次可转换公司债券的本金和利息；
（3）债券持有人会议的权限范围
本次可转换公司债券存续期间，出现下列情形之一的，应当通过债券持有人
会议决议方式进行决策：
①变更债券偿付基本要素（包括偿付主体、期限、票面利率调整机制等）；
②变更增信或其他偿债保障措施及其执行安排；
③变更债券投资者保护措施及其执行安排；
④变更募集说明书约定的募集资金用途；
⑤其他涉及债券本息偿付安排及与偿债能力密切相关的重大事项变更。
括但不限于受托管理事项授权范围、利益冲突风险防范解决机制、与债券持有人
权益密切相关的违约责任等约定）；
行人等相关方进行协商谈判，提起、参与仲裁或诉讼程序，处置担保物或者其他
有利于投资者权益保护的措施等）的：
①发行人已经或预计不能按期支付本次可转换公司债券的本金或者利息；
②发行人已经或预计不能按期支付除本次可转换公司债券以外的其他有息
负债，未偿金额超过 5,000 万元且达到发行人母公司最近一期经审计净资产 10%
以上，且可能导致本次可转换公司债券发生违约的；
③发行人合并报表范围内的重要子公司（指最近一期经审计的总资产、净资
产或营业收入占发行人合并报表相应科目 30%以上的子公司）已经或预计不能按
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期支付有息负债，未偿金额超过 5,000 万元且达到发行人合并报表最近一期经审
计净资产 10%以上，且可能导致本次可转换公司债券发生违约的；
④发行人发生减资（因员工持股计划、股权激励回购股份、用于转换公司发
行的可转换公司债券的股份回购、业绩承诺导致股份回购及为维护公司价值及股
东权益所必须的股份回购导致的减资除外）、合并、分立、被责令停产停业、被
暂扣或者吊销许可证、被托管、解散、申请破产或者依法进入破产程序的；
⑤发行人管理层不能正常履行职责，导致发行人偿债能力面临严重不确定性
的；
⑥发行人或其控股股东、实际控制人因无偿或以明显不合理对价转让资产或
放弃债权、对外提供大额担保等行为导致发行人偿债能力面临严重不确定性的；
⑦增信主体、增信措施或者其他偿债保障措施发生重大不利变化的；
⑧发生其他对债券持有人权益有重大不利影响的事项。
募集说明书、本规则约定的应当由债券持有人会议作出决议的其他情形。
（4）债券持有人会议的召集
期间，出现应当通过债券持有人会议决议方式进行决策且具有符合《债券持有人
会议规则》约定要求的拟审议议案的，受托管理人原则上应于 15 个交易日内召
开债券持有人会议，经单独或合计持有本次可转换公司债券未偿债券总额 30%
以上的债券持有人同意延期召开的除外。延期时间原则上不超过 15 个交易日；
债券持有人、保证人或者其他提供增信或偿债保障措施的机构或个人有权提议受
托管理人召集债券持有人会议；
独或者合计持有本次可转换公司债券未偿还份额 10%以上的债券持有人、保证人
或者其他提供增信或偿债保障措施的机构或个人有权自行召集债券持有人会议，
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受托管理人应当为召开债券持有人会议提供必要协助，包括：协助披露债券持有
人会议通知及会议结果等文件、代召集人查询债券持有人名册并提供联系方式、
协助召集人联系应当列席会议的相关机构或人员等。
公司已制定了《债券持有人会议规则》，约定有关债券持有人会议的权利、
程序和决议生效条件等有相关事项，以及应当召开债券持有人会议的事项，以保
护本次可转换公司债券持有人的权利。可转债持有人会议按照相关法律法规的规
定及会议规则的程序要求所形成的决议对全体可转债持有人具有约束力。
（1）构成可转债违约的情形
偿付到期应付本金；
可转债的还本付息义务产生实质或重大影响，在经债券受托管理人书面通知，或
经单独或合计持有本次可转换公司债券未偿还债券面值总额 10%以上的债券持
有人书面通知，该违约仍未得到纠正；
清算、丧失清偿能力、被法院指定接管人或已开始相关的法律程序；
法或司法机构或权力部门的指令、法令或命令，或上述规定的解释的变更导致公
司在受托管理协议或本次可转债项下义务的履行变得不合法；
持有人遭受损失的；
（2）违约责任的承担方式
上述违约事件发生时，公司应当承担相应的违约责任，包括但不限于按照募
集说明书的约定向可转债持有人及时、足额支付本金及/或利息以及迟延支付本
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金及/或利息产生的罚息、违约金等，并就受托管理人因公司违约事件承担相关
责任造成的损失予以赔偿。
（3）争议解决机制
本次债券发行适用中国法律并依其解释。
本次债券发行和存续期间所产生的争议，首先应在争议各方之间协商解决。
如果协商解决不成，争议各方有权按照受托管理协议、债券持有人会议规则等规
定，向有管辖权的人民法院提起诉讼。当产生任何争议及任何争议正按前条约定
进行解决时，除争议事项外，各方有权继续行使本次债券发行及存续期的其他权
利，并应履行其他义务。
本次发行可转债不提供担保。
公司已制定募集资金管理相关制度，本次可转债的募集资金将存放于公司董
事会指定的专项账户中，具体开户事宜将在发行前由公司董事会确定。
本次发行可转债决议的有效期为公司股东大会审议通过本次发行方案之日
起十二个月。
公司聘请中证鹏元资信评估股份有限公司为本次可转债进行了信用评级，本
次可转债主体信用评级为 AA-，债券信用评级为 AA-，评级展望为稳定。本次发
行的可转换公司债券上市后，中证鹏元资信评估股份有限公司将进行跟踪评级。
公司聘请本次向不特定对象发行可转换公司债券主承销商为受托管理人，并
与受托管理人就受托管理相关事宜签订受托管理协议。
（三）本次募集资金用途
本次向不特定对象发行可转债拟募集资金总额不超过人民币 47,000.00 万元
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（含本数），扣除相关发行费用后，募集资金拟用于以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 项目总投资 拟利用募集资金金额
合计 57,599.00 47,000.00
在本次发行募集资金到位之前，公司将根据募集资金投资项目进度的实际情
况以自有资金先行投入，并在募集资金到位后按照相关规定的程序予以置换。
若实际募集资金金额（扣除发行费用后）少于上述项目拟以募集资金投入金
额，在不改变本次募集资金投资项目的前提下，公司董事会可根据项目的实际需
求，对上述项目的募集资金投入顺序和金额进行适当调整，募集资金不足部分由
公司以自有资金或自筹资金解决。
（四）承销方式及承销期
承销方式：本次发行由主承销商以余额包销方式承销。
承销期：本次可转换公司债券发行的承销期起止日为【】年【】月【】日至
【】年【】月【】日。
（五）发行费用
单位：万元
项目 金额
保荐及承销费用 【】
会计师费用 【】
律师费 【】
评级费用 【】
信息披露及路演推介、发行手续费等 【】
合计 【】
（六）承销期间的停牌、复牌及本次发行证券上市的时间安排、申请上市证券
交易所
日期 交易日 发行安排
【】年【】月【】日 T-2 日 刊登募集说明书、发行公告、网上路演公告。
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日期 交易日 发行安排
【】年【】月【】日 T-1 日 网上路演；原股东优先配售股权登记日。
刊登发行提示性公告；原股东优先认购日（缴
【】年【】月【】日 T日 付足额资金）；网上申购（无需缴付申购资金）；
确定网上申购中签率。
刊登网上中签率及优先配售结果公告；网上申
【】年【】月【】日 T+1 日
购摇号抽签。
刊登网上中签结果公告；网上投资者根据中签
号码确认认购数量并缴纳认购款（投资者确保
【】年【】月【】日 T+2 日
资金账户在 T+2 日日终有足额的可转债认购
资金）。
保荐人及主承销商根据网上资金到账情况确定
【】年【】月【】日 T+3 日
最终配售结果和包销金额。
【】年【】月【】日 T+4 日 刊登发行结果公告。
注：上述日期为交易日。如相关监管部门要求对上述日程安排进行调整或遇重大突发事
件影响发行，保荐人及主承销商将及时公告，修改发行日程。
本次发行的可转换公司债券将在深圳证券交易所上市，发行承销期间公司股
票正常交易，不进行停牌。
（七）本次发行证券的上市流通，包括各类投资者持有期的限制或承诺
本次发行结束后，公司将尽快申请本次发行的可转换公司债券在深圳证券交
易所上市。
本次发行的可转换公司债券不设持有期限制。
（八）可转债评级情况
中证鹏元对本次可转债进行了信用评级，本次可转债主体信用评级为 AA-，
债券信用评级为 AA-，评级展望为稳定。
（九）本次可转债的受托管理情况
公司已聘请国信证券作为本次发行的受托管理人，并就受托管理相关事宜与
国信证券签订受托管理协议。凡通过认购、交易、受让、继承、承继或其他合法
方式取得并持有本次可转债的投资者，均视为其同意国信证券作为本次债券的债
券受托管理人，且视为其同意《受托管理协议》的所有规定。
（十）发行人持股 5%以上股东、董事、监事和高级管理人员关于本次可转债发
行认购情况
根据《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等相关规定的要求，公
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司持股 5%以上股东、董事、监事及高级管理人员对本次可转债发行的相关事项
说明及承诺如下：
行认购情况的承诺如下：
“（1）本公司将按照《证券法》
《上市公司证券发行注册管理办法》等相关
规定及欧晶科技本次发行时的市场情况决定是否参与认购，并将严格履行相应信
息披露义务。
（2）若欧晶科技启动本次发行之日与本公司最后一次减持公司股票日期间
隔不满六个月（含）的，本公司将不参与欧晶科技本次发行认购。
（3）若本公司参与欧晶科技本次发行认购，自本公司完成认购之日起六个
月内，不以任何方式减持本公司所持有的欧晶科技股票或已发行的可转债。
（4）本公司将严格遵守《证券法》关于买卖上市公司股票或可转债的相关
规定，不通过任何方式（包括集中竞价交易、大宗交易或协议转让等方式）进行
违反《证券法》第四十四条规定买卖公司股票或可转债的行为，不实施或变相实
施短线交易等违法行为。
（5）若本公司违反上述承诺减持公司股票、可转债的，本公司因减持公司
股票、可转债的所得收益全部归公司所有，并依法承担由此产生的法律责任。”
情况的承诺如下：
“（1）本人将按照《证券法》
《上市公司证券发行注册管理办法》等相关规
定及欧晶科技本次发行时的市场情况决定是否参与认购，并将严格履行相应信息
披露义务。
（2）若欧晶科技启动本次发行之日与本人及配偶、父母、子女最后一次减
持公司股票日期间隔不满六个月（含）的，本人及配偶、父母、子女将不参与欧
晶科技本次发行认购。
（3）若本人及配偶、父母、子女参与欧晶科技本次发行认购，自本人及配
偶、父母、子女完成认购之日起六个月内，不以任何方式减持本人及配偶、父母、
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子女所持有的欧晶科技股票或已发行的可转债。
（4）本人及配偶、父母、子女将严格遵守《证券法》关于买卖上市公司股
票或可转债的相关规定，不通过任何方式（包括集中竞价交易、大宗交易或协议
转让等方式）进行违反《证券法》第四十四条规定买卖公司股票或可转债的行为，
不实施或变相实施短线交易等违法行为。
（5）若本人及配偶、父母、子女违反上述承诺减持公司股票、可转债的，
本人及配偶、父母、子女因减持公司股票、可转债的所得收益全部归公司所有，
并依法承担由此产生的法律责任。”
“（1）本人将按照《证券法》
《上市公司证券发行注册管理办法》等相关规
定及欧晶科技本次发行时的市场情况决定是否参与认购，并将严格履行相应信息
披露义务。
（2）若欧晶科技启动本次发行之日与本人及配偶、父母、子女最后一次减
持公司股票日期间隔不满六个月（含）的，本人及配偶、父母、子女将不参与欧
晶科技本次发行认购。
（3）若本人及配偶、父母、子女参与欧晶科技本次发行认购，自本人及配
偶、父母、子女完成认购之日起六个月内，不以任何方式减持本人及配偶、父母、
子女所持有的欧晶科技股票或已发行的可转债。
（4）本人及配偶、父母、子女将严格遵守《证券法》关于买卖上市公司股
票或可转债的相关规定，不通过任何方式（包括集中竞价交易、大宗交易或协议
转让等方式）进行违反《证券法》第四十四条规定买卖公司股票或可转债的行为，
不实施或变相实施短线交易等违法行为。
（5）若本人及配偶、父母、子女违反上述承诺减持公司股票、可转债的，
本人及配偶、父母、子女因减持公司股票、可转债的所得收益全部归公司所有，
并依法承担由此产生的法律责任。”
“（1）本人及配偶、父母、子女不存在参与认购公司本次发行的计划或安
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排，亦不会委托其他主体参与认购公司本次发行。
（2）本人保证本人及配偶、父母、子女自愿作出上述承诺，并自愿接受本
承诺函的约束，严格遵守短线交易的相关规定。
（3）若本人及本人配偶、父母、子女违反上述承诺，将依法承担由此产生
的法律责任。”
四、本次发行的相关机构
（一）发行人： 内蒙古欧晶科技股份有限公司
法定代表人： 张良
经办人员： 刘敏
住所： 内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区阿木尔南街 31 号
电话： 0471-3252496
传真： 0471-3252358
（二）保荐人及主承销商： 国信证券股份有限公司
法定代表人： 张纳沙
保荐代表人： 姜淼、金蕾
项目协办人： 薛嘉祺
项目经办人： 孟繁龙、李冀、张润忤、袁月
深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十六层至
住所：
二十六层
电话： 0755-82130833-703583
传真： 0755-82135199
（三）律师事务所： 北京市中伦律师事务所
负责人： 张学兵
经办律师： 钟文海、刘春城、许允鹏
北京市朝阳区金和东路 20 号院正大中心 3 号楼南塔
住所：
电话： 0755-33256666
传真： 0755-33206888/6889
（四）审计机构： 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
执行事务合伙人： 邱靖之
经办注册会计师： 张磊、杨勇、林大坤
住所： 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域
电话： 0592-3101699
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传真： 0592-3101677
（五）资信评级机构： 中证鹏元资信评估股份有限公司
法定代表人： 张剑文
经办评级人员： 毕柳、洪烨
住所： 深圳市福田区深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦 3 楼
电话： 021-51035670
传真： 021-51035670-830
（六）申请上市证券交易所： 深圳证券交易所
住所： 深圳市福田区深南大道 2012 号
电话： 0755-88668888
传真： 0755-88666149
（七）股票登记机构： 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
广东省深圳市福田区深南大道 2012 号深圳证券交易所
住所：
广场 22-28 楼
电话： 0755-21899999
传真： 0755-21899000
（八）收款银行： 中国工商银行股份有限公司深圳市分行深港支行
账户名称： 国信证券股份有限公司
账号： 4000029129200042215
五、发行人与本次发行有关中介机构及其人员之间的关系
公司与本次发行有关的保荐人、承销机构、证券服务机构及其负责人、高级
管理人员、经办人员之间不存在直接或间接的股权关系或其他权益关系。
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第三节风险因素
投资者在评价公司本次发行的可转换公司债券，做出投资决策时，除本募集
说明书提供的其他资料外，应特别认真考虑下述各项风险因素。
投资者应当认真阅读公司披露信息，自主作出投资决策，自行承担投资风险。
公司存在的主要风险因素如下：
一、与发行人相关的风险
（一）客户高度集中及募投项目产能消化、效益不达预期的风险
公司立足单晶硅产业链，所在行业下游客户集中度较高，公司下游客户单晶
硅片生产商 TCL 中环与隆基绿能形成了较为稳定的双寡头垄断的竞争格局，倾
向于建立自身的供应商体系，对配套供应商进行认证，并与其形成长期合作关系。
由于下游行业的上述特点，公司存在客户高度集中的情况，2020 年、2021 年、
为 94.20%、91.17%、87.30%、90.53%。
本次可转债募集资金投资项目宁夏石英坩埚一期项目、宁夏石英坩埚二期项
目实施后，发行人石英坩埚业务产能扩展幅度为 125.00%。本次募集资金投资项
目可行性分析是基于当前国内外市场环境、技术发展趋势、公司的研发能力、行
业竞争格局、技术水平等因素做出。本次募投项目扩产前后发行人在头部石英坩
埚厂商如晶盛机电、天宜上佳、江阴龙源、宁夏晶隆中产能比重分别为 30.83%
和 29.43%，占比保持相对稳定，与发行人市场竞争地位相匹配。
本次募投项目系配套 TCL 中环新建宁夏银川 50GW（G12）太阳能级单晶
硅材料智能工厂（晶体六期）项目以及 TCL 中环 2023 年预计新增 40GW 晶体产
能的石英坩埚采购需求，同时兼顾 TCL 中环以外下游行业其他客户不断扩产新
增的采购需求。
虽然公司在决策过程中综合考虑了可能发生的各种情况，进行了充分、科学
的研究和论证，认为募集资金投资项目的建设符合公司战略发展目标，亦符合国
家产业政策和行业发展趋势，具备良好的发展前景。但项目实施过程中，存在各
种不可预见因素或不可抗力因素，因此仍然存在募投项目产能无法有效消化和预
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计效益无法达成的风险。倘若未来下游单晶硅片行业竞争加剧或者需求不振，将
可能导致本次募投项目产能无法有效消化和无法达到预计效益。
鉴于发行人对 TCL 中环的销售额占比较高且新增石英坩埚产能主要配套
TCL 中环的拉晶项目新增的产能采购需求，如 TCL 中环及其关联方生产经营状
况发生重大不利变化，将有可能减少对公司产品的需求，从而对公司的营业收入
造成重大不利影响。同时，倘若 TCL 中环晶体六期项目以及新增 40GW 晶体产
能建设及投产情况不及预期，亦可能对发行人的产能消化和预计效益达成产生不
利影响。
（二）毛利率下降的风险
报告期内，发行人石英坩埚业务遵循市场化定价的原则，价格制定参考行业
价格，变化趋势与市场趋势一致，同时考虑成本变动因素尤其是石英砂成本变动
因素对价格进行调整。在根据石英砂价格变动调整石英坩埚产品价格时，发行人
基于成本测算的合理利润价格尽量保障毛利率稳定；但在石英坩埚价格过高的情
况下，为保护市场的健康发展，则不再以毛利率不变作为价格调整金额幅度的前
提，而是在现有价格的基础上，将成本增加的金额传导至产品价格，保障毛利额
稳中有升。如果石英砂及石英坩埚价格长期处于高位，上述情况将有可能造成发
行人石英坩埚业务年度毛利率出现一定程度的下降。报告期内，发行人的硅材料
清洗业务、切削液处理业务采取成本加成为基础的协商定价原则，每年都会进行
年度定价，该定价机制保持了一贯性。报告期内，TCL 中环依托其掌握的行业
规律、发行人的降成本措施、业务量的变化等信息，持续与发行人协商降低定价。
后续，如果公司不能持续有效的实施降本措施或者不能提升品质、技术、行业地
位等竞争优势，则公司硅材料清洗业务、切削液处理业务毛利率存在下降的风险。
另外，若发生宏观经济大幅波动、下游行业景气度恶化、需求量大幅下降、未来
国家对光伏行业的补贴政策出现大幅调整的情况，则发行人各项业务毛利率存在
下降的风险。
（三）原材料供应及价格波动的风险
公司采购的高纯度石英砂占公司采购总额比重较高。目前全球能够批量供应
高等级太阳能及半导体用高纯石英砂的企业较少，美国西比科公司在行业中处于
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重要地位。挪威、俄罗斯、德国、日本、中国等企业虽然具有高纯砂的提纯技术，
但产量有限，且部分超高纯产品未能达到美国西比科纯度水平。因此若出现原料
供应紧张或产能不足的情况，行业高纯石英砂原料将出现紧缺，将对发行人生产
经营产生不利影响。
由于石英坩埚成本结构中原材料成本占较大比例，因此其采购价格的变化是
导致企业毛利率波动的重要因素。如果未来原材料的价格出现大幅波动，或汇率
出现较大波动，公司不能有效地将原材料价格上涨的压力转移或不能通过技术工
艺创新抵消成本上涨的压力，将会对经营成果产生不利影响。
在假定报告期内其他因素保持不变的情况下，公司采购石英砂的采购均价涨
幅分别为 1%、3%及 5%时，对利润总额的影响如下：
单位：万元
敏感因素 对利润总额的影响 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
价格上涨 利润总额影响金额 548.41 359.18 130.18 97.84
价格上涨 利润总额影响金额 1,645.23 1,077.53 390.55 293.53
价格上涨 利润总额影响金额 2,742.05 1,795.89 650.92 489.22
注：利润总额影响金额=当期采购价格*价格上涨幅度*当期采购量，利润总额影响幅度
=利润总额影响金额/当期利润总额
在假定公司原材料石英砂采购价格上涨时，公司石英坩埚的销售价格未发生
变化，且采购的石英砂全部领用生产石英坩埚的情况下，测算石英砂采购价格上
涨对石英坩埚毛利率的影响程度。经测算，当 2020 年、2021 年、2022 年和 2023
年 1-6 月的石英砂采购价格分别上涨 62.03%、88.26%、89.60%和 77.38%时，公
司报告期内各年的石英坩埚毛利率将为 0%。
（四）经营性现金流净额低于净利润的风险
万元、5,415.78 万元、301.91 万元、12,134.58 万元。报告期内，公司经营活
动产生的现金流量净额持续低于净利润。如果未来公司经营活动产生的现金流量
净额持续低于净利润，公司的营运资金将面临一定的压力，进而对生产经营产生
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一定的不利影响。
（五）应收账款回收风险
报告期内，2020 年末至 2023 年 6 月末，公司应收账款账面价值分别为
末至 2023 年 6 月末应收账款占流动资产的比例为 46.98%、21.90%、34.08%、
户经营状况等情况发生重大不利变化，则可能导致应收账款不能按期收回或无法
收回而产生坏账损失，将对公司资产质量以及财务状况产生不利影响。
（六）产品质量控制的风险
公司主要产品为大尺寸太阳能级石英坩埚和半导体级石英坩埚，应用于单晶
硅棒拉制的生产环节。由于产品应用领域的特殊性，石英坩埚的纯度将在很大程
度上影响单晶硅棒以及硅片的品质，并对下游客户的产品产生直接影响。产品质
量事故所造成的影响和损害将对公司带来严重的不良影响。尽管公司拥有完善的
质量控制规程，但仍不能完全杜绝因控制失误、责任人疏忽、过程衔接有误等因
素导致石英坩埚及相关配套产品质量受影响的情形出现。
（七）产品和技术更新换代较快的风险
光伏及半导体行业技术具有更新换代较快，单晶硅产业链的专业化分工日益
精细化，对技术层面“降本增效”的需求日益加强的特点，市场竞争地位受到技
术优势和成本优势的影响较大。
因此，尽管公司拥有稳定的研发管理团队和相应的技术人才，但是如果公司
未来在技术上落后其他竞争对手，无法推出满足客户需求的新产品或滞后于其他
对手推出新产品，将对公司的市场份额和盈利水平产生不利影响。
（八）租赁生产和办公用房带来的风险
发行人主营业务为石英坩埚产品、硅材料清洗服务、切削液处理服务。硅材
料清洗服务属于提供服务，需要对下游客户拉晶回收料和多晶料进行清洗，满足
客户不间断拉晶生产的需求，由于发行人每日清洗料规模在百吨级别，为保障硅
材料清洗质量，降低损耗率，避免出现二次污染的情形，发行人需要在客户拉晶
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车间旁租赁硅材料清洗服务场所提供服务，故发行人租赁了客户拉晶车间周边厂
房用于硅材料清洗服务。切削液处理服务是单晶硅切片工序的配套环节，由于单
晶硅棒切片是连续作业，要求不间断供应规格、质量稳定的切削液，目前主流切
削液处理均为车间在线循环处理，因而需要在客户切片车间旁租赁厂房用于提供
服务，故发行人租赁了客户切片车间旁厂房用于切削液处理服务。
硅材料清洗服务、切削液处理服务因其业务特性决定需在下游客户生产厂房
内提供服务，因而公司目前的硅材料清洗服务、切削液处理服务生产经营基地和
办公场所采用租赁房屋的形式来开展经营活动。若公司现有以租赁方式使用的生
产经营基地由于出租方原因无法顺利续租，公司将需要重新选择生产、办公场所
以及搬迁，在搬迁期间仍可能对公司的产品供货周期及生产质量稳定性造成一定
的不利影响。
（九）客户流失和客户开拓风险
公司已在单晶硅片上游配套产品及服务相关行业深耕十余年，经过多年的行
业积淀，公司在高品质、大尺寸石英坩埚制造领域具有一定的竞争优势。单晶硅
产业链的特殊性客观需要各供应商保持产品及服务质量层面的稳定性，产品或服
务质量不稳定极易造成拉晶失败、晶棒报废等情况，会给下游客户造成较大损失。
因而下游客户在供应商选择方面均倾向于长期合作的质量有保障的供应商。通过
多年以来在单晶硅材料配套行业的耕耘，公司已与 TCL 中环、有研半导体、天
津环睿、天津环欧、阿特斯、双良节能等多家客户建立了合作关系，为公司长期
可持续发展奠定了坚实的基础。
报告期内，公司 2021 年新增前五大客户为四川矽盛光电有限公司、宁夏协
鑫晶体科技发展有限公司，2022 年新增前五大客户为双良硅材料（包头）有限
公司、青海高景太阳能科技有限公司、新疆贤安新材料有限公司，2023 年 1-6
月新增前五大客户为包头阿特斯阳光能源科技有限公司、鸿新新能源科技（云
南）有限公司。报告期内非 TCL 中环客户占比持续提升。但在以后的发展过程
中，若公司在管理、研发、生产、销售、服务等方面不能相应优化，存在无法满
足客户需求从而导致现有客户流失的风险。
若公司无法充分挖掘下游市场需求并跟进下游技术变革，或者因外部环境影
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响境外客户开拓受阻，又或者不能通过产品、性能升级拓展新应用领域，则可能
出现新增客户不达预期，公司业绩增长放缓甚至下滑的风险。
（十）资产负债率上升的风险
报告期各期末，公司资产负债率分别为 41.35%、52.92%、43.13%和 42.30%，
公司的资产负债率超过 40%，2021 年存在上升并超过 50%的情况，主要是随着
公司业务规模的扩大，公司应付账款和应付票据增长，公司通过银行借款补充资
金需求，除首发募集资金外，公司未通过其他直接融资的方式获取资金。本次拟
发行可转债募集资金 47,000.00 万元，公司本次发行可转债募集资金到位后，在
不考虑转股等其他因素影响的情况下，以 2023 年 6 月末资产总额、负债总额计
算，资产负债率将由 42.30%上升至 51.23%。随着资产负债率的上升，将使得公
司面临的偿债风险不断增加。
二、与行业相关的风险
（一）政策变化的风险
发行人所处单晶硅产业链主要面向光伏行业，光伏行业目前度电成本尚未完
全达到平价上网水平，因而光伏行业短期易受到补贴政策变动的影响，如 2018
年 5 月 31 日发布的《关于 2018 年光伏发电有关事项的通知》（531 新政）规定
完善光伏发电电价机制，加快光伏发电电价退坡，具体措施如下：“新投运的光
伏电站标杆上网电价每千瓦时统一降低 0.05 元，新投运的、采用“自发自用、
余电上网”模式的分布式光伏发电项目，全电量度电补贴标准降低 0.05 元，符
合国家政策的村级光伏扶贫电站（0.5 兆瓦及以下）标杆电价保持不变。”
上述对光伏行业补贴的大幅调整影响了终端光伏电站的单位电价，对光伏行
业短期供需产生了一定影响，继而影响到光伏组件及电池片的价格。上述光伏组
件及电池片的价格波动传导至发行人下游行业光伏单晶硅片，发行人下游硅片价
格的波动亦影响了发行人所处单晶硅片配套产品及服务相关行业的毛利率。
如未来国家对光伏行业的补贴政策出现大幅调整，进而影响全产业链的毛利
率，将会对发行人的生产经营产生不利影响。
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（二）宏观经济环境变化引致的业绩波动风险
公司的主要产品及服务其下游及最终消费对象主要为光伏行业。虽然全球光
伏市场规模在迅速增长，但是光伏行业的发展受宏观经济整体影响较深，因此宏
观经济波动对公司主营业务的市场需求影响较大。
三、与本次可转债相关风险
（一）可转债在转股期内不能转股风险
公司股价走势受公司业绩、宏观经济形势、股票市场总体状况等多种因素影
响。本次可转债发行后，如果公司股票在可转债发行后价格持续下跌，则存在公
司未能及时向下修正转股价格或即使公司持续向下修正转股价格，但公司股票价
格仍低于转股价格，导致本次发行的可转债转股价值发生重大不利变化，并进而
可能导致出现可转债在转股期内回售或持有到期不能转股的风险。
（二）本次发行摊薄即期回报的风险
本次发行募集资金投资项目从项目实施到收益的实现需要一定的周期，短期
内无法完全实现项目效益。而同时，如果可转债持有人在转股期开始后的较短期
间内将大部分或全部可转债转换为公司股票，公司将面临当期每股收益和净资产
收益率被摊薄的风险。
（三）本息兑付的风险
在可转债的存续期内，公司需根据约定的可转债发行条款就可转债未转股部
分偿付利息及到期兑付本金，并在触发回售条件时兑现投资者提出的回售要求。
根据发行公告日为 2022 年 4 月 30 日至 2023 年 4 月 30 日之间、评级为 AA-
且期限为 6 年的可转债平均票面利率，测算公司在可转债存续期 6 年内需要支
付利息约 3,774.10 万元，到期需支付本金 47,000.00 万元，可转债存续期 6 年
本息合计 50,774.10 万元。公司报告期内经营情况良好，2022 年度实现归属于母
公司股东的净利润为 23,838.62 万元，2023 年 1-6 月实现归属于母公司股东的净
利润 40,783.42 万元。假设可转债存续期 6 年内，不考虑本次募投项目贡献的
利润，公司现有业务净利润保持 2022 年度的利润水平，则存续期内现有业务预
计可实现累计净利润 143,031.72 万元，充分覆盖可转债存续期 6 年的本息。
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报告期各期末，公司资产负债率分别为 41.35%、52.92%、43.13%和 42.30%，
公司的资产负债率超过 40%；报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为
资产的比例为 46.98%、21.90%、34.08%、35.39%。截至 2023 年 6 月 30 日，2020
年度至 2022 年度应收账款回款比例均超过 99%，但随着公司业务规模的扩大，
公司应收账款也同比例大幅增长；报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额
分别为-58.10 万元、5,415.78 万元、301.91 万元和 12,134.58 万元，公司经营
活动产生的现金流量净额持续低于净利润。
基于上述情况，公司本次发行可转债募集资金到位后，在不考虑转股等其他
因素影响的情况下，公司资产负债率将会上升，公司面临的偿债风险亦会增加，
如果公司未来应收账款不能按期收回或无法收回而产生坏账损失，将使得公司经
营现金流情况恶化，或者受国家政策、法规、行业和市场等不可控因素的影响，
公司经营活动可能无法取得预期的收益，从而无法获得足够的资金，影响公司对
可转债本息的按时足额兑付能力以及对投资者回售要求的兑现能力。
（四）信用评级变化的风险
本次可转换公司债券已经中证鹏元评级，并出具了《内蒙古欧晶科技股份有
限公司 2023 年向不特定对象发行可转换公司债券信用评级报告》，根据该评级报
告，本次可转换公司债券信用等级为 AA-，发行人主体信用等级为 AA-，评级展
望为稳定。在本次可转换公司债券存续期限内，中证鹏元将持续关注公司经营环
境的变化、经营或财务状况的重大事项等因素，出具跟踪评级报告。若由于国家
宏观经济政策、公司外部经营环境、自身或评级标准变化等因素导致本次可转债
的信用评级级别发生不利变化，将增加投资者风险，对投资人利益产生一定影响。
（五）可转债存续期内转股价格向下修正条款存在不确定性的风险
可转债存续期内，在满足可转债转股价格向下修正条件的情况下，公司董事
会可能基于公司实际情况、股价走势、市场因素等多方面考虑，不提出或提出与
投资者预期不符的转股价格向下修正方案，或董事会虽提出了与投资者预期相符
的转股价格向下修正方案，但该方案未能通过股东大会的批准。因此，本次可转
债存在着存续期内转股价格向下修正条款不实施的风险。
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同时，受限于“修正后的转股价格应不低于该次股东大会召开日前二十个交
易日公司股票交易均价和前一个交易日公司股票交易均价之间的较高者”的规定，
即使公司决议向下修正转股价格，但本次可转换公司债券仍存在转股价格修正幅
度不确定的风险。
（六）本次可转债未提供担保的风险
本次向不特定对象发行可转换公司债券不提供担保，如果公司受经营环境等
因素的影响，经营业绩和财务状况发生重大不利变化，债券投资者可能面临因本
次发行的可转债无担保而无法获得补偿的风险。
（七）强制赎回风险
本次发行的可转债转股期约定了如下赎回条款：
在本次可转债期满后五个交易日内，公司将赎回全部未转股的可转债，具体
赎回价格由股东大会授权董事会在本次发行前根据市场情况与保荐人（主承销商）
协商确定。
在本次可转债转股期内，如果公司股票任意连续三十个交易日中至少有十五
个交易日的收盘价不低于当期转股价格的 130%（含 130%）时，公司有权按照
本次可转换公司债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的本次
可转换公司债券。本次可转债的赎回期与转股期相同，即发行结束之日满六个月
后的第一个交易日起至本次可转债到期日止。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日
前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，转股价格调整日及之后的交易
日按调整后的转股价格和收盘价格计算。
此外，当本次可转债未转股余额不足人民币 3,000 万元时，公司董事会（或
由董事会授权的人士）有权决定以面值加当期应计利息的价格赎回全部未转股的
本次可转债。
如公司行使上述赎回权，赎回价格有可能低于投资者取得可转债的价格，从
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而造成投资者的损失。
（八）项目用地风险
公司宁夏石英坩埚一期项目、宁夏石英坩埚二期项目用地系政府代建项目，
由银川经济技术开发区管理委员会控股企业（间接持股 99.97%）银川中环工程
管理有限公司提供具体代建服务，在项目公司项目建设所需厂房的建设验收手续
已完成且已办理完毕不动产权证书、具备过户条件的前提下，由发行人一次性完
成对相关土地、厂房及附属设施的购买。银川中环工程管理有限公司已经取得宁
（2021）西夏区不动产权第 0063643 号不动产权证书，同时出具专项说明，确认
上述土地使用权及其上房屋、附属设施手续正在正常推进中，并将积极协助宁夏
欧晶取得相关资产，宁夏欧晶取得相关资产不存在实质性障碍，宁夏欧晶在购买
相关资产手续完毕前，上述资产将提供给宁夏欧晶使用。银川经济技术开发区管
理委员会国土和规划局已出具专项说明，确认上述项目后续用地办理正在稳步推
进且不存在政策障碍。尽管如此，但公司何时取得项目用地不动产权证书存在不
确定性，若公司未能及时取得不动产权证书，募投项目实施进度存在延迟的风险。
（九）募投项目新增折旧摊销风险
公司本次募集资金投资项目中包含规模较大的资本性支出。项目建成并投产
后，公司房屋、设备等固定资产规模将大幅增长，从而导致公司未金额较大。根
据测算，本次募投项目达产销售后，每年新增折旧摊销占预计总营业收入比重最
大值为 1.12%，占预计净利润比重最大值为 5.17%。
公司在募投项目的效益分析中已考虑了新增固定资产折旧对募投项目盈利
的影响。如果募投项目建成后产品的市场销售状况不及预期，短期内收入的增长
无法覆盖新增固定资产折旧的增长，新增的折旧摊销将在一定程度上降低公司毛
利、利润规模、净资产收益率等财务指标，公司将面临折旧摊销金额增加而影响
公司经营业绩的风险。
四、其他风险
（一）股价波动风险
公司股票价格的波动不仅受公司的盈利水平和发展前景的影响，而且受国家
宏观经济政策调整、利率和汇率的变化、股票市场的投机行为、投资者的心理预
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期等诸多因素的影响。由于以上多种不确定因素的存在，公司股票可能会产生脱
离其本身价值的波动，从而给投资者带来投资风险。投资者在购买公司股票前应
对股票市场价格的波动及股市投资的风险有充分的了解，并做出审慎判断。
（二）不可抗力风险
诸如地震、台风、战争、疫病等不可预知的自然灾害以及其他突发性的不可
抗力事件，可能会对公司的财产、人力资源造成损害，导致公司的正常生产经营
受损，从而影响公司的盈利水平。
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第四节发行人基本情况
一、公司股本结构及前十名股东持股情况
（一）本次发行前公司的股本结构
截至 2023 年 6 月 30 日，公司股本结构情况具体如下：
股份性质 股份数量（股） 占总股本比例
一、有限售条件的流通股 144,296,907 75.00%
二、无限售条件的流通股 48,098,969 25.00%
股份总数 192,395,876 100.00%
（二）本次发行前公司前十大股东持股情况
截至 2023 年 6 月 30 日，公司前十名股东持股情况具体如下：
限售股份
持股数量 持股
序号 股东名称 股东性质 数量
（股） 比例
（股）
境内非国有
法人
境内非国有
法人
境内非国有
法人
中国银行股份有限公司－鹏华 基金、理财
汇智优选混合型证券投资基金 产品等
中国银行股份有限公司－鹏华
基金、理财
产品等
金
基金、理财
产品等
平安资管－平安银行－平安资 基金、理财
产如意 41 号资产管理产品 产品等
中国建设银行股份有限公司－
基金、理财
产品等
基金
兴业银行股份有限公司－广发 基金、理财
集裕债券型证券投资基金 产品等
合计 149,946,203 77.94% 144,296,906
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二、公司组织架构及对其他企业权益投资情况
（一）公司的组织结构图
截至 2023 年 6 月 30 日，公司组织结构情况具体如下：
管理体系/
部门 部门职能概述
中心
负责执行股东大会决议，并决定公司发展战略、规划、经营方针、
董事会 计划、投资方案、年度财务预算方案、聘任或者解聘公司高级管
理人员、制定公司章程修改方案等重大事项。
根据董事、监事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重
薪酬与考核 要性拟定薪酬计划或方案；审核审查公司董事、监事及高级管理
委员会 人员履行职责情况以及对公司董事、监事及高级管理人员薪酬制
度执行情况进行监督。
负责研究董事、高级管理人员的选择标准和程序并提出建议，并
提名委员会
董事会 对董事候选人和经理人选进行审查。
负责研究董事会提出的公司发展战略、长期和年度投资方向，审
议修订总经理提出的公司可持续发展战略规划，提出年度经营总
战略委员会
目标及经营方针；审核和论证公司年度投资方案和年度工作计
划，并向董事会提交报告书。
负责审核及监督外部审计机构是否独立客观及审计程序是否有
效；同时审核公司的财务信息及其披露；监督公司的内部审计制
审计委员会
度及其实施；并负责内部审计与外部审计之间的沟通；审查公司
内部控制制度对重大关联交易进行审计。
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管理体系/
部门 部门职能概述
中心
负责对直接审计、调查和核查的事项进行审计评价、做出审计决
定或提出审计建议；向公司董事会负责并报告内部审计工作；建
立和完善公司审计管理体系，组织开展公司系统审计工作；实施
按规定和程序开展的对公司及各事业部主要管理人员（任中、离
任）履行情况进行审计；组织对各事业部战略规划、年度计划预
审计部 算、重大决策及执行情况进行审计；组织对各事业部的财务收支、
资产质量、业务运营、经营绩效以及其他有关的经济活动情况进
行审计；组织对股份公司及各事业部的投资项目进行审计；对股
份公司及各事业部风险管理、内部控制、合规运营情况进行内部
审计；配合外部审计单位对公司开展的审计工作；支持审计委员
会工作。
负责监督董事、高级管理人员等管理人员有无违反法律、法规、
公司章程及股东大会决议的行为；检查公司业务、财务状况和查
监事会 监事会
阅账簿及其他会计资料；审核董事会拟提交股东大会的会计报
告、营业报告和利润分配等财务资料等工作。
对外负责协助董事会秘书完成公司信息披露、投资者关系管理；
对内负责协助董事会秘书完成股权管理、公司治理、股权投资、
筹备董事会和股东大会，保障公司规范化运作等事宜；负责国家
相关经济政策、产业政策、行业发展前景及其他重要信息的收集、
分析和研究，提出公司发展方向，组织对公司发展规划实施情况
进行跟踪和评价；建立和完善公司规划管理体系，牵头制定公司
总体规划，并对公司规划进行评估和滚动调整；指导、协调开展
专项规划、专业规划的制定；负责公司建设项目投资及可行性管
董事会
证券部 理体系和制度建设。组织编制、公司年度发展和投资计划，组织
秘书
开展对公司基本建设等投资项目立项、审批、开工申请及项目停
建、缓建和项目终止核销等环节的审查；负责新业务领域和重大
投资发展项目的协调和督导工作；负责牵头公司投资组建非项目
类法人企业的可行性和必要性论证；负责总体协调公司与地方政
府、企事业单位战略合作协议签订和管理工作；协助制定公司中
长期战略发展规划，负责对公司重大的投资、融资、并购、重组
等经营活动提供建议和决策支持等工作；《公司法》《证券法》、
中国证监会和深圳证券交易所要求履行的其他职责。
负责提出公司财务管理体制，制定资金使用管理办法，合理控制
使用资金；负责日常费用报销、预算工作、成本管理工作、会计
财务 核算和会计信息管理、资金运营管理工作、往来账款、税务管理
财务管理部
管理部 工作、档案保管等；负责编制财务决算报表、现金流量表、往来
帐分析表等财务分析表的财务账务处理工作；协助外部审计、财
政、税务的监督等工作。
负责公司人力资源的管理和人力资源的中长期规划、专业人才库
及专家型人才队伍建设、培训体系的构建与完善、劳动定员和用
工总量管理、职业发展工作等工作；负责公司人力资源平台的构
建及运作，指导和协调各事业部人力资源的余缺调剂；建立公司
人力 激励体系、员工绩效管理体系，组织激励体系、绩效管理体系运
人力行政部
行政部 行；负责人员招聘、人事、档案、考核、培训、劳动关系等管理
事项；负责对部门涉及的法律法规的识别并进行合规性评价等工
作；负责拟定和执行公司信息化战略；负责公司各类信息系统的
建设与维护及安全管理；负责公司各类硬件设备及软件系统的管
理。
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管理体系/
部门 部门职能概述
中心
负责建立和完善设计、项目管理体系；负责投资项目前期技术方
项目 案论证工作及年度项目建设计划的编制工作；重大项目概算、调
项目管理部
管理部 概、设计变更管理等工作；组织协调重大设备检修和技术改造项
目的立项、可研、报批、组织实施及后评估工作。
负责组织对环境因素进行识别并确定重要环境因素；组织对危险
源的辨识、风险评价，并确定中度以上危险源，制定控制措施；
识别和获取/更新适用于本公司环境/职业健康安全管理有关的合
安全 规义务；组织培训，并定期对环境/职业健康安全管理体系实施
安全管理部
管理部 与运行情况进行合规性评价；负责消防的监督管理、职业病防治、
劳动保护和劳动保健等工作；负责各类废弃物的处置的监督检
查，特种设备的注册登记、定期检验、资料归档及日常监督检查
工作；负责 6S 管控、三级安全教育及各事业部监督检查工作等。
负责公司质量/环境/职业健康安全管理体系的策划、实施、保持
和持续改进及日常运行过程中的协调、指导和管理工作；公司管
理体系内部审核和管理评审的具体工作，对管理体系过程的监视
质量 和测量及管理体系改进的控制；负责公司产品的放行，实施对原
质量管理部
管理部 辅材料、半成品、成品、最终产品及交付前产品的检验；组织不
合格品的评审，针对质量问题组织制订纠正和改进措施；负责质
量记录的统筹管理；负责全公司产品的质量检验工作；监督检查
各事业部客户质量投诉及退货的分析、检查与改善措施等工作。
负责技术研究开发，技术标准、工艺文件编写；负责运行实现策
划的控制，编制质量计划并组织、实施、跟踪和改进；负责新工
艺试制、技术改造和研发工作、产品包装的设计、规定产品标识
方法、规定产品的可追溯性要求；负责产品实现过程变更的控制；
研发中心 研发中心 依据市场需求策划、申报、实施、验收和监督检查公司的各类技
术项目及新产品的执行情况；在新品策划和工艺设计过程中，引
进先进的工艺技术，避免和减少生产中对环境/人员安全健康的
风险，提高环境/职业健康安全绩效；负责对外申报各类技术项
目、技术奖项及专利申请等工作。
负责贯彻执行招标采购管理范围划分和招标采购策略管理；执行
股份公司物资管理及招标采购管理制度；负责集中招标采购工
作：负责对供方的选择/评价/绩效监视/再评价；汇总并实施月/
采购部 采购部 临时采购计划；负责采购产品的报验和跟踪采购产品的质量状
况；制定月度付款计划；协助质量管理部实施供方的现场审核；
建立公司供应商管理制度，组织建立和管理供应商评估体系，建
立合格供应商评价评审机制等工作。
负责公司法治建设；对公司的重大经营决策提出法律意见，参与
重大项目谈判，处理有关法律事务；公司合同的归口管理、指导
各事业部合同管理工作；负责公司合同、协议内容的合法性审核、
执行情况检查和履约情况监督；负责公司法律事务工作体系和法
律风险管理机制建设工作；负责重大法律纠纷案件备案管理与协
法务部 法务部 调工作，参加公司及各事业部所涉及的诉讼、仲裁、行政争议和
听证等活动；负责公司企业设立、兼并、分立等经济活动的法律
可行性研究、法律策划；办理公司国内外经济技术合作项目的法
律可行性研究、法律风险评估和法律策划，草拟合同、章程；参
与公司重大经济合同的签约与谈判，草拟合同、审查合同；对公
司业务进行法律监督，协助公司及各事业部制定各种规章制度。
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管理体系/
部门 部门职能概述
中心
负责依据市场情况、客户要求确定坩埚事业部整体发展目标并编
制公司的生产方案；制定销售目标、销售政策；客户关系管理；
销售订单的签订；参与客户的招投标工作；编制完成日排产计划，
组织和管理生产并全面落实实施；负责坩埚生产和服务提供的策
划和控制，严格执行工艺文件和公司的品质管理制度及规定；负
坩埚事业部
责事业部生产过程的监控及产品质量问题的分析，制定并实施纠
正和预防措施；完善坩埚事业部消耗定额管理；负责坩埚生产过
程产品的防护，对所辖范围内产品标识和产品状态的标识，负责
生产过程中的可追溯性管理；对事业部生产过程中的各个环节实
施有效控制等工作；负责仓储、物流管理。
负责确定硅料事业部整体发展目标并编制公司的生产方案；销售
订单的签订及生产计划安排，编制完成排产计划，组织和管理生
产并全面落实实施；负责生产和服务提供的策划和控制，严格执
行工艺文件和公司的品质管理制度及规定；负责硅料事业部生产
过程的监控及产品质量问题的分析，制定并实施纠正和预防措
施；负责跟踪、验证措施的有效性并提出整改意见；负责完善事
事业部 硅料事业部
业部消耗定额管理；生产过程产品的防护，对所辖范围内产品标
识和产品状态的标识，负责生产过程中的可追溯性管理；制定事
业部内主辅料、设备、备品备件、劳动防护用品等采购计划的识
别与信息的提报；对事业部生产过程中的各个环节实施有效控
制，避免和减少质量事故/环境/职业健康安全重大事件的发生等
工作。
负责确定事业部整体发展目标并进行年度重点工作规划；对接客
户签订销售订单并满足客户排产需求量，完成切削液回收再利用
的生产任务；负责生产提供的策划和控制；负责所辖范围内生产
过程的确认，制定并实施纠正和预防措施；负责跟踪、验证措施
的有效性并提出整改意见；完善事业部消耗定额管理；负责切削
DW 事业部
液生产过程产品的防护，对所辖范围内产品标识和产品状态的标
识，负责生产过程中的可追溯性管理；负责制定事业部内主辅料、
设备、备品备件、劳动防护用品等采购计划的识别与信息的提报；
对事业部生产过程中的各个环节实施有效控制，避免和减少质量
事故/环境/职业健康安全重大事件的发生等工作。
（二）公司对其他企业的重要权益投资情况
截至 2023 年 6 月 30 日，公司共有 5 家子公司，均为全资子公司，具体情
况如下：
单位：万元
持股比例 主要 主要生产
序号 公司名称 成立时间 注册资本 实收资本
直接 间接 业务 经营地
硅材料清
洗服务、 内蒙古呼
切削液处 和浩特市
理服务
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持股比例 主要 主要生产
序号 公司名称 成立时间 注册资本 实收资本
直接 间接 业务 经营地
切削液处
理服务
切削液处 江苏宜兴
理服务 市
石英坩埚 宁夏银川
产品 市
硅材料清 宁夏银川
洗服务 市
公司子公司近一年及一期主要财务数据具体如下，其中 2022 年度财务数据
已经审计，2023 年 1-6 月财务数据未经审计：
单位：万元
序号 公司名称
营业 营业
总资产 净资产 净利润 总资产 净资产 净利润
收入 收入
三、控股股东及实际控制人的基本情况和上市以来的变化情况
（一）控股股东、实际控制人
报告期内，发行人无控股股东、无实际控制人。
（二）上市以来公司控股股东、实际控制人变化情况
自上市以来，发行人无控股股东、无实际控制人，上述情况未发生变化。
（三）控股股东及实际控制人控制的其他企业
截至本募集说明书签署日，发行人无控股股东、无实际控制人。发行人主要
股东控制的其他企业情况详见本募集说明书“第六节合规经营与独立性”之“四、
关联方及关联交易情况”之“（一）主要关联方及关联关系”。
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（四）控股股东及实际控制人直接或间接持有发行人的股份是否存在质押或其
他有争议的情况
截至本募集说明书签署日，发行人无控股股东、无实际控制人。公司主要股
东持有的股份不存在质押或其他有争议的情况。
（五）对发行人有重大影响的股东情况
截至本募集说明书签署日，公司共有三家重要股东，持有发行人股权均超过
余姚恒星成立于 2002 年 3 月 7 日，主要从事金属软管及软管接头生产，主
要产品或服务为金属软管接头。截至本募集说明书签署日，余姚恒星持有公司
名称 余姚市恒星管业有限公司
成立时间 2002 年 3 月 7 日
统一社会信用代码 91330281734280611G
注册资本 1,000.00 万元
实收资本 1,000.00 万元
注册地址 余姚市牟山镇童家山
主要生产经营地址 余姚市牟山镇童家山
股权结构 张敏出资 60%，张良出资 40%
法定代表人 张敏
水暖配件、五金件、软管、管接头、塑料制品的制造、加工、批发、
经营范围 零售。自营和代理货物和技术的进出口,但国家限定经营或禁止进出口
的货物和技术除外。
余姚恒星最近一年的母公司主要财务数据如下：
单位：万元
财务数据 2022 年 12 月 31 日/2022 年度
总资产 42,660.50
净资产 39,459.52
营业收入 5,970.17
营业利润 9,174.13
净利润 9,145.01
注：上述财务数据未经审计。
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截至本募集说明书签署日，余姚恒星所持有的发行人股票未进行质押。
华科新能成立于 2013 年 11 月 14 日，主要从事机电设备安装和节能环保及
设备运维管理。主要产品或服务为工程及设备安装、批发及零售、动力设备运维、
环保产品再生利用。截至本募集说明书签署日，华科新能持有公司 24.5660%的
股份，其基本情况如下：
名称 华科新能（天津）科技发展有限公司
成立时间 2013 年 11 月 14 日
统一社会信用代码 911201160830104062
注册资本 8,000.00 万元
实收资本 8,000.00 万元
注册地址 天津滨海高新区华苑产业区（环外）海泰创新六路 2 号 19-1-1
主要生产经营地址 天津滨海高新区华苑产业区（环外）海泰创新六路 2 号 19-1-1
股权结构 徐彬出资 98.39%，赵歆治出资 1.61%
法定代表人 徐彬
机电设备安装工程、火电设备安装工程；建筑智能化工程；电力建筑
工程；海洋工程；建筑工程设计、施工；钢结构工程；安全技术防范
系统工程设计、施工；节能环保工程；商务服务业；科学研究与技术
经营范围 服务业；批发和零售业；货物及技术进出口；机械设备租赁；危险化
学品经营销售（以危险化学品经营许可证为准）；自有房屋租赁；计算
机系统集成。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营
活动）
华科新能最近一年的母公司主要财务数据如下：
单位：万元
财务数据 2022 年 12 月 31 日/2022 年度
总资产 60,000.69
净资产 45,231.45
营业收入 24,962.66
营业利润 11,376.08
净利润 10,894.04
注：上述 2022 年度财务数据业经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）天津分所
审计。
截至本募集说明书签署日，华科新能所持有的发行人股票未进行质押。
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万兆慧谷成立于 2005 年 6 月 23 日，主要从事房地产开发、房屋租赁，主要
产品或服务为万兆慧谷大厦运营。截至本募集说明书签署日，万兆慧谷持有公司
名称 天津市万兆慧谷置业有限公司
成立时间 2005 年 6 月 23 日
统一社会信用代码 91120104773649792Q
注册资本 14,500.00 万元
实收资本 14,500.00 万元
注册地址 天津市南开区红旗路 218 号万兆慧谷大厦 2618（科技园）
主要生产经营地址 天津市南开区红旗路 218 号万兆慧谷大厦 2618（科技园）
天津万兆投资发展集团有限公司出资 100%（万兆投资由程东海持股
股权结构
法定代表人 程东海
房地产开发；商品房销售；企业孵化器服务；房屋租赁、物业管理。
（以
经营范围 上经营范围涉及行业许可的凭许可证件，在有效期限内经营，国家有
专营专项规定的按规定办理）
万兆慧谷最近一年的母公司主要财务数据如下：
单位：万元
财务数据 2022 年 12 月 31 日/2022 年度
总资产 42,698.17
净资产 31,588.34
营业收入 1,700.01
营业利润 4,445.09
净利润 4,454.78
注：上述财务数据未经审计。
截至本募集说明书签署日，万兆慧谷所持有的发行人股票未进行质押。
四、报告期内公司及其控股股东、实际控制人以及公司董事、监事、
高级管理人员、其他核心人员作出的重要承诺及其履行情况
（一）报告期内发行人及相关人员作出的重要承诺及履行情况
已作出的重要承诺及其履行情况参见发行人于 2023 年 3 月 31 日在深圳证券
交易所网站（http://www.szse.cn/）披露的《内蒙古欧晶科技股份有限公司 2022 年
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年度报告》之“第六节重要事项”之“一、承诺事项履行情况”。
截至 2023 年 6 月 30 日，上述重要承诺及其履行情况未发生变化。
（二）本次发行所作出的重要承诺情况
为确保公司本次发行摊薄即期回报的填补措施得到切实执行，直接持有公司
“（1）本单位承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；
（2）自本承诺出具日至公司本次向不特定对象发行可转换公司债券实施完
毕之前，若中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等证券监管机构作出关于
填报回报措施及其承诺的其他新监管规定的，且上述承诺不能满足该等规定时，
本单位承诺届时按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等证券监管机构
的最新规定出具补充承诺；
（3）本单位承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本单位对此作
出的任何有关填补回报措施的承诺。若本单位违反该等承诺或拒不履行该等承诺，
本单位同意中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等证券监管机构按照其制
定或发布的有关规定、规则，对本单位作出相关处罚或采取相关监管措施；若本
单位违反该等承诺并给公司或投资者造成损失的，本单位愿意依法承担对公司或
投资者的补偿责任。
”
间接持股 5%以上自然人股东张良、张敏、徐彬、程东海承诺如下：
“（1）本人承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；
（2）自本承诺出具日至公司本次向不特定对象发行可转换公司债券实施完
毕之前，若中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等证券监管机构作出关于
填报回报措施及其承诺的其他新监管规定的，且上述承诺不能满足该等规定时，
本人承诺届时按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等证券监管机构的
最新规定出具补充承诺；
（3）本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的
任何有关填补回报措施的承诺。若本人违反该等承诺或拒不履行该等承诺，本人
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同意中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发
布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关监管措施；若本人违反该
等承诺并给公司或投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或投资者的补偿
责任。
”
公司董事、高级管理人员将忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的
合法权益。为确保公司本次发行摊薄即期回报的填补措施得到切实执行，公司全
体董事、高级管理人员作出承诺如下：
“（1）本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或个人输送利益，也不采
用其他方式损害公司利益；
（2）本人将全力支持及配合公司对董事和高级管理人员职务消费行为的规
范，本人的任何职务消费行为均将在为履行本人对公司的职责之必须的范围内发
生，本人严格接受公司监督管理，避免浪费或超前消费；
（3）本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；
（4）本人承诺将尽责促使公司董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度
与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
（5）若公司未来实施员工股权激励，本人将全力支持公司将该员工激励的
行权条件等安排与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
（6）自本承诺函出具之日至公司本次向不特定对象发行可转换公司债券实
施完毕前，若中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等证券监管机构作出关
于填报回报措施及其承诺的其他新监管规定的，且上述承诺不能满足该等规定时，
本人承诺届时按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等证券监管机构的
最新规定出具补充承诺；
（7）本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的
任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺或拒不履行该等承诺，本人
同意中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或
发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关监管措施；若本人违反
该等承诺并给公司或投资者造成损失的，本人愿依法承担对公司或投资者的补偿
责任。
”
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根据《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等相关规定的要求，公
司持股 5%以上股东、董事、监事及高级管理人员对本次可转债发行的相关事项
说明及承诺如下：
公司直接持股 5%以上的股东余姚恒星、华科新能、万兆慧谷关于本次发行
认购情况的承诺如下：
“（1）本公司将按照《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等相关
规定及欧晶科技本次发行时的市场情况决定是否参与认购，并将严格履行相应信
息披露义务。
（2）若欧晶科技启动本次发行之日与本公司最后一次减持公司股票日期间
隔不满六个月（含）的，本公司将不参与欧晶科技本次发行认购。
（3）若本公司参与欧晶科技本次发行认购，自本公司完成认购之日起六个
月内，不以任何方式减持本公司所持有的欧晶科技股票或已发行的可转债。
（4）本公司将严格遵守《证券法》关于买卖上市公司股票或可转债的相关
规定，不通过任何方式（包括集中竞价交易、大宗交易或协议转让等方式）进行
违反《证券法》第四十四条规定买卖公司股票或可转债的行为，不实施或变相实
施短线交易等违法行为。
（5）若本公司违反上述承诺减持公司股票、可转债的，本公司因减持公司
股票、可转债的所得收益全部归公司所有，并依法承担由此产生的法律责任。”
公司间接持股 5%以上股东张良、张敏、徐彬、程东海关于本次发行认购情
况的承诺如下：
“（1）本人将按照《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等相关规
定及欧晶科技本次发行时的市场情况决定是否参与认购，并将严格履行相应信息
披露义务。
（2）若欧晶科技启动本次发行之日与本人及配偶、父母、子女最后一次减
持公司股票日期间隔不满六个月（含）的，本人及配偶、父母、子女将不参与欧
晶科技本次发行认购。
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（3）若本人及配偶、父母、子女参与欧晶科技本次发行认购，自本人及配
偶、父母、子女完成认购之日起六个月内，不以任何方式减持本人及配偶、父母、
子女所持有的欧晶科技股票或已发行的可转债。
（4）本人及配偶、父母、子女将严格遵守《证券法》关于买卖上市公司股
票或可转债的相关规定，不通过任何方式（包括集中竞价交易、大宗交易或协议
转让等方式）进行违反《证券法》第四十四条规定买卖公司股票或可转债的行为，
不实施或变相实施短线交易等违法行为。
（5）若本人及配偶、父母、子女违反上述承诺减持公司股票、可转债的，
本人及配偶、父母、子女因减持公司股票、可转债的所得收益全部归公司所有，
并依法承担由此产生的法律责任。”
公司董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员关于本次发行认购情况的
承诺如下：
“（1）本人将按照《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等相关规
定及欧晶科技本次发行时的市场情况决定是否参与认购，并将严格履行相应信息
披露义务。
（2）若欧晶科技启动本次发行之日与本人及配偶、父母、子女最后一次减
持公司股票日期间隔不满六个月（含）的，本人及配偶、父母、子女将不参与欧
晶科技本次发行认购。
（3）若本人及配偶、父母、子女参与欧晶科技本次发行认购，自本人及配
偶、父母、子女完成认购之日起六个月内，不以任何方式减持本人及配偶、父母、
子女所持有的欧晶科技股票或已发行的可转债。
（4）本人及配偶、父母、子女将严格遵守《证券法》关于买卖上市公司股
票或可转债的相关规定，不通过任何方式（包括集中竞价交易、大宗交易或协议
转让等方式）进行违反《证券法》第四十四条规定买卖公司股票或可转债的行为，
不实施或变相实施短线交易等违法行为。
（5）若本人及配偶、父母、子女违反上述承诺减持公司股票、可转债的，
本人及配偶、父母、子女因减持公司股票、可转债的所得收益全部归公司所有，
并依法承担由此产生的法律责任。”
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公司独立董事关于本次发行认购情况的承诺如下：
“（1）本人及配偶、父母、子女不存在参与认购公司本次发行的计划或安排，
亦不会委托其他主体参与认购公司本次发行。
（2）本人保证本人及配偶、父母、子女自愿作出上述承诺，并自愿接受本
承诺函的约束，严格遵守短线交易的相关规定。
（3）若本人及本人配偶、父母、子女违反上述承诺，将依法承担由此产生
的法律责任。”
发行人承诺：
“对于尚未使用完毕的前次募集资金，公司将按照市场情况和
项目实际需求，按照募投项目相关投入计划投入募集资金。
”
截至 2023 年 6 月 30 日，公司净资产规模为 148,077.59 万元，公司最近一
期末应付债券余额 0.00 万元，本次可转债发行完成后，公司累计应付债券余额
不超过 47,000.00 万元（含本数），占公司最近一期末净资产的比例为 31.74%，
低于 50%。
为保证公司累计债券余额占最近一期末净资产比例持续符合上述比例规定，
发行人作出如下承诺：
“自本次可转债申报后，公司每一期末将持续满足发行完
成后累计债券余额不超过最近一期末净资产的 50%的要求。”
五、公司所处行业的基本情况
（一）行业主管部门、监管体制、主要法律法规及政策
根据《国民经济行业分类和代码表（GB/T 4754-2017）》标准，公司的石英
坩埚产品业务属于 C3099 类其他非金属矿物制品制造业。公司的硅材料清洗和
切削液处理服务业务属于 C4220 类非金属废料和碎屑加工处理业。
（1）石英坩埚产品所属行业的主管部门、协会及监管体制
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石英坩埚产品行业主管部门是中华人民共和国工业和信息化部。工信部主要
负责工业行业和信息化产业的监督管理，其职责包括：制定并组织实施工业、通
信业发展战略、行业规划、计划和产业政策；监测行业运行态势；提出行业固定
资产投资规模和方向；拟订并组织实施行业能源节约和资源综合利用、清洁生产
促进政策、规划；拟订高技术产业中涉及新材料、信息产业等规划、政策和标准
并组织实施，推动新兴产业发展等。
石英坩埚产品所在的行业协会为中国电子材料行业协会，协会主要任务为协
助政府部门进行行业管理；做好信息咨询服务工作；协助政府部门进行本行业的
质量管理和监督；受国家发改委的委托开展行业统计、标准化、行业调查等工作。
行业的标准化组织主要包括全国工业玻璃和特种玻璃标准化技术委员会和
全国玻璃纤维标准化委员会，主要负责在石英玻璃及石英纤维专业领域内从事全
面性产品的标准化工作，组织、编制行业技术标准等。
（2）硅材料清洗服务、切削液处理服务所属行业的主管部门、协会及监管
体制
公司的硅材料清洗服务、切削液处理服务所在再生资源回收行业的宏观管理
和产业政策指导主要由商务部、国家发改委、环保部共同承担。其中，商务部是
再生资源回收的行业主管部门，负责制定和实施再生资源回收产业政策、回收标
准和回收行业发展规划；国家发改委负责研究提出促进再生资源发展的政策，组
织实施再生资源利用新技术、新设备的推广应用和产业化示范；环保部负责对再
生资源回收过程中环境污染的防治工作实施监督管理，依法对违反污染环境防治
法律法规的行为进行处罚。
硅材料清洗服务、切削液处理服务所在的行业协会为中国再生资源回收行业
协会，主要负责制定并监督执行行业自律性规范；经法律法规授权或主管部门委
托，进行行业调查，发布行业信息；配合行业主管部门研究制定行业发展规划、
产业政策和回收标准。
为了推动我国单晶硅材料及配套行业的发展，促进工业结构整体优化升级，
我国政府出台了一系列法律法规、行业政策及措施支持产业发展，具体如下：
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（1）单晶硅材料行业主要法规及产业政策
序号 时间 法律法规 颁布单位 主要内容
根据新能源发展规划、市场需求预测等情
《关于促进光
国家发改 况引导企业提前谋划布局、合理安排投产
国家能 扩产增产计划，推动上中下游平衡协调发
源局 展，有序推进光伏产业链建设，推动光伏
的通知》
产业链的平稳、健康发展。
国家发改
《“十四五”可 亿千瓦时左右。 “十四五”期间，可再生能
规划》 比超过 50%，风电和太阳能发电量实现翻
部门
倍。
优化清洁能源支持政策，大力支持可再生
《财政支持做 能源高比例应用，推动构建新能源占比逐
和工作的意见》 生能源，以及出力平稳的新能源替代化石
能源。
提出创新新能源开发利用模式，加快推进
《关于促进新 以沙漠、戈壁、荒漠地区为重点的大型风
国家发改
源局
方案的通知》 建筑领域应用；引导全社会消费新能源等
绿色电力。
积极推进水风光互补基地建设。继续实施
情况监管。
到 2025 年，完成既有建筑节能改造面积
《“十四五”建 3.5 亿平方米以上，全国新增建筑太阳能光
建筑发展规划》 应用面积 1 亿平方米以上，城镇建筑可再
生能源替代率达到 8%。
《中共中央国
务院关于做好 巩固光伏扶贫工程成效，在有条件的脱贫
进乡村振兴重 质能等清洁能源建设。
点工作的意见》
到 2025 年，建成一批农村能源绿色低碳试
点，风电、太阳能、生物质能、地热能等
国家能源
《加快农村能 占农村能源的比重持续提升，农村电网保
局、农业农
乡村振兴
实施意见》 应用，新能源产业成为农村经济的重要补
局
充和农民增收的重要渠道，绿色、多元的
农村能源体系加快形成。
聚焦大规模高比例可再生能源开发利用，
《“十四五”能 国家能源 研发更高效、更经济、更可靠的水能、风
新规划》 术部 利用技术，支撑可再生能源产业高质量开
发利用。
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序号 时间 法律法规 颁布单位 主要内容
加快智能光伏产业创新升级和特色应用，
《国务院关于
创新“光伏+”模式，推进光伏发电多元布
率达到 8%，新建公共机构建筑、新建厂房
案的通知》
屋顶光伏覆盖率力争达到 50%。
《国家发改委
关于印发“十 积极利用余热余压资源，推行热电联产、
济发展规划的 推动能源梯级利用。
通知》
推进能源革命，建设清洁低碳、安全高效
《中华人民共
的能源体系，提高能源供给保障能力。加
和国国民经济
快发展非化石能源，坚持集中式和分布式
快发展东中部分布式能源，建设一批多能
划和 2035 年远
互补的清洁能源基地，非化石能源占能源
景目标纲要》
消费总量比重提高到 20%左右。
《国务院关于
加快建立健全
的指导意见》国
发〔2021〕4 号
加快新材料产业强弱项。围绕保障大飞机、
《关于扩大战 国家发改
微电子制造、深海采矿等重点领域产业链
略性新兴产业 委、科技
新增长点增长 信息化部、
热材料、耐腐蚀材料、大尺寸硅片、电子
极的指导意见》 财政部
封装材料等领域实现突破。
《国务院关于
印发新时期促 聚焦高端芯片、集成电路装备和工艺技术、
进集成电路产 集成电路关键材料、集成电路设计工具、
干政策的通知》 经济条件下关键核心技术攻关新型举国体
国发〔2020〕8 制。
号
《重点新材料
将 8-12 英寸硅单晶抛光片、8-12 英寸硅单
纯石英砂等硅材料列入重点新材料。
（2019 年版）》
《新材料标准
年）》
严格控制新上单纯扩大产能的光伏制造项
《光伏制造行
晶硅制造项目，最低资本金比例为 30%，
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序号 时间 法律法规 颁布单位 主要内容
其他新建和改扩建光伏制造项目，最低资
本金比例为 20%；现有光伏制造企业及项
目产品则应满足一系列技术指标要求，其
中多晶硅电池和单晶硅电池的最低光电转
换效率分别不低于 18%和 19.5%；硅基、
铜铟镓硒（CIGS）、碲化镉（CdTe）及其
他薄膜电池组件的最低光电转换效率分别
不低于 8%、13%、12%、10%；新建和改
扩建企业及项目产品的技术指标要求则更
高：多晶硅电池和单晶硅电池的最低光电
转换效率分别不低于 19%和 21%；硅基、
CIGS、CdTe 及其他薄膜电池组件的最低
光电转换效率分别不低于 12%、14%、
重点发展基础材料技术提升与产业升级、
《“十三五” 战略性先进电子材料、材料基因工程关键
创新专项规划》 结构与复合材料、新型功能与智能材料、
材料人才队伍建设。
重点开展基础电子提升工程，针对电子材
料领域，以半导体材料为重点，加快电池
工业和信 材料、新型电力电子器件等量大面广电子
家发改委 子级高纯硅材料及用于通信基站、光伏系
统的储能电池材料等的新技术研发及产业
化。
发展指南指出到 2020 年，新材料产业规模
化、集聚化发展态势基本形成，突破先进
半导体材料等领域技术装备制约，建成与
点，突破材料及器件的技术关和市场关，
完善原辅料配套体系，提高材料成品率和
性能稳定性，实现产业化和规模应用。
为顺应新材料高性能化、多功能化、绿色
《“十三五” 化发展趋势，推动特色资源新材料可持续
划》 材料产业及应用环境，加强新材料标准体
系建设，提高新材料应用水平。
《有色金属工 围绕新一代信息技术产业的集成电路、功
年）》 高纯金属靶材、真空电子材料等。
纲要明确了推进集成电路产业发展的主要
《国家集成电 任务，包括突破集成电路关键装备和材料，
要》 发大尺寸硅片等关键材料，加强集成电路
制造企业和装备、材料企业的协作，加快
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序号 时间 法律法规 颁布单位 主要内容
产业化进程，增强产业配套能力。
《国家中长期
该纲要将新材料技术领域列为重点领域，
科学和技术发
（2006-2020
等新材料。
年）》
（2）石英坩埚产品行业主要法规及产业政策
序号 时间 法律法规 颁布单位 主要内容
本文件界定了半导体单晶硅生长用
《半导体单晶硅生长 中国电子
CEMIA 023-2021） 协会
则、标志、包装、运输、储存。
本文件确立了半导体单晶硅生长用
《半导体单晶硅生长 石英坩埚从业人员、生产设备、主要
中国电子
协会
坩埚生产过程。
类发展产业。
本标准规定了单晶硅生长用石英坩
埚的术语和定义、分类和标记、要求、
《单晶硅生长用石英 中国建筑 试验方法、检验规则及标志、包装、
（JC/T1048-2018） 协会 本标准适用于用高纯石英砂做原料，
采用电弧法工艺生产，应用于直拉法
生长单晶硅材料的石英坩埚。
本标准规定了光伏单晶硅生长用石
英坩埚的产品术语和定义、规格尺
《光伏单晶硅生长用
中国电子 寸、技术要求、试验方法、检验规则、
协会 本标准适用于以高纯石英砂（二氧化
）
硅）为原料，采用电弧工艺生产的用
于直拉光伏单晶硅生长用石英坩埚。
本标准规定了光伏单晶硅生长用石
《光伏单晶硅生长用
中国电子 英坩埚从业人员、生产设备、原辅材
协会 管控等。本标准适用于光伏单晶硅生
）
长用石英坩埚生产过程。
标准规定了单晶硅生长用石英坩埚
《单晶硅生长用石英 的产品分类与标记、规格尺寸、技术
高纯石英（二氧化硅）做原料，采用
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序号 时间 法律法规 颁布单位 主要内容
电弧法工艺生产，应用于直拉法生长
单晶硅生长用石英坩埚。
提升先进半导体材料装备配套能力。
开发大尺寸单晶硅直拉生长炉、垂直
机化学气相沉积系统、卤化物气相外
延系统以及大规格研磨抛光设备。
本标准规定了多晶硅用高纯石英制
《硅材料用高纯石英
全国有色 品中铝、钙、钾、钠、铜、镁、磷、
制品中杂质含量的测
发射光谱法》
员会 品中铝、钙、钾、钠、铜、镁、磷、
（YS/T1164-2016）
砷、锌、镍、硼含量的测定。
中国建筑 规定了光伏单晶硅生长用石英坩埚
光伏单晶硅生长用石
（HBS001-2015）
会标准 包装、储存、运输。
以特种金属功能材料、高性能结构材
料、功能性高分子材料、特种无机非
金属材料和先进复合材料为发展重
材料制备关键技术和装备，加强基础
研究和体系建设，突破产业化制备瓶
颈。
《产业结构调整指导
（2013 年修正）
件等电子产品用材料列为鼓励类。
（3）硅材料清洗、切削液处理服务主要法律法规及产业政策
序号 时间 法律法规 颁布单位 主要内容
《关于加快废旧
国家发改 到 2025 年，废旧物资循环利用政策体
等七部门 步提升。
见》
“十四五”工业 工业和信息 在循环经济方面，强化工业固废综合利
工业和信息
《“十四五”原 支持资源高效利用，持续提升关键工艺
划》 率，从源头上减少资源能源消耗。
源部
抓住资源利用这个源头，大力发展循环
挥减少资源消耗和降碳的协同作用。
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序号 时间 法律法规 颁布单位 主要内容
理念做好碳达峰 环经济，将加快形成绿色生产生活方
碳中和工作的意 式，不断促进生态文明建设取得新成
见》 就。
到 2025 年，循环型生产方式全面推行，
绿色设计和清洁生产普遍推广，资源综
合利用能力显著提升，资源循环型产业
“十四五”循环
高，再生资源对原生资源的替代比例进
一步提高，循环经济对资源安全的支撑
保障作用进一步凸显。
《中华人民共和
国国民经济和社
五年规划和 2035
年远景目标纲要》
《关于加快建立 推动发展循环经济、严格污染治理、推
的指导意见》 律法规制度。
将绿色产业划分为了六大类别，包括节
能环保产业、清洁生产产业、清洁能源
从产业的角度全面的界定了全产业链
的绿色标准与范围。
三年行动计划指出：到 2020 年，规模
以上企业单位工业增加值能耗比 2015
《坚决打好工业
年下降 18%，单位工业增加值用水量比
产业占比大幅提高，工业绿色发展整体
动计划》
水平显著提升，绿色发展推进机制基本
形成。
该政策坚持绿色发展与质量为先。提高
《“十三五”材
专项规划》
料工业发展模式，构建绿色产业体系。
建立再生产品和再生原料推广使用制
行生产者责任延伸制等。
工业和信息 发展指南提出：推动产业绿色发展。鼓
发改委 造产业规模化发展。
为顺应新材料高性能化、多功能化、绿
色化发展趋势，推动特色资源新材料可
《“十三五”国 持续发展，加强前沿材料布局，以战略
业发展规划》 向，优化新材料产业及应用环境，加强
新材料标准体系建设，提高新材料应用
水平。
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序号 时间 法律法规 颁布单位 主要内容
规划指出到 2020 年，绿色发展理念成
为工业全领域全过程的普遍要求，工业
绿色发展推进机制基本形成，绿色制造
《工业绿色发展 产业成为经济增长新引擎和国际竞争
年）》 升。资源利用水平明显提高。单位工业
增加值用水量进一步下降，大宗工业固
体废物综合利用率进一步提高，主要再
生资源回收利用率稳步上升。
提出以特种金属功能材料、高性能结构
材料、功能性高分子材料、特种无机非
金属材料和先进复合材料为发展重点，
积、型材加工、高效合成等新材料制备
关键技术和装备，加强基础研究和体系
建设，突破产业化制备瓶颈。
指明保护环境是国家的基本国策。其中
第六条规定，企业事业单位和其他生产
经营者应当防止、减少环境污染和生态
《中华人民共和 破坏，对所造成的损害依法承担责任。
（2014 年修订） 价格、政府采购等方面的政策和措施，
鼓励和支持环境保护技术装备、资源综
合利用和环境服务等环境保护产业的
发展。
该法的实施有效地促进了可再生能源
的开发利用，增加了能源供应渠道，并
《中华人民共和
（2009 年修订）
产业化发展列为科技发展与高技术产
业发展的优先领域。
纲要明确指出把资源综合开发利用列
《国家中长期科
为优先发展对象，大力引导和支持循环
利用与安全处置，加强发展循环经济的
（2006-2020 年）》
共性技术研究。
上述法律法规等文件规定了公司主营业务行业的技术标准和技术要求等，为
行业统一了产品及服务标准，规范了产品及服务质量，有利于改变行业无序竞争
的局面。上述产业政策鼓励新材料高性能化、多功能化、绿色化发展、可持续发
展，加强前沿材料布局，有利于加快产业结构的升级，进一步增强我国单晶硅材
料产业链相关企业的市场竞争力，从而推动我国单晶硅材料产业链实现持续、快
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速、健康发展，为公司的经营发展营造了良好的政策环境。
（二）行业概况及发展趋势
公司立足于单晶硅材料产业链，主要为太阳能级单晶硅棒硅片的生产和辅助
材料资源回收循环利用，提供配套产品及服务，具体包括石英坩埚产品、硅材料
清洗服务、切削液处理服务。
单晶硅是由多晶硅制备而成，当熔融的多晶硅在凝固时，硅原子将以晶格排
列成许多晶核，如果这些晶核长成晶面取向相同的晶粒，则这些晶粒平行结合起
来便结晶成单晶硅。单晶硅材料主要包括单晶硅棒、单晶硅片等。其中，单晶硅
棒是单晶硅片的前道工序。
（1）单晶硅棒：原生多晶硅及单晶回收料在石英坩埚中熔化，并掺入高纯
掺杂剂改变其导电能力，放入籽晶确定晶向，经过单晶生长，制成具有特定电性
功能的单晶硅棒。
（2）单晶硅片：前道工序制成的单晶硅棒再经过切片、研磨、蚀刻、抛光
等工艺步骤，制成单晶硅片。
单晶硅片生产主要工序为单晶硅拉棒工序和单晶硅切片工序。公司石英坩埚
产品业务、硅材料清洗服务属于单晶硅材料产业链前道单晶硅拉棒工序，公司切
削液处理服务属于后道单晶硅材料切片工序。
（1）单晶硅材料产业现状
我国单晶硅产业在发展过程中呈现如下现状：
在光伏领域，近年来我国太阳能级硅片产量已在全球占主导地位。根据中国
光伏行业协会数据，2020 年全球前十名太阳能级硅片制造企业均为中国企业，
我国太阳能级硅片的全球市场占有率已从 2014 年的 76%上升至 2020 年的 97.4%，
硅片市场主流产品规格为 200mm 和 300mm 硅片。国际半导体产业协会（SEMI）
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数据显示，2020 年上述产品市场份额分别达到 23.94%和 69.15%，合计占比超过
九成，近两年，随着大尺寸硅片需求的增加，300mm 硅片的比重持续提升。在
硅片制造企业正加大研发及资本投入，攻克大硅片技术难题，突破硅片产能限制，
市占率持续提升。根据 SEMI 发布的《300mm 晶圆厂展望报告-至 2026 年》显示，
在半导体产业迁移和我国政策强力推动的背景下，2022 年，中国在全球 300mm
半导体硅片领域的市场份额已达到 22%，预计至 2026 年，有望达到 25%的水平。
半导体硅片价格变动情况。2011 年至 2016 年，全球经济经 2008 年经济危
机后半导体需求放缓，半导体硅片行业处于供大于求的状态，价格整体呈下降趋
势。SEMI 数据显示，全球半导体硅片销售单价由 2011 年的 1.09 美元/英寸降至
网等半导体终端新兴应用市场的强劲需求，半导体硅片价格持续回升，至 2021
年价格已达到 0.99 美元/英寸。
单位：美元/英寸
数据来源：SEMI
太阳能硅片价格变动情况。根据光储亿家（Solarzoom）数据显示，全球太
阳能级单晶硅片价格由 2013 年的 1.16 美元/片降至 2020 年 6 月的 0.359 美元/片，
此后在硅料价格上涨、光伏政策支持、下游需求扩张等因素的影响下，价格持续
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回升，至 2021 年 12 月的价格为 0.973 美元/片。
单位：美元/片
数据来源：Solarzoom
（2）单晶硅材料产业发展趋势
降本增效一直以来都是推动行业内企业进行大尺寸硅片开发的源动力，大尺
寸硅片优势如下表所示：
主要优势 介绍
在半导体领域，在核心面积一定的条件下，硅片尺寸越大一次制作的核心越多，
提高生产 生产效率得到提升。
效率 在光伏领域，应用大尺寸硅片后，单张电池瓦数将得到提升。在单位时间内生产
电池片张数和成本不变的情况下，单张电池瓦数的提升，有助于摊薄每瓦成本。
在半导体领域，在圆形的硅片上制造矩形的芯片会使硅片边缘处的一些区域无法
提升硅片 被利用，必然会浪费部分硅片，硅片尺寸越大，相对而言硅片边缘的损失越小，
利用率 有利于进一步提升硅片利用率。
在光伏领域，硅棒切方面积损失比例得到下降。
在半导体领域，芯片的计算性能等于单位面积晶体管数量乘以芯片面积，在制程
进步速度放缓的背景下，单位面积晶体管数量的增速也相应放缓，因此提升计算
性能就需要提升芯片的面积。但由于需要考虑芯片的制作成本，所以硅片尺寸需
提升性能
增加，以保持合理的芯片生产成本。
在光伏领域，大尺寸硅片通过提升单片面积和转换效率增加功率，从而降低光伏
单位投资成本。
集成电路发展趋势推动了更大尺寸半导体硅片的开发，半导体硅片尺寸已从
年以来已成为全球主流，在我国大硅片自给率较低的背景下，国内半导体硅片制
造技术朝大尺寸方向发展是必然选择，国内多家半导体硅片领先企业已开始
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与此同时，在太阳能级硅片领域，随着光伏平价上网的推行，光伏产业为提
高组件功率输出，降低产业链成本，在目前光伏电池片的效率增长空间有限的情
况下，更大尺寸的光伏硅片需求凸显。现阶段，国内太阳能级单晶硅片巨头推出
更大尺寸的产品 M6 尺寸（166mm）和 M12 尺寸（210mm），发起新一轮太阳能
级硅片大尺寸化变革。
中国光伏行业协会数据显示，国内太阳能级硅片市场的单晶硅片（P 型+N
型）渗透率由 2016 年的 27%提升至 2022 年的 97.5%。与之相反，多晶硅片的市
场份额由 2016 年的 73%下降至 2022 年的 2.5%，未来仍将呈下降趋势。相对于
多晶硅片，单晶硅片性能更加优良，同等条件下发电量更高，长期使用过程中功
率衰减更少，弱光响应更强。特别是在金刚线切割技术革命之后，单多晶硅片在
生产成本上的差距大幅缩小，使之度电成本与发电效率相对于多晶硅片具备明显
的竞争优势，进而太阳能硅片的产品格局发生改变，预计未来单晶硅片的市场份
额仍将呈上升趋势。
历年单晶硅片及多晶硅片市场份额对比
多晶硅片 单晶硅片（P型+N型） 铸锭单晶
数据来源：中国光伏行业协会
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公司主要产品及服务包括石英坩埚产品、硅材料清洗服务、切削液处理服务
三块业务，公司主营业务涉及的单晶硅产业细分领域主要包括石英坩埚领域、硅
材料清洗领域及切削液处理领域。
（1）石英坩埚行业概况
在单晶硅片生产流程中，石英坩埚是光伏单晶炉的关键部件，是拉制大直径
单晶硅棒的消耗性器皿，主要用于盛装熔融硅并制成后续工序所需晶棒。基于单
晶硅片纯度的要求，石英坩埚一次或几次加热拉晶完成后即报废，需要购置新的
石英坩埚用于下次拉晶，因而在单晶硅产业链中具备较强的消耗品属性特征。公
司目前生产单晶石英坩埚。
①石英坩埚发展历程
我国石英坩埚行业发展可分为几个历史时期：1978-1988 年，我国的电弧法
石英坩埚、高纯涂层坩埚同激光用石英玻璃、高纯耐高温石英玻璃管等石英制品
已完成研制并实现规模化生产。1989-2000 年，此阶段主要是在引进国外先进技
术吸收消化的基础上实现国有化。2000 年以后，随着技术的进步，石英坩埚尺
寸从 12 英寸一直发展到 40 英寸，近年来我国拉晶生产的主流是 28—36 英寸坩
埚，新项目普遍采用 36 英寸坩埚，少数企业如发行人研发的石英坩埚已达到 40
英寸。
②拉晶工艺的提升对石英坩埚提出更高要求
近年来，为了提高直拉单晶硅的质量和产量，连续加料、多次加料等一炉多
根直拉单晶硅生长技术被开发和应用。直拉单晶硅中，石英坩埚的一次性消耗和
拆装炉的耗时在成本费用中占较高比重。在传统的直拉法下，石英坩埚只能用一
次，一次仅能产出一根晶棒。而连续直拉法可以在拉晶过程中持续往石英坩埚内
加料，并不断产出多根新的晶棒，对石英坩埚的寿命提出了更高要求。国内企业
开发的长寿命石英坩埚，连续拉晶时间可以达到 200 小时以上。通过优化多次加
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料的拉晶工艺，设计出新型石英加料器，配合长寿命石英坩埚，可最大程度实现
石英坩埚利用率，大幅提高了生产效率。
③国产石英坩埚正逐渐在各应用领域实现进口替代
石英坩埚是单晶硅生产所需耗材中产量较大、产值较高的一大产品类别。近
几年来，我国石英制品行业的技术进步较为明显，尤其是石英坩埚技术水平与国
外企业产品的差距逐步缩小，在坩埚尺寸、纯度、拉晶时间和拉晶次数等方面均
取得显著进步。此外，国内石英坩埚具有一定的成本优势，在质量和性能等方面
与进口石英坩埚的差距正逐渐缩小。这些都为国产化创造了条件。
目前在光伏石英坩埚领域，凭借着价格优势，我国企业已占据绝大部分的市
场份额；在半导体石英坩埚领域，伴随着国外半导体产业逐渐转移至国内，作为
其重要配套原辅料供应行业，石英坩埚制造领域获得了较快的发展，产品正逐渐
实现进口替代。
（2）硅材料清洗服务概况
目前公司的清洗服务主要是为客户提供硅材料中的原生多晶硅及单晶硅的
清洗服务。
①回收单晶硅清洗服务：单晶硅棒经切方、切片等多道工序加工后的废硅片、
边角料、大块硅料等由于仍具有较高的价值，需将其进行清洗后回收再利用。通
常加工后的单晶硅材料，其表面吸附了各种杂质，如颗粒、金属粒子、硅粉粉尘
及有机杂质，需要通过清洗消除各类污染物。清洗主要是利用碱液、硝酸、氢氟
酸等化学液对硅片进行腐蚀处理，清除表面硅酸钠、氧化物、油污以及金属离子
杂质，从而保证硅片洁净度。硅片沾污大致可分为分子型杂质沾污、离子型杂质、
原子型杂质和自然氧化层四类，如下表所示：
硅材料污染物分类
类别 概况
以分子形式吸附在硅材料表面的典型沾污杂质，主要是天然或合成的油脂、
分子型杂质
树脂和油类等物质。该类杂质与硅材料表面间的吸附力较弱，是一种物理吸
沾污
附现象。这些物质使硅材料表面呈疏水性，从而导致后续的表面清洗不彻底。
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类别 概况
以离子形式吸附在硅材料表面的杂质一般有 K+、Na +、Ca2+、Mg2+、Fe2+、H+、
离子型杂质 （OH）-、F-、Cl- 、S2-等。这类杂质与硅材料表面间依靠化学键相结合，吸附
沾污 力较强，属于化学吸附。清除离子型杂质沾污，特别是金属离子的沾污，是
硅材料清洗的主要目标。
以原子形式吸附在硅材料表面形成沾污，主要是金、银、铜、铁、镍等重金
原子型杂质
属原子。这类杂质与硅材料表面间依靠化学键相结合，吸附力较强，属于化
沾污
学吸附。
如果将硅材料暴露在室外空气或潮湿环境中，硅材料表面将被氧化。这一层
自然氧化层
氧化层比较薄，且结构不致密，称为自然氧化层。
数据来源：《集成电路芯片制造》
②原生多晶硅破碎（清洗）服务：原生多晶硅通过破碎、水洗等一系列工艺
流程，将原生多晶硅破碎至所需粒径并将其表面用纯水清洗清洁至无杂质污染，
从而保证原生多晶硅的纯度。
①自动化率持续提升
作为单晶硅配套产业，国内企业在硅材料自动化清洗领域起步较晚。近年来，
基于员工安全、标准化等因素的考虑，部分企业引进自动化设备用于硅材料清洗
作业，部分实现了硅材料清洗作业流程的自动化，如酸洗、破碎等环节，以保证
安全生产。就行业总体而言，由于硅材料清洗领域的自动化起步晚，设备自动化
率处于偏低的水平。另一方面，工业自动化实现人工替代，可以实现效率的提升
及成本的降低，进一步提升综合竞争力。
②企业多分布于下游厂商周边
硅材料的价值较高，通常出于物资安全的考虑，部分硅材料生产企业会要求
清洗服务提供商在厂区内或厂区周边实施硅材料清洗作业，这样既一定程度上确
保了物资安全，也方便清洗服务商与硅材料企业的业务沟通及协作。另一方面，
考虑到运费成本，硅材料的运输成本较高，在下游厂商周边实施生产活动也符合
降低度电成本的客观要求。
因此，硅材料清洗企业在全国范围内的地理分布基本与下游单晶硅材料生产
企业一致，多分布在工业用电价格较低的区域，如内蒙、宁夏、新疆、云南等地。
（3）切削液处理服务概述
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在单晶硅片产业中，通常需要按照大小、厚度等规格将大块的单质硅体切割
成符合要求的硅片，近年来，行业内企业通常采用金刚线切割技术对高纯度的单
晶硅棒和多晶硅棒进行切割。
金刚线切割技术原理示意图
资料来源：《DW 技术全面替换传统砂浆切割工艺研究和展望》
新型的金刚线切割技术特点是将参与切割的金刚石微粒镀到钢线上，切割时
靠喷嘴中喷出的冷却切削液进行冷却。公司的业务是将切割后的硅片冷却切削液
中杂质去除，并补充新的切削液及去离子水，进而得到符合要求的硅片冷却切削
液，从而实现多次利用。公司处理后的冷却切削液可保证原有的化学成分不变，
具有与新冷却切削液相同的表面活性、悬浮力和携带力。
切削液处理方式可实现切削液再生循环利用，产生的废渣可由下游企业作为
耐火材料等进行综合利用。该技术符合国家鼓励发展的产业政策，符合国家发展
低碳经济、绿色经济的趋势。
①硅片切割领域技术更迭历程
金刚线切割技术于 2009 年首次应用在单晶硅切片上，国内最初是以从欧美
和日本进口金刚线等核心材料为主，但受制于技术成熟度等因素，金刚线切割技
术在最初的几年发展缓慢，无明显进展，硅片切割领域仍较多采用砂浆切割技术。
自 2013 年开始，伴随着国内金刚线生产企业介入市场竞争，金刚线价格显
著降低，金刚线作为硅片切割环节最主要的耗材，金刚线切割技术的引入，也显
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著降低了硅片成本。
砂浆线和金刚线切割成本趋势图
单位：元
资料来源：《DW 技术全面替换传统砂浆切割工艺研究和展望》
在工艺、效果、损耗、切割速度等方面明显优于砂浆切割技术，可大幅降低硅片
单片成本。硅片制造企业开始逐渐采用金刚线切割技术替代沿用多年的砂浆多线
切割技术，至 2017 年行业内企业已基本完成切割技术的更迭。
砂浆切割与 DW 切割数据对照表
多线切割方式比较 砂浆切割单晶或多晶 电镀金刚线切单晶
切削原理 3 体磨损 2 体磨损
每台每天设备生产硅片数/片 5,000 17,500
线耗/（m·片-1） 120 1.1
线径/m m 0.12 0.07~0.08
切缝损耗/% 43 31~33
硅锭出片率/（片·kg-1） 48 60
表面损伤 高 低
电池片光电转换效率提高/% - 0.2
资料来源：《DW 技术全面替换传统砂浆切割工艺研究和展望》
②企业多与下游厂商生产基地高度重合
由于工艺流程的限制，切削液处理服务必须与硅片制造产线相衔接，因此，
行业企业的地理分布特征是与硅片制造企业的生产基地高度重合。
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硅片制造基地通常分为两种，一种如隆基绿能、TCL 中环等单晶硅材料行
业领先企业，在内蒙、宁夏、新疆、云南等低电价省份设立生产基地，在生产单
晶硅棒的同时也开展单晶硅片加工业务；另一种是出于产品出口便利性、硅片运
输难度及损耗的考虑，单晶硅企业通常在沿海地区设立生产加工基地，将硅棒加
工成硅片，如晶科能源控股有限公司、晶澳太阳能科技股份有限公司等单晶硅企
业。
（三）行业技术水平及特点
（1）石英坩埚行业技术水平
与发达国家相比，我国石英坩埚行业起步较晚，虽然经过多年的生产经验积
累，部分工艺已达到国际先进水平，但总体而言，行业内的工艺技术和产品与国
外领先企业仍有一定的差距，例如在石英坩埚尺寸方面，少数外国企业已经可生
产直径为 40 英寸的半导体用石英坩埚，而目前我国仅少数行业内领先的企业具
备生产最大直径 40 英寸石英坩埚的能力。
（2）硅材料清洗行业技术水平
目前国内硅材料清洗领域基本属于劳动密集型行业，自动化水平较低，只有
少数行业领先企业在部分重要工序上引进了自动化设备，其他中小企业基本属于
手工作业，自动化水平有待提升。
（3）切削液处理行业技术水平
近十年是硅片切割领域的核心技术已发生转换，行业内企业已由砂浆切割逐
渐替换为金刚线切割，核心技术的转变，也导致了切削液工艺及技术的调整。近
年来，随着我国金刚线技术的赶超，与国外技术水平差距进一步缩小。
单晶硅及配套行业涉及多个专业，技术和工艺存在较大差异，但行业诸多专
业及技术的最终指向的是如何通过技术的结合实现降本提效，进而达到提升整体
单晶硅产业链竞争力的目的。单晶硅及配套行业有如下技术特点：
（1）工艺技术进步紧跟下游需求
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由于下游行业对于石英坩埚的纯度、洁净度、精度具有严格标准，同时大硅
片的演进也对坩埚产品提出更高的要求，石英坩埚工艺技术一直向“高纯度、大
尺寸、低成本、长寿命”方向发展，行业内企业必须要具备在行业内较长时间的
技术经验积累，逐渐提高产品尺寸、纯度和其他性能指标。另外，在切削液处理
领域，回收和分离工艺随着切割技术变革进行调整，行业内企业必须通过长期的
交叉学科知识的积累和不断的技术、工艺升级，保持较高的回收率和有效分离率，
快速实现适用于下游新技术的规模化切削液处理。
（2）技术更迭快
技术更迭主要指两方面：一方面是生产工艺环节的技术替代，如在硅片切割
领域，金刚线切割技术凭借成本、效率、效果等优势实现对砂浆切割技术的全面
替代；另一方面是指设备自动化技术进步所带来的自动化升级，如硅材料清洗领
域，引进自动化设备提升工业自动化水平；以及石英坩埚领域，部分生产环节引
进自动化设备所带来产品质量及稳定性的提升。
（3）洁净工艺要求高
由于单晶硅片的品质直接影响下游产品质量，如空气中粒子对在光伏领域中
对单晶硅电池转化效率的影响以及对半导体领域对芯片缺陷密度的影响。因此，
单晶硅生产及相关配套行业对单晶硅片各生产环节中的含尘浓度提出极高的要
求，不但要求硅材料清洗、硅棒生长、硅片切割等生产环境中具备很高的车间环
境洁净等级，并且还要控制硅片制造过程所需石英坩埚等相关原辅材料的供应质
量。
因此，发行人所处行业的技术特点也间接导致行业集中度上升。
（四）进入本行业的主要壁垒
石英坩埚主要应用于半导体、太阳能等领域，单晶硅生产企业一方面对石英
坩埚及相关配套产品的质量和稳定性有较高的要求，企业往往在经过采购意向达
成、检测标准沟通一致之后，仍需通过送样测试等多重程序，并要求提供相关产
品的测试报告、认证证书等，以证明其产品的稳定性、可靠性以及厂商售后服务
能力，才能成为合格供应商。单晶硅生产企业倾向于选择行业内口碑较好的供应
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商，并与其保持长期稳定的合作关系。因此，行业对新进入者形成了较高的市场
壁垒。
在硅材料清洗服务和切削液处理服务领域，由于单晶硅生产企业对该类型服
务有较强的个性化需求，需与供应商进行密切的配合，根据生产情况不断调整和
改善服务流程。同时，由于行业的特殊性，单晶硅生产企业与服务供应商之间需
要进行长时间磨合。因此在下游行业集中度较高的情况下，新入竞争者难以满足
以上要求，在客户开发方面具有较高难度和阻碍，行业存在明显的进入壁垒。
因此，本行业上下游更加倾向于形成稳定的合作伙伴关系，考虑到发行人所
处行业下游客户处于双寡头垄断的竞争局面，发行人所处行业具备较强的市场及
客户壁垒属性。
（1）石英坩埚领域的技术壁垒
半导体、光伏行业由于产品精密度程度高、技术发展快，对石英坩埚的纯度、
精度要求日益严格。我国的石英制品行业起步较晚，只有少数规模化企业的石英
坩埚技术方面达到先进水平。
在供货质量方面，一方面，新进者往往需要经过长期反复的测试、持续的产
品升级才能研发出符合下游客户实际需求的石英坩埚，产品研发需要消耗较大的
成本。另一方面，基于单晶硅片高纯度的要求且单次拉晶成本较高，石英坩埚在
实际使用时要求质量保持稳定，杂质、气泡等若在生产过程中如未能有效控制，
极易在供应过程中造成拉晶失败、投料报废的情况，实践中可能会面临索赔风险。
发行人供应产品质量长期稳定，未出现过因产品质量问题引发诉讼等情况。
在技术更迭方面，随着下游行业技术不断迭代，石英坩埚制造企业需与时俱
进，及时开发生产出满足下游领域需求的产品，满足下游客户降本增效的要求，
才能保持竞争优势。
（2）硅材料清洗及切削液处理服务领域的技术壁垒
传统的硅材料清洗服务主要依靠人工，然而随着技术水平的不断提升，自动
化设备的引入成为行业发展方向，开始从各环节逐步取代人工。由于清洗环节使
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用的设备主要为专用设备，定制化程度高，设备的开发和使用需要丰富的技术及
经验积累。
在切削液处理领域，企业需持续跟踪单晶硅生产企业产品日常使用情况，根
据金刚线的性能、切削液的性能及成分进行设备调试和参数设置。上述技术储备
和技术优势需要长期的技术沉淀，同时也需要强大的研发能力、生产工艺能力和
长期知识、技术、人才与经验的沉淀。因此，对行业新进入者有着较高的技术壁
垒。
硅片制造行业集中度高，生产规模大，重要功能性耗材石英坩埚、多晶硅原
料和切削液用量较大，大型硅片制造企业往往倾向于具备一定生产规模的企业为
自身提供耗材及辅料回收再利用服务。行业规模较小的企业受规模经济的约束，
难以达到适合大型硅片制造企业日常生产规模要求。
另一方面，下游单晶硅片生产商基于加快降低单晶硅片度电成本的需求仍将
处于持续扩产的状态，上下游的协同要求也客观需要本行业企业具备相当的规模
优势和一定程度持续规模化的能力。
石英坩埚方面，从采购研发到生产，每一个环节都需要大量资金来保障公司
正常运营。特别是高纯石英砂的采购、高洁净度的生产车间和自动化的生产厂房
的建设占用大额启动资金。在企业发展初期，资金方面的缺失和融资渠道的限制
将使新进企业面临着一定阻碍。
硅材料清洗和切削液处理方面，由于与下游客户的配套程度较高，当下游客
户扩产单晶硅产能时，企业需要同步投资建设相应的配套设施，对资金要求较高，
因而本行业具备较强的资金壁垒。
（五）影响行业发展的有利和不利因素
（1）产业政策的大力支持
材料工业是我国国民经济的基础产业，新材料是材料工业发展的先导，是重
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要的战略性新兴产业。早在《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020
年）》中，新材料技术被归为前沿技术，随后《中国制造 2025》将新材料产业作
为重点领域突破发展，以特种无机非金属材料等为重点，加快新材料制备关键技
术和装备，加强基础研究和体系建设，突破产业化制备瓶颈。高纯石英制品属于
新材料产业先进无机非金属材料的一个分支，在“十二五”期间《新材料产业十
二五重点产品》将“高品质石英玻璃制品”（含半导体用石英坩埚）、“太阳能
高纯石英制品的发展方向。
资源能源利用效率是衡量国家制造业竞争力的重要因素，我国把可持续发展
作为建设制造强国的重要着力点，发展循环经济，全面推行清洁生产。《工业绿
色发展规划（2016-2020 年）》指出，到 2020 年工业固体废物综合利用率达到 73%，
绿色制造产业产值达到 10 万亿元。回收硅材料清洗、切削液处理行业作为废弃
资源综合利用行业分支，依托于下游硅片制造行业的绿色工厂、绿色供应链的建
设。随着《发展规划》的进一步落实，硅材料制造企业将更加着重于废弃硅材料、
切削液等固体废物资源化和无害化利用，硅产业工业园区内企业之间废物资源的
交换利用，在企业、园区之间通过链接共生、原料互供和资源共享，为硅材料清
洗、切削液处理行业带来发展机遇。
（2）下游行业高增长带动行业需求
根据《中国可再生能源展望 2018》，一次能源需求量将在 2025 年前达峰，
太阳能和风能将逐渐主导能源，可再生能源部署最迅速的时期将出现在 21 世纪
《展望》预计在下一个十年，每年太阳能光伏安装量达到 80-160GW。
半导体产业进入高速发展期。近年来，我国半导体产业在下游人工智能、区
块链、物联网、汽车电子等新兴应用领域的推动下快速成长。根据《国家集成电
路产业发展推进纲要》，到 2030 年我国集成电路产业总体达到国际先进水平，实
现跨越发展。在政策强力推动下，我国集成电路行业与国际先进水平的差距逐步
缩小，进口替代正当其时。海关总署数据显示，2021 年我国集成电路进出口逆
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差高达 2,787.64 亿美元，国务院发布的相关数据显示，中国集成电路自给率要在
构优化的深入和技术赶超的推进，我国将紧抓全球半导体第三次转移的机遇，带
来半导体产业上行动力。在此背景下，石英坩埚行业、硅材料清洗、切削液处理
行业作为光伏和半导体行业的重要原辅料和配套服务，也将催生更大的产能需求。
（3）下游技术革新为行业提供新机遇
无论是半导体还是太阳能领域，大尺寸是硅片未来的发展方向，通过增加电
池有效受光面积来增加组件效率和功率，节约土地、施工等成本，并且有效提升
硅片企业产能，进而降低成本，最终实现平准化度电成本最优。拉制大直径单晶
硅棒需要更大尺寸的石英坩埚。2019 年 TCL 中环更是直接推出了夸父系列大尺
寸硅片（210mm），这将整个单晶硅片产业链的技术要求提升到了一个新的高度，
也让具备行业领先技术的企业迎来了新的机遇期。
（1）下游硅片价格波动
随着下游硅材料生产技术的革新和生产效率的提升，生产成本明显下降，同
时下游竞争激烈也倒逼产业供应链加强成本管理，通过工艺改进、强化管理等手
段进一步优化生产成本。受到资金、技术、设备、人员的严重制约，行业中生产
规模较小的企业，产能较低，技术发展实力整体薄弱，将面临新一轮行业清洗。
行业内规模化企业的利润短期也会受到一定程度的冲击，长期来看会促进行业集
中度的进一步提升。
近年来，国家发改委、财政部、能源局颁布一系列文件完善光伏发电电价机
制，加快光伏发电电价退坡，具体如下：
序号 时间 法律法规 颁布单位 主要内容
《通知》明确要完善光伏发电电价机制，加
快光伏发电电价退坡。具体如下：新投运的
《 关 于 2018 光伏电站标杆上网电价每千瓦时统一降低
国家发改
国家能源局
通知》 度电补贴标准降低 0.05 元，符合国家政策
的村级光伏扶贫电站（0.5 兆瓦及以下）标
杆电价保持不变。
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序号 时间 法律法规 颁布单位 主要内容
《国家发改
委关于完善 《通知》指出要完善集中式光伏发电上网电
有关问题的 政策，支持光伏产业发展。
通知》
《办法》明确由财政部根据补助资金年度增
收水平、技术进步和行业发展等情况，合理
《可再生能
财政部、国 确定补助资金当年支持的新增可再生能源
国家能源局 目需符合国家能源主管部门要求，按照规模
理办法》
管理的需纳入年度建设规模管理范围，并按
流程经电网企业审核后纳入补助项目清单。
《通知》明确，一是将纳入国家财政补贴范
围的 I～III 类资源区新增集中式光伏电站指
导价，分别确定为每千瓦时 0.35 元（含税，
《 关 于 2020
下同）、0.4 元、0.49 元。二是能源主管部门
年光伏发电
策有关事项
所在资源区指导价，且补贴标准不得超过每
的通知》
千瓦时 0.05 元。三是纳入 2020 年财政补贴
规模的户用分布式光伏全发电量补贴标准
调整为每千瓦时 0.08 元。
《国家能源
局 关 于 2020
《通知》指出要加大与国土、环保等部门的
发电建设投资营造良好环境。
设有关事项
的通知》
《关于做好
《意见》指出要在保障消纳的前提下，支持
作的指导意 源局
发电平价上网项目。
见》
关于《关于促
进非水可再
生能源发电 财政部、国 《意见》明确，纳入可再生能源发电补贴清
若干意见》有 国家能源局 电量，按照上网电价给予补贴。
关事项的补
充通知
《通知》指出在拨付补贴资金时，应优先足
《财政部关
额拨付国家光伏扶贫项目、50kW 及以下装
于提前下达
机规模的自然人分布式项目；优先足额拨付
附加补助资
对于国家确定的光伏“领跑者”项目和地
金预算的通
方参照中央政策建设的村级光伏扶贫电站，
知》
优先保障拨付至项目应付补贴资金的 50%。
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序号 时间 法律法规 颁布单位 主要内容
《关于加快
推进可再生
《通知》明确 2006 年及以后年度按规定完
所有项目均可申报进入补贴清单。
审核有关工
作的通知》
《通知》明确，2021 年纳入当年中央财政补
贴规模的新建户用分布式光伏全发电量补
贴标准为每千瓦时 0.03 元，2022 年起新建
《 关 于 2021 户用分布式光伏项目中央财政不再补贴。与
年新能源上 此同时，规定国家能源局组织实施的首批太
有关事项的 容量并网的，上网电价按照每千瓦时 1.10
通知》 元执行；2021 年全容量并网的，上网电价按
照每千瓦时 1.05 元执行。2022 年 1 月 1 日
后并网的首批太阳能热发电示范项目中央
财政不再补贴。
《 关 于 2022 文件表示，2022 年，对新核准陆上风电项目、
年新建风电、 新备案集中式光伏电站和工商业分布式光
上网政策的 通过参与市场化交易形成上网电价，以充分
通知》 体现新能源的绿色电力价值。
上述对光伏行业补贴的大幅调整影响了终端光伏电站的单位电价，对光伏行
业短期供需产生了一定影响，继而影响到光伏组件及电池片的价格。上述光伏组
件及电池片的价格波动传导至发行人下游行业光伏单晶硅片，发行人下游硅片价
格的波动亦影响了发行人所处单晶硅片配套产品及服务相关行业的毛利率。
如未来国家对光伏行业的补贴政策出现大幅调整，进而影响全产业链的毛利
率，将会对发行人的生产经营产生不利影响。
（2）高纯石英砂供应存在不稳定性
目前全球能够批量供应半导体用高纯石英砂的工厂较少，美国西比科公司、
挪威天阔石（TQC）、石英股份（603688.SH）在行业中占据大部分市场份额，俄
罗斯、德国、日本等企业虽然具有高纯砂的提纯技术，但产量有限。因此若出现
原料供应紧张或产能不足的情况，行业高纯石英砂原料将出现紧缺。
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（六）行业的经营模式、周期性、区域性或季节性特征
在石英坩埚行业，行业采购以境内外高纯石英砂为主，为保证拉晶环节的稳
定性和存货管理的高效性，行业生产模式主要以保持安全库存的生产模式为主，
可根据客户提出的实际需求提供定制产品，然后以直销的方式进行内销和出口。
在硅材料清洗服务方面，行业内企业多数情况通过直接与客户谈判获取硅材
料清洗服务订单，将客户生产过程中产生的硅材料以及需加工的硅材料进行回收
清洗、加工，处理后的合格硅材料再返还给客户。切削液处理服务是通过建设与
客户机台相连接的在线循环系统，实时进行切削液的在线回收并再生供液的处理。
为更迅速响应客户要求和提供更全面的服务，行业内企业一般将生产线建设在客
户厂区内或厂区附近以方便回收业务的开展。
由于下游半导体行业和光伏行业存在一定的行业周期性和政策周期性，因此
单晶硅材料配套行业随下游行业周期波动而呈现一定的周期性变化。
本行业趋向于分布在下游单晶硅企业所在地附近，硅片制造基地通常分为两
种，一种如隆基绿能、TCL 中环等单晶硅材料行业领先企业，在内蒙、宁夏、
新疆、云南等低电价省份设立生产基地，在生产单晶硅棒的同时也开展单晶硅片
加工业务；另一种是出于产品出口便利性、硅片运输难度及损耗的考虑，单晶硅
企业通常在沿海地区设立生产加工基地，将硅棒加工成硅片。因而本行业主要集
中于内蒙、宁夏、新疆、云南等低电价省份及沿海地区。
单晶硅产业链的季节性特征并不明显，其生产和销售受季节的影响较小。
（七）行业利润水平变动趋势及变动原因
石英坩埚是单晶硅拉晶的主要辅助材料，硅材料清洗、切削液处理是单晶硅
片生产的重要工序，以上几块业务均处于光伏、半导体产业链上游，其需求状况
主要取决于产业链下游集成电路及其终端市场、光伏装机的拉动，供给主要受行
业市场需求和技术水平的影响。近年来，单晶硅配套原辅料及配套服务行业利润
水平整体变化不大，虽然产品和服务售价出现向下调整，但是通过技术和工艺的
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改进，生产成本也呈现下降趋势。行业利润水平变动的主要原因如下：
由于单晶硅及配套行业处于半导体、光伏产业链的上游环节，因此半导体、
光伏行业的周期性波动对单晶硅及配套行业利润水平影响较大。在半导体、光伏
行业景气上升阶段，行业利润水平呈现上升趋势，反之则呈下降趋势。2016 年
至今，受益于通信、计算机、汽车产业、消费电子、光伏产业、智能电网、医疗
电子等应用领域需求带动以及人工智能、物联网等新兴产业的崛起，全球半导体
硅片行业的景气度逐年上升，行业整体的利润水平向好。而光伏行业伴随新能源
行业的发展，行业整体的利润水平亦呈现向好的趋势，但因受新能源补贴调整的
影响呈现一定程度的波动。
高纯石英砂是石英坩埚制造的重要原料，对石英坩埚制造行业利润率影响较
大。近年来，随着高纯石英开采、提纯、合成技术的持续进步，高纯石英原材料
供应将日益增加。如果需求爆发，高纯石英砂价格上涨，则石英坩埚行业利润空
间将受到挤压。另外，受国家政治政策变动影响，原材料的价格也会随着汇率、
关税等调整。
大型硅片配套企业通常具有较强的前瞻技术应用能力、原材料采购议价能力、
规模化的生产能力、成本管理能力、完善的产品配套能力和优质的售后服务，可
保证稳定的产品及服务输出。通常情况下，下游企业通常会选择综合实力较强的
公司的产品。因此，拥有品牌优势、技术优势和成本优势的企业产品或服务毛利
率往往高于市场平均毛利率。
（八）行业与上下游行业之间的关联性及上下游行业发展状况对本行业及其发
展前景的影响
石英坩埚行业上游主要为高纯石英砂行业和坩埚设备制造等行业，其中高纯
石英砂是石英坩埚的关键原材料。硅材料清洗、切削液处理行业上游主要为设备
和化工供应商，以上行业内企业数量较多，市场竞争充分，议价能力较弱。下游
行业为单晶硅材料制造行业，本行业受其下游应用领域影响较大。
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公司所属细分行业产业链
（1）高纯石英砂行业供应情况对行业的影响
生产高纯石英砂需要同时具备较高的矿石质量和先进的生产设备及工艺，目
前全球能够供应高纯度石英砂企业包括美国西比科公司（SIBELCO NORTH
AMERICA,INC.）、挪威天阔石（The Quartz Corp）、石英股份（603688.SH）等。
其中，美国西比科公司无论其石英矿原料品质还是其石英砂提纯技术均处于行业
领先水平，是全球少数能够批量供应半导体用高纯石英砂的领军企业。
我国石英成岩条件与美国不同，石英矿具有流体杂质多、矿体规模小、矿石
品质不稳定等缺点，跟美国相比，国内石英砂提纯难度更高，技术更复杂。但近
年来在我国相关产业政策扶植下，我国石英砂加工业技术有较大提升，已有石英
股份（603688.SH）等企业实现高纯度石英砂的生产并供应市场。但从整体上看，
目前国产高纯石英砂企业与海外供应商相比，还存在高端产品较少、产品品种有
限，质量稳定性有待提升、生产规模相对较小等问题。
未来，随着国内提纯技术的进步，可供应高品质石英砂的企业逐渐增多，石英
坩埚企业供应商选择范围将进一步扩大，有利于企业稳定供货及原材料成本控制。
（2）化工行业对硅材料清洗、切削液处理服务行业的影响
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硅材料清洗主要应用氢氧化钠、氢氟酸、硝酸等化学液等原材料对硅片进行
腐蚀处理。切削液处理服务使用的原材料主要有冷却剂等。我国化工行业已发展
较为成熟，行业内企业众多，能够为硅材料清洗及切削液回收企业提供价格与供
应较为稳定的原材料产品。
化工行业产品价格呈现周期性波动的趋势，因而会对硅材料清洗、切削液处
理服务成本产生一定影响。
（1）半导体行业发展状况对行业的影响
中国半导体行业在国家政策、下游终端应用市场扩展的推动下，长期保持稳
定增长的发展态势。2022 年受下游消费电子行业需求疲软及美国加强先进芯片
对中国出口管制等因素的影响，我国集成电路行业经历了近二十年来第一次行业
销售额下滑的情况，且集成电路进出口也受到了一定的影响。根据 SIA 数据显示，
策的强力推动下，我国集成电路行业与国际先进水平的差距逐步缩小，进口替代
正当其时。根据海关总署数据显示，2022 年中国进口集成电路 5,384 亿个，同
比下降 15.3%；进口金额 4,155.79 亿美元，同比下降 3.9%。出口集成电路 2,734
亿块，同比下降 12%；出口金额 1,539.2 亿美元，同比增长 0.08%。2014-2022 年
全球、中国半导体销售额和中国占全球比例如下图所示：
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全球半导体销售额（亿美元） 中国半导体销售额（亿美元） 占比
数据来源：WSTS、SIA
从长远来看，受益于产业政策的支持、国内硅片企业技术水准的提升，以及
全球芯片制造产能向中国大陆的转移，预计我国半导体硅片企业的销售额将继续
提升，市场份额占比也将持续扩大。
半导体硅片的国产化率的持续提升将使得石英坩埚产品、硅材料清洗服务、
切削液处理服务显著受益，同时带动相关行业的高端化发展。
（2）光伏行业发展状况对行业的影响
根据国家能源局与中国光伏行业协会的数据显示，2022 年我国光伏发电量
方面，根据全国新能源消纳监测预警中心公布的 2022 年全国新能源并网消纳情
况，2022 年 1-12 月，全国光伏利用率为 98.3%，除了西藏、青海少数省份自治
区，全国各省份光伏利用率基本均达到了 97%以上。2013-2022 年全国光伏发电
电量及增长率如下图所示。
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- 0.0%
光伏发电量（亿千瓦时） 增长率
数据来源：国家能源局、中国光伏行业协会
光伏市场方面，
累计光伏并网装机容量达到 392.6GW，新增和累计装机容量均为全球第一。同
年光伏发电量为 4,276 亿千瓦时，同比增长 30.8%，约占全国全年总发电量的 4.9%。
预计 2023 年光伏新增装机量超过 95GW，累计装机有望达到约 487.6GW。
单位：GW
数据来源：国家能源局、中国光伏行业协会
光伏行业受政策影响较大，平价上网、“531”政策让光伏热潮暂时降温，
但是太阳能作为未来主要的清洁能源，仍然是我国“清洁低碳、安全高效”现代
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化能源体系的重要方向。2020 年 12 月 12 日，习近平主席在气候雄心峰会上宣
布，到 2030 年，中国非化石能源占一次能源消费比重将达到 25%左右。
《中国光
伏产业发展路线图》（2020 年）以此推算，为达到此目标，在“十四五”期间，
我国光伏年均新增光伏装机或将超过 75GW。国家发改委能源所发布《中国可再
生能源发展展望 2018》报告指出，2020 年后，光伏与风电增长迅速。随着发电
经济性的提高，下个 10 年中国将迎来光伏与风电大规模建设高峰。新增光伏装
机容量将达到 80-160 GW/年，新增风电装机约 70-140 GW/年。到 2050 年，风能
和太阳能成为我国能源系统的绝对主力，其中太阳能发电量占中国发电量的 23%，
总装机发电容量达到 2,803GW，总发电量达到 3,439 亿千瓦时（TWh）。随着光
伏新增装机不断超过预测值，国家发改委能源所发布《中国 2050 年光伏发展展
望（2019）》进一步提升未来光伏装机展望，报告指出到 2050 年，光伏成为中国
的第一大电源，光伏发电总装机规模达到 5,000GW，占全国总装机的 59%。
随着电力改革不断深入、弃光限电问题逐步缓解、产业链技术革新成本持续
下降，光伏发电环境将不断优化。根据中国光伏行业协会推测，2023 年国内新
增光伏市场将保持一定规模，且将在资源良好、电价较高地区出现平价项目，
“十
四五”期间不依赖补贴将使光伏摆脱总量控制束缚，新增装机市场将稳步上升，
推动太阳能级硅片及其配套产业进一步发展。
光伏行业的快速发展将使得石英坩埚产品、硅材料清洗服务、切削液处理服
务显著受益，显著提升相关行业的规模效应。
（九）行业竞争格局
（1）太阳能级单晶硅片行业竞争格局
中国大陆是全球最主要的单晶硅片生产地，目前全球前十大生产企业均位于
中国大陆。根据光伏产业咨询公司 PV infolink 数据显示，2019 年，隆基绿能及
TCL 中环占据了单晶硅片行业中的绝大部分市场份额，其中隆基绿能的市场份
额为 41%，TCL 中环的市场份额也达到了 27%。近几年，随着双良节能、高景
太阳能、阿特斯等新进厂商的产能释放，行业集中度趋于分散，以隆基绿能、TCL
中环等为代表行业产能排名前五的企业市场份额已由 2020 年的 80%以上降至
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此外，太阳能级单晶硅片产量方面，根据中国光伏行业协会数据，2022 年
中国硅片产量约为 357GW，同比增长 57.3%。太阳能级硅片分为单晶硅片及多
晶硅片两种。2022 年，我国单晶硅片（P 型+N 型）产量约 348.1GW，占太阳能
级硅片 97.5%的市场份额。凭借着高于多晶硅片的光能转换效率以及持续下降的
成本优势，预计未来单晶硅片的市场份额仍有持续提升的空间。2016 年至 2022
年中国太阳能级硅片（P 型+N 型）产量和增长率如下图所示。
太阳能级单晶硅片(GW) 增长率
数据来源：中国光伏行业协会
（2）半导体级单晶硅片行业竞争格局
全球半导体级硅片的供应商主要有日本信越化学和 SUMCO、德国 Siltronic、
中国台湾环球晶圆，以及韩国 SK Siltron，上述五家供应商目前已经占据了全球
超过 83.5%的市场份额。而中国半导体硅片主要企业为中国台湾环球晶圆、上海
硅产业集团股份有限公司、TCL 中环、杭州立昂微电子股份有限公司、有研新
材料股份有限公司等。
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其他
SK Siltron SUMCO（盛高）
环球晶圆
SK Siltron
环球晶圆15.3% SUMCO（盛
高）20.9% 其他
Siltronic
数据来源：中商情报网
根据国际半导体产业协会（SEMI）数据，2018 年全球半导体级硅片出货量
达 127.33 亿平方英寸，同比增长 7.82%；销售额达到 114.00 亿美元，同比增长
半导体级硅片出货量出现了一定的降幅；至 2020 年、2021 年远程教育和居家办
公的需求持续增长，此外消费电子等多样化需求更加推动了半导体级硅片出货量
的增长，2021 年全球半导体级单晶硅片出货量达 141.65 亿平方英寸，同比增长
片出货量、销售额及增长率如下图所示。
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-3.49%
-5.00%
-7.33%
-10.00%
-15.00%
-20.00%
全球出货量（亿平方英寸） 增长率
数据来源：SEMI
-5.3% -1.8% -5.0%
-10.0%
-13.8% -15.0%
- -20.0%
全球销售额（亿美元） 增长率
数据来源：SEMI
（1）石英坩埚细分领域竞争格局
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通常下游硅材料生产企业出于生产安全的考虑，会同时选取两到三家石英坩
埚供应商为其配套供货。石英坩埚的下游硅片行业双寡头企业占据着市场绝大部
分市场份额，并且近年来为了将来抢占更多的市场份额，隆基绿能及 TCL 中环
两家公司凭借着巨大的资金优势仍在进行产能扩张，两家公司的市场占有率仍占
据大部分的市场份额。在此背景下，单晶硅石英坩埚行业仅有少数几家企业分享
到下游行业产能扩充的红利，其余的大量中小企业将只能激烈地争夺剩余的市场
份额。
（2）硅材料清洗细分领域竞争格局
硅材料清洗服务的竞争格局与单晶硅材料企业的运营模式有着较为密切的
关系。单晶硅材料企业对于硅材料的清洗主要分为自行清洗模式和委托第三方清
洗模式，具体情况如下：
硅材料清 所适应的下游客户
模式 优势 劣势
洗模式 模式及代表企业
生产环节与硅
硅材料 企业生 产部 加大了管理跨
材料清洗环节
门自行 负责硅 材料 度，再加上缺乏
适合一体化发展战 均 在 同 一 家 公
自行清洗 清洗服务，通过自建 硅材料清洗领域
略的下游企业如隆 司的管理之下，
模式 硅材料 清洗车 间的 的沉淀，进而导
基绿能 便于硅材料生
方式完 成硅材 料清 致管理效率的下
产与清洗的统
洗作业 降
一统筹及调度
采取服 务外包 的方
适合规模一般的下 间洁净度均无法
委托第三 式与外 部硅材 料清 从事此类业务
游企业如宁夏和佳 达到要求，硅材
方清洗模 洗服务公司合作，清 的以中小企业
新能源有限公司、 料的清洗质量也
式（厂区 洗外包 公司定 期将 居多，下游企业
弘元新材料（包头） 无法得到保障；
外清洗） 硅材料 运送至 其厂 话语权较大
有限公司 2）硅料单日流转
外的车间清洗
运输成本较高
区别在 于单晶 硅材 既解决了企业
料企业 会选择 与已 自营跨界业务
委托第三 有过业务合作，且行 适合专业化发展战 所 导 致 的 管 理
需要与服务厂商
方清洗模 业经验 的硅材 料清 略的规模化企业如 效率下降，也解
建立深度合作关
式（厂区 洗企业合作，并许可 TCL 中环、京运通 决 了 第 二 种 模
系
内清洗） 其在厂 区内就 近建 （601908.SH） 式清洗质量及
设车间 进行硅 材料 安全无法保障
的清洗 的问题
由于单晶硅产业链的规模日益扩大，小规模的外包出厂清洗已经无法满足客
户规模和洁净度的要求，因而厂区内提供服务模式是在保证服务质量的基础上，
深化专业化分工的选择。
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（3）切削液处理领域竞争格局
金刚线切割技术取代砂浆切削液技术后，切削液处理领域竞争格局发生了较
大的变化。硅片制造企业对于切削液处理通常有三种处理方式，具体情况如下：
切削液处 所适应的下游客户
模式 优势 劣势
理模式 模式及代表企业
硅材料企业生产 适合小规模企业或 省略单晶硅片 1）对环保设备投入要
直接排放 部门收集切削废 环保设备投入较大 生产的一道环 求较大；
模式 液，集中处理后 的规模企业如隆基 节，提升管理 2）对单晶硅片的单位
排放 绿能 效率 成本存在一定影响
适合一体化发展战 生产环节与切
通过自建回收处 略的下游企业如江 削液处理环节 加大了管理跨度，再
自行负责
理车间的方式完 苏协鑫硅材料科技 均在同一家公 加上缺乏切削液处理
硅片切削
成切削液回收处 发展有限公司、高 司的管理之 领域的沉淀，进而导
液处理
理作业 佳太阳能股份有限 下，便于统一 致管理效率的下降
公司 统筹及调度
采取服务外包的
方式与有丰富行 解决了企业自
业经验的企业合 营跨界业务所
厂区内提 适合专业化发展战
作，许可其在厂 导致的管理效 需要与服务厂商建立
供服务模 略的规模化企业如
区内建设车间并 率下降问题， 深度合作关系
式 TCL 中环
与生产线对接进 为下游客户节
行实时循环回收 约成本
处理硅片切削液
该业务涉及到对客户生产工艺、运营管理、日常排产等情况的了解且企业自
身还要熟悉切削液调配、与客户生产衔接等业务细节，上述情况都需要企业与客
户间长期的磨合以及对本行业的深入了解。企业与客户一旦确定合作关系后，双
方的协作紧密度将越来越强。另外，由于硅片制造企业常年处于生产状态，一旦
更换切削液处理服务供应商，则可能涉及产线减产或停产，并需要重新与新的硅
片切削液回收处理企业进行业务、技术等多方面的磨合，在无形中抬高了客户的
成本。因此，本行业有较高的客户粘性，行业将形成强者恒强的局面。
（十）行业内的主要企业
除作为 TCL 中环、隆基绿能、晶科能源等头部硅片厂商的供应商如欧晶科
技、浙江美晶、江阴龙源、宁夏晶隆等因下游客户产能占全球产能比重较高而形
成一定规模外，本细分行业的其他企业规模总体较小。
（1）江阴龙源石英制品有限公司
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江阴龙源石英制品有限公司成立于 2011 年，位于江苏省江阴市周庄镇，主
营石英坩埚、石英管、石英棒的制造、加工、销售，石英制品的回收。江阴龙源
目前是 TCL 中环石英坩埚的供应商之一。
（2）宁夏晶隆石英有限公司
宁夏晶隆石英有限公司成立于 2007 年，位于宁夏回族自治区中宁县，主营
业务为生产、销售半导体级单晶硅石英坩埚，是隆基绿能的石英坩埚供应商。
（3）南通路博石英材料股份有限公司
南通路博石英材料股份有限公司成立于 2009 年，位于中国江苏海门工业园
区，产品主要为各种类型的石英材料，产品应用于半导体工业、光导纤维、化学
工业、光学和光源工业。目前主要产品为太阳能用石英坩埚及半导体用石英坩埚。
公司于 2015 年 6 月新三板挂牌上市，2018 年 11 月终止挂牌。
（4）阳光硅谷电子科技有限公司
阳光硅谷电子科技有限公司成立于 2004 年，主要生产多晶硅、单晶硅棒、
多晶硅片、单晶硅片、石英坩埚等，其中石英坩埚以 16-28 英寸为主，是晶澳太
阳能有限公司的全资子公司。
（5）锦州佑鑫电子材料有限公司
锦州佑鑫电子材料有限公司成立于 2004 年，位于锦州高新技术产业开发区
工业园区。公司主要生产太阳能级和半导体级石英坩埚、工业坩埚、石英导流罩
等产品。锦州佑鑫是锦州阳光能源控股有限公司的主要供应商。
（6）宁夏富乐德石英材料有限公司
宁夏富乐德石英材料有限公司成立于 2011 年，位于银川经济技术开发区，
是日本磁性流体技术株式会社（Ferrotec Corporation）在华投资全资子公司杭州
大和热磁电子有限公司的控股子公司。公司主要产品为单晶石英坩埚。
（7）锦州亿仕达石英新材料股份有限公司
锦州亿仕达石英新材料股份有限公司成立于 2009 年 7 月，座落在辽宁省锦
州经济技术开发区西海工业园区，主营业务为高性能石英玻璃材料及制品的研发、
生产及销售，主要产品为高纯度大尺寸石英材料，如方形石英锭、石英棒、大口
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径石英管等，高品质不透明石英系列产品以及石英坩埚、红外石英加热灯等专用
石英器件产品，产品广泛应用于半导体、光通信、电光源、光伏、环保等各个领
域。公司 2016 年 12 月挂牌新三板上市，2020 年 10 月终止挂牌。
（8）浙江晶盛机电股份有限公司
晶盛机电（300316.SZ）2017 年设立子公司浙江美晶进行石英坩埚产品的开
发。2022 年浙江美晶的年产能达到 14.42 万只，主要客户为晶科能源、晶澳科
技、高景太阳能、TCL 中环等头部硅片厂商。
（9）北京天宜上佳高新材料股份有限公司
领域。晶熠阳下游客户有弘元、晶澳科技、四川永祥（通威股份子公司）、晶科
能源、高景太阳能等多家单晶硅生产企业。2022 年度合计产能 3 万只/年，产品
线主要为高端 36 英寸产品。
（10）江西中昱新材料科技有限公司
中昱新材料主营业务为生产半导体级、太阳能级单晶硅用的石英圆坩埚、太
阳能级多晶硅用的陶瓷方坩埚、石墨热场、半导体坩埚、石墨舟、碳碳材料、塑
料板等系列产品。中昱新材料主力生产 18 英寸-28 英寸的高纯石英坩埚，主要客
户为晶科能源、高景太阳能。
（11）丽江华品石英制品有限公司
华品石英于 2018 年 5 月成立于云南省丽江市华坪县，企业地址位于云南省
丽江市华坪县石龙坝清洁载能产业示范园区。华品石英主营业务为生产太阳能级
单晶硅用的石英坩埚，主要客户为隆基绿能、晶科能源。
（1）常州群达环保股份有限公司
常州群达环保股份有限公司成立于 2013 年，位于江苏常州金坛经济开发区。
公司主营业务为原生多晶二三级料、铸锭头尾边、切割碎厚片、碳头料、单晶埚
底等料件的加工业务，主要涉及块状多晶硅、片状多晶硅清洗，是高新技术企业。
公司 2017 年 11 月新三板挂牌上市，2020 年 4 月终止挂牌。
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（2）浙江羿阳材料科技有限公司
浙江羿阳材料科技有限公司成立于 2007 年，位于浙江省德清县莫干山高新
园区，主要提供硅材料清洗服务，通过工艺处理，将硅材料加工达到太阳能级产
品加工要求。公司通过境外公司提供的集成电路行业废料，再通过工艺处理，达
到光伏级生产要求，以此解决生产中的原材料问题。
六、发行人在行业中的竞争地位
（一）发行人市场地位
通过多年以来在单晶硅材料配套行业的耕耘，公司已与 TCL 中环、有研半
导体、天津环睿、天津环欧等多家客户建立了合作关系，为公司长期可持续发展
奠定了坚实的基础。凭借对单晶硅材料行业的深刻理解及在相关配套行业的深耕
细作，公司在太阳能级石英坩埚领域的市场份额较高；另外，公司在硅材料清洗
领域及切削液处理领域市场份额也位居细分行业前列。未来随着下游光伏客户的
扩张以及国际半导体产业逐渐向国内的转移，公司将凭借多年配套产品及服务输
出能力继续保持并有望获得更多的市场份额。
环晶体、无锡中环应用材料有限公司、内蒙古中环领先半导体材料有限公司、有
研半导体、天津环欧针对发行人石英坩埚产品、硅材料清洗服务、切削液处理服
务分别签订五年至十年期不等的长期战略合作协议，建立了长期的战略合作伙伴
关系。同时，为保证上游核心供应商的稳定性，发行人与北京雅博、连云港太平
洋半导体材料有限公司签订了五年期战略合作协议，建立了长期的战略合作伙伴
关系，保证了高纯度石英砂供应的长期稳定。发行人通过与单晶硅产业链上下游
主要企业的长期紧密合作，建立和巩固了发行人在单晶硅产业链环节中的市场竞
争地位。
报告期内，发行人优质单晶硅片厂商的客户占比整体呈现大幅增长的趋势，
客户开拓规划成效较为显著。伴随着客户开拓规划的逐步落成，发行人未来非中
环客户的营业收入占比预计将持续提升。
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（二）发行人竞争优势
发行人自成立以来，主要专注于单晶硅产业链的配套产品及服务的提供，经
过多年的行业积淀，公司在高品质、大尺寸石英坩埚制造领域具有一定的竞争优
势，目前公司生产的石英坩埚可支持在高温下连续拉制大尺寸单晶硅棒的需求。
发行人从源头把控产品质量，已通过 ISO9001：2015 国际质量管理体系认证。
在重要原材料高纯度石英砂的采购方面，与美国西比科公司的中国代理商北京雅
博建立了战略合作关系，从原料开始把控产品质量。发行人生产技术成熟，在产
品制造工艺、设备和模具配置等方面都处于行业较高水平。
得益于发行人对于主要原材料高品质石英砂质量的把控和发行人在研发技
术、规模上形成的竞争优势，目前公司所生产的石英坩埚纯度高、抗析晶性强、
耐热性好。高温使用期间内坩埚表层气泡破裂现象极少，且在最内表层形成一层
“气泡抑制层”，因而相较于同行业石英坩埚能在不影响硅片纯度的情况下提供
更长的使用时间，进一步提升拉晶棒数。截至本募集说明书签署日，发行人研发
的石英坩埚使用时间实验室极限值可长达 500 小时以上。
单晶硅产业链的特殊性客观需要各供应商保持产品及服务质量层面的稳定
性，产品或服务质量不稳定极易造成拉晶失败、晶棒报废等情况，会给下游客户
造成较大损失。因而下游客户在供应商选择方面均倾向于长期合作的质量有保障
的供应商。
发行人提供的产品及服务在报告期内未因质量问题发生诉讼、仲裁等情况，
将持续在质量优势层面受益。
公司在多年从事石英坩埚产品、硅材料清洗服务、切削液处理服务的研发、
生产过程中，积累了大量的先进生产技术和工艺，拥有一支由多名经验丰富的技
术人员组成的研发团队，同时公司与北京大学科技开发部签订了《产学研合作协
议》，旨在共同开发石英坩埚相关研究项目。截至 2023 年 6 月 30 日，公司的研
发部门共有人员 150 人，研发团队负责产品工艺技术优化、原辅材料试验、设备
改造等任务，通过不断研究新项目和新工艺，将技术研发成果转化为产品品质及
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服务质量的提升。截至 2023 年 6 月 30 日，发行人共取得 140 项专利，其中 5
项发明专利。
在石英坩埚业务方面，公司所获专利涵盖石英坩埚产品成型、熔制、检验、
喷砂、酸洗、清洗、烘干、喷涂、封装等工艺，实现全生产链条专利技术覆盖。
公司特有的上料成型工艺以及相应的熔制工艺、模具端口工艺、熔制炉真空系统
核心部件参数等，使产品在成本基本不变的前提下品质得到有效提升。作为牵头
单位，公司是《光伏单晶硅生长用石英坩埚》《光伏单晶硅生长用石英坩埚生产
规范》《半导体单晶硅生长用石英坩埚生产规范标准》《半导体单晶硅生长用石
英坩埚标准》等多项行业团体标准的主要起草单位。公司 28 英寸太阳能级石英
坩埚获得了内蒙古自治区经济和信息化委员会颁发的“关键零部件首批次产品
认定证书”，32 英寸大直径高纯度半导体级石英坩埚被内蒙古自治区工业和信
息化厅认定为“关键零部件首批次证书”，28 英寸半导体级高纯石英坩埚被中
国半导体行业协会、中国电子材料行业协会、中国电子专用设备工业协会及中国
电子报社联合认定为“第十三届（2018 年度）中国半导体创新产品和技术”，
“超大直径高纯度半导体级石英坩埚的研发与应用”被内蒙古自治区人民政府
授予 2020 年度自治区科学技术进步三等奖。公司已完成 40 英寸太阳能级石英坩
埚及 32 英寸半导体级石英坩埚的研发工作并具备量产能力；36 英寸太阳能级石
英坩埚和 28 英寸半导体级石英坩埚已正式量产并为下游客户供货；另外，公司
已提出 40 英寸以上太阳能级石英坩埚产品的研发计划，42 英寸太阳能级石英坩
埚的研发项目已成功研制出样品，为未来布局下游大硅片配套提供前瞻性的技术
支持和技术储备。
在硅材料清洗方面，公司主要加工清洗原生多晶、复拉多晶、单晶边皮、单
晶头尾、埚底料、单晶样片等硅料，根据不同类硅料针对性地采用不同工艺进行
处理。公司通过自主研发和与设备供应商合作研发等方式，突破硅材料分选、硅
材料破碎等技术关键点，致力于实现全自动化高效生产流程，降低了生产成本。
在切削液处理方面，公司完成了从废砂浆处理到金刚线切削液处理的业务转
型，同时实现了切削液处理的在线处理回收。
基于单晶硅产业链技术更迭的频繁性，公司的技术优势将保证公司产品和服
务的市场占有率。
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发行人与 TCL 中环建立了深入的合作关系，伴随下游主要客户的行业集中
度的不断上升和扩产计划的逐步实施，发行人逐步积累形成了较强的规模优势。
首先，在原材料方面，公司大规模采购及稳定的供应商关系保证了公司原材
料采购议价能力。公司长期保持着与全球最大的高纯天然石英砂供应商美国西比
科公司战略合作伙伴关系，是美国西比科公司亚洲地区重要客户。同时，规模化
生产有利于进一步降低生产成本，形成规模效应。
其次，发行人为降低运输成本及燃动成本，选择将主要生产经营基地建在内
蒙古自治区、宁夏自治区。内蒙古自治区、宁夏自治区是我国电价洼地。公司石
英坩埚采用电弧法制造，电力成本占非石英成本的比例较高。内蒙古自治区、宁
夏自治区充足的电力资源和低廉的电价有效降低了公司生产成本。同时，公司下
游客户主要在内蒙古、宁夏、新疆等地布局，公司在主要生产经营基地的布局也
极大降低了运输成本。
最后，发行人近年来开始逐步推行自动化建设，对主要产品及服务的部分工
序进行自动化升级改造，发行人将在上述自动化改造过程中持续受益。
基于度电成本降低的要求，发行人在规模化优势不断扩大的同时也保证了自
身的竞争力。
公司立足于单晶硅材料制造产业配套产品及服务，多维度地满足半导体行业、
光伏单晶硅片行业各生产环节需要。目前公司业务包含石英坩埚制造、硅材料清
洗及切削液处理等板块，为单晶硅材料制造商提供专业化及定制化配套解决方案。
公司获得了内蒙古品牌建设促进会品牌评价专业委员会颁发的“内蒙古百强
品牌”等荣誉，连续两届被中国电子材料行业协会评为“中国电子材料行业石英
材料专业十强企业”，具备较强的品牌优势。同时，发行人成功从光伏领域延伸
至半导体领域，并以石英制品业务为起点，开拓硅材料清洗、切削液处理服务。
各业务板块利用其专业优势，巩固优质客源，同时各板块之间客户资源互用，信
息资源互通，形成以点带面的辐射效应，实现大客户综合业务的联动发展。
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七、公司主要业务的情况
公司立足于单晶硅材料产业链，主要为太阳能级单晶硅棒硅片的生产和辅助
材料资源回收循环利用，提供配套产品及服务，具体包括石英坩埚产品、硅材料
清洗服务、切削液处理服务。
（一）公司主营业务及主要产品
报告期内，公司主营业务收入主要来自于石英坩埚产品、硅材料清洗服务、
切削液处理服务，公司主营业务收入具体情况如下：
单位：万元
产品 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
或
服务 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
石英
坩埚
硅 材
料 清 36,094.21 24.84% 49,704.11 34.72% 42,686.89 50.40% 31,270.29 55.95%
洗
切 削
液 处 10,252.03 7.05% 11,400.16 7.96% 6,428.92 7.59% 3,490.57 6.25%
理
其他 5,417.21 3.73% 6,456.70 4.51% 5,454.63 6.44% 1,841.00 3.29%
合计 145,318.77 100.00% 143,150.60 100.00% 84,693.41 100.00% 55,884.86 100.00%
报告期内，公司主营业务收入按照地区划分情况如下：
单位：万元
地区
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
西北 20,434.14 14.06% 15,239.89 10.65% 2,169.54 2.56% 240.16 0.43%
华北 118,754.90 81.72% 122,312.12 85.44% 77,617.19 91.64% 51,986.64 93.02%
东北 - - 19.13 0.01% 33.38 0.04% 21.68 0.04%
华中 208.42 0.14% 285.36 0.20% 19.22 0.02% 7.30 0.01%
华东 3,416.37 2.35% 3,744.00 2.62% 2,699.82 3.19% 2,129.68 3.81%
华南 - - 0.25 0.00% 1.68 0.00% 0.72 0.00%
西南 2,448.49 1.68% 1,098.50 0.77% 997.82 1.18% 443.41 0.79%
境内
合计
境外 56.44 0.04% 451.35 0.32% 1,154.76 1.36% 1,055.28 1.89%
境外 56.44 0.04% 451.35 0.32% 1,154.76 1.36% 1,055.28 1.89%
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地区
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
合计
总计 145,318.77 100.00% 143,150.60 100.00% 84,693.41 100.00% 55,884.86 100.00%
报告期内，公司主营业务收入主要来自境内市场。
欧晶科技主要产品为直拉单晶硅用电弧石英坩埚，产品主要应用于光伏和半
导体领域，可支持太阳能和半导体用户高温条件下连续拉晶，是用来装放多晶硅
原料的消耗型石英器件，其高纯和高耐温耐久性为单晶拉制以及单晶品质提供保
障，是单晶拉制系统的关键辅料之一。
石英坩埚属于石英玻璃制品中的细分产品，由于石英坩埚具有洁净、同质、耐
高温等性能。
从物理热学性能上看，
它的形变点约为 1,100℃左右，软化点为 1,730℃，
其最高连续使用温度为 1,100℃，短时间内可为 1,450℃。目前广泛应用于太阳能和
半导体领域提炼晶体硅的生产工艺中，是晶体硅生产过程中的消耗品。
公司生产的石英坩埚是以高纯石英砂在洁净环境中用电弧法制备而成。相较
于普通石英砂，经过选矿提炼制备而成的高纯石英砂具有更好的耐高温性及热稳
定。材料纯度是保证石英坩埚具备优良性能的核心指标。电弧法制备使公司生产
的石英坩埚为半透明状，有内外两层结构，外层是高气泡密度的区域，称为气泡
复合层；内层是一层 3~5mm 的透明层，称为气泡空乏层。气泡空乏层的存在使
坩埚与溶液接触区的气泡密度降低，从而改善单晶生长的成功率及晶棒品质。公
司生产的单晶硅用石英坩埚，可支持在高温下大尺寸连续拉晶的单晶生产需求，
已通过 ISO9001∶2015 国际质量管理体系认证。通过原材料、制程、检验、包装
出厂等环节的制度规范和细节管控，主要规格为 28-36 英寸，且可按照客户特殊
要求定制不同规格。
单晶硅石英坩埚用于切克劳斯基法（提拉法）拉制单晶硅棒。高纯度的单晶
硅在坩埚中被加热至熔融状态。诸如硼（III 族）原子和磷（V 族）原子的杂质
原子可以精确定量地被掺入熔融的硅中，硅变为 P 型或 N 型硅。这个掺杂过程
将改变硅的电学性质（最外围电子层变为 1 个或 7 个电子的排布）。在硅晶片上
可加工制作成各种电路元件结构，而成为有特定电性功能的集成电路。更大的晶
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圆可以进一步提升制造效率和降低成本，所以半导体厂商在不断尝试增大硅晶圆
尺寸以延续摩尔定律。公司可以满足客户进一步提升制造效率和降低成本的需求。
硅材料清洗服务是对单晶硅拉棒所需的多晶料进行加工清洗，并且对单晶硅
棒生产过程中产生的头尾、边皮、埚底等硅材料进行回收清洗，处理后的产品再
供给硅单晶/多晶企业使用，其目的是使硅材料表面清洁无杂质污染，从而保证
硅材料纯度，保证整个生产中硅材料的品质，避免污染物影响产品质量。
该项服务是光伏企业委托公司进行清洗处理。其主要工艺流程如下：在对硅
材料表面进行处理（去胶、碱洗）、并电学性能参数测试后，由全自动硅材料清
洗机对硅材料腐蚀清洗，再对硅材料按照质量要求的粒径进行破碎处理，最终将
合格的硅材料检验包装，其中最核心关键环节为硅材料腐蚀清洗及破碎，由全自
动硅材料清洗机及破碎机完成。
切削液处理服务是通过对使用后的硅片切削液的回收利用，将切割后的 DW
冷却切削液中杂质去除，并补充新的切削液及去离子水，进而得到符合要求的
DW 冷却切削液，从而实现多次利用。公司处理后的切削液可保证原有的化学成
分不变，具有与新切削液相同的表面活性、悬浮力和携带力。
在光伏产业和半导体制造工业中，通常需要按照大小、厚度等规格将大块的
单质硅体切割成符合要求的硅片，工业上常采用金刚线切割技术对高纯度的单晶
硅和多晶硅棒进行切割。通过在线回收，实时分离切割废液中的硅粉等杂质，使
去离子水和切削液有效成分得到重复利用。这将能较大幅度地提高能源利用率，
促进行业内节能减排。
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（二）公司主要业务经营模式及业务流程
公司主要产品及服务的工艺流程图如下：
（1）石英坩埚
（2）硅材料清洗服务
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预破碎 否
是
鄂式破碎机 检验
开始 拆箱 拆外袋 拆内袋 是否预破碎 否
手工破碎 检验
是
是
预破碎 否
结束 入库 码垛 封口 称重 包装
（3）切削液处理服务
切片机 末端过滤器
废液中转井
污水站
（罐）
废液储箱
检验
压滤机 浊液罐
清液中转箱 助滤剂
检验
切削原液、消泡剂 调配箱 去离子水
检验
精滤器
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（1）研发模式
公司产品及服务研发以市场需求为导向。公司产品、服务研发分为自主研发
和合作研发，并以自主研发为主。公司产品自主研发采用集成产品开发（IPD）
模式，采取项目经理负责制，组建跨部门协作团队实施产品开发。开发过程分为
总体设计、详细设计、设计验证、小批量试产四个阶段，通过量产可行性评审、
量产上市后，进入产品生命周期管理。此外，公司还与高校等产学研机构以及具
备专业技术的市场化机构进行合作开发，充分利用相互的资源，开展企业间合作、
促进学术交流是企业在竞争中取得的优势地位，保证企业的生存和发展。
（2）采购模式
公司主营业务为石英坩埚产品、硅材料清洗服务、切削液处理服务，主要原
材料为高品质石英砂，为确保公司能以合适的价格及时获取适量的原材料，以推
进公司日常生产经营所需，公司已经建立了规范的采购流程。公司建立了较为完
善的供应商筛选流程、供应商管理制度、供应商评估体系、合格供应商评价评审
机制，形成了较为完善的供应商管理体系，对供应商的开发、评价、管理、年审
等环节进行严格控制，由采购部组织质量管理部等部门对供应商进行全面的考察，
实现对供应商的质量情况进行实时监控。在主要原材料石英砂方面，发行人与美
国西比科的中国代理商北京雅博、江苏太平洋石英股份有限公司建立了长期合作
关系，保证了原材料供应的质量和稳定。
公司根据客户预测订单量及公司生产计划、采购需求计划形成具体的采购技
术要求和原辅材料计划，该采购模式下，公司以需求分析为依据，以满足生产所
需库存为目的，有效控制采购物资的库存数量，有效控制物料资源，使得库存管
理及生产效率达到优化状态。
（3）生产模式
公司石英坩埚业务每年与客户签署框架性协议，根据具体订单来安排生产。
公司在组织生产的过程中，通过精细化管理，将自有的技术融入到客户需求的产
品中，有利于提高产品品质、提升生产效率、保持其技术与生产环节的有效衔接，
在市场竞争中持续保持竞争优势。
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硅材料清洗服务、切削液处理服务方面的生产模式属于废料加工、回收再利
用的模式，因此库存压力小。废切削液的回收、加工需要与客户生产线对接实时
进行循环。硅材料的回收、清洗，通过人工破碎/自动化破碎、自动化清洗等环
节完成，自动化清洗避免了人员与化学品的接触，降低了化学品对人员的危害，
在生产过程中规避了人员的误操作，更加保证了原料清洗的品质，且生产效率大
幅度提升。
（4）销售模式
公司石英坩埚业务、硅材料清洗服务和切削液处理服务均采用直销模式，客
户主要来自光伏和半导体行业，如 TCL 中环、有研半导体材料有限公司、宁夏
协鑫晶体科技发展有限公司等。公司通过对海内外下游市场发展趋势的分析，同
时通过产品营销、市场推广、与国内外知名企业合作等模式，在维护已有客户群
体的基础上发展新客户，建立长期稳定的合作关系；通过在主要客户 TCL 中环
下属公司的生产基地附近自建厂房或在客户厂区内租赁房产开展业务，通过及时
快速响应、持续提升产品和服务的技术指标要求、持续降低客户综合成本等方式，
提升客户满意度，与 TCL 中环建立并保持了长期稳定的合作关系。
石英坩埚的国内销售主要采取向国内客户直接销售的内销模式；公司境外销
售采取直接与海外客户签订销售合同，以直接出口的方式进行销售。公司在主要
客户 TCL 中环的内蒙古单晶硅材料生产基地附近购置土地、投资建设石英坩埚
生产线，近距离直接面向主要客户，并依靠产品质量和行业影响力开发新的客户
资源。
对于硅材料清洗和切削液处理业务，公司租赁 TCL 中环生产基地园区内房
产，通过进行先期技术性交流的形式，制作符合客户需求的技术方案，然后经过
谈判、协议和合同签订等过程，对 TCL 中环及配套方提供“一对一”的硅材料
清洗和切削液处理服务。TCL 中环对硅材料清洗服务的交付质量、服务交付时
间、原料硅材料的损耗率、避免二次污染、交付能力等方面严格要求；在切削液
处理上，要求不间断地供应规格和质量稳定的切削液，实现无间隔的联动模式以
满足单晶硅棒切片连续作业。发行人在 TCL 中环的产业园区内提供硅材料清洗
服务和切削液处理服务，既是上述两项业务特点的需要，也是发行人及时快速响
应客户需求、保证服务质量、降低客户综合成本、提升客户满意度的有效方式。
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长期合作的过程中，发行人提供的服务对于客户提高品质、降本增效效果良好，
并随着 TCL 中环业务规模的扩大得到进一步推广及应用，与 TCL 中环保持了长
期稳定的合作关系。
（三）公司主要产品产能及销量情况
报告期内，公司石英坩埚产品、硅材料清洗服务、切削液处理服务的产能、
产量、销量情况如下：
产销率
产品及服务 单
报告期 产能 产量 销量 （销量/产
类别 位
量）
石英坩埚产品 只 67,680.00 59,287.00 61,773.00 104.19%
年 1-6 硅材料清洗服务 吨 227,762.00 149,964.10 149,964.10 100.00%
月
切削液处理服务 吨 4,067,400.00 3,467,671.07 3,467,671.07 100.00%
石英坩埚产品 只 112,320.00 126,878.00 121,239.00 95.56%
硅材料清洗服务 吨 336,070.00 205,575.01 205,575.01 100.00%
年
切削液处理服务 吨 3,247,400.00 3,011,432.40 3,011,432.40 100.00%
石英坩埚产品 只 92,160.00 92,501.00 84,030.00 90.84%
硅材料清洗服务 吨 223,875.00 182,789.47 182,789.47 100.00%
年
切削液处理服务 吨 2,119,000.00 1,281,332.22 1,281,332.22 100.00%
石英坩埚产品 只 88,560.00 79,005.00 75,840.00 95.99%
硅材料清洗服务 吨 135,668.00 124,367.37 124,367.37 100.00%
年
切削液处理服务 吨 928,264.47 604,413.34 604,413.34 100.00%
注：产能计算方法：①石英坩埚：产品生产时间按照每周 120 小时测算，相关型号根据
发行人各年度销售的主要型号，2020 年按照 28 英寸及以下与 32 英寸及以上 5:1 测算，2021
年按照 28 英寸及以下与 32 英寸及以上 4:5 测算，2022 年按照 28 英寸及以下与 32 英寸及以
上 4:8 测算，2023 年上半年按照 28 英寸及以下与 32 英寸及以上 2:16 测算；②硅材料清洗：
硅材料清洗服务根据发行人实际生产情况按照每日 20 小时有效时间，一年 365 天测算；③
切削液处理：按照切削液处理的可行性研究报告设计产能测算。
报告期内，发行人主营业务产能、产量、销量受到单晶硅产业链行业发展趋
势影响。石英坩埚产品由于供应偏紧，2021 年开始，公司根据下游客户需求情
况增加每周生产时间，因而实际产量超出按照每周 120 小时测算的产能。硅材料
清洗服务产能、产量增长较快，主要系满足下游客户的实际采购服务需求。切削
液处理服务由于服务属于在线循环处理，按照发行人切削液处理服务可行性研究
报告的设计产能测算产能，为保证不因为产能不足原因而影响整个切片过程的稳
定性，设计产能通常显著高于实际产量。
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报告期内，公司石英坩埚、硅材料清洗、切削液处理服务的平均售价、销量、
销售收入及波动情况如下：
产品或
项目 同比 同比 同比
服务
数额 数额 数额 数额
变动 变动 变动
平均价格（元
/只）
石英 销 售 数 量
坩埚 （只）
销售收入（万
元）
平均价格（元
/吨）
硅材料清 销 售 数 量
洗 （吨）
销售收入（万
元）
平均价格（元
/吨）
切削液 销 售 数 量
处理 （吨）
销售收入（万
元）
三项业务收入
（万元）
报告期内，公司前五大客户的销售金额及占公司营业总收入的比例情况如下：
单位：万元
序号 客户名称 销售收入 占营业收入的比例
合计 142,399.65 97.90%
序号 客户名称 销售收入 占营业收入的比例
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合计 137,125.53 95.63%
序号 客户名称 销售收入 占营业收入的比例
合计 80,989.02 95.46%
序号 客户名称 销售收入 占营业收入的比例
合计 54,699.40 97.70%
注：同一控制下客户主体合并计算。
公司所在行业下游客户集中度较高，公司下游客户单晶硅片生产商 TCL 中
环与隆基绿能形成了较为稳定的双寡头垄断的竞争格局，倾向于建立自身的供应
商体系，对配套供应商进行认证，并与其形成长期合作关系。由于下游行业的上
述特点，公司存在客户高度集中的情况，2020 年、2021 年、2022 年、2023 年
报告期内，公司 2021 年新增前五大客户为四川矽盛光电有限公司、宁夏协
鑫晶体科技发展有限公司，2022 年新增前五大客户为双良硅材料（包头）有限
公司、青海高景太阳能科技有限公司、新疆贤安新材料有限公司，2023 年 1-6
月新增前五大客户为包头阿特斯阳光能源科技有限公司、鸿新新能源科技（云
南）有限公司。
报告期内，公司新增属于前五大客户的情况如下：
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单位：万元
年度 客户名称 销售金额 占比 主要产品 开始合作时间
包头阿特斯阳光能源科技
有 限公司
双良硅材料（包头）有限
公司
公司
新疆贤安新材料有限公司 1,264.70 0.88% 石英坩埚 2021 年 1 月
四川矽盛光电有限公司 1,136.36 1.34% 石英坩埚 2020 年 11 月
有限公司
报告期内，公司不存在董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关
联方或持有公司 5%以上股份的股东在上述前五大客户中占有权益的情况。
报告期内，公司境外销售收入占公司营业总收入的比例较低，销售产品主要
为石英坩埚等产品。境外销售收入及占公司营业总收入的比例情况如下：
境外销售 金额（万元） 比例
（四）公司主要原材料采购情况
公司石英坩埚产品的主要原材料为石英砂，其余工序涉及材料均为低值辅材；
硅材料清洗业务的主要原材料为净空袋和硝酸。
报告期内，上述原材料的采购金额占采购总额的比例分别如下：
单位：万元
主要原 占采购 占采购 占采购 占采购
材料 金额 总额的 金额 总额的 金额 总额的 金额 总额的
比例 比例 比例 比例
石英砂 54,841.00 64.53% 35,917.78 36.02% 13,018.32 26.25% 9,784.35 25.67%
净空袋 1,032.89 1.22% 1,858.23 1.86% 2,080.31 4.19% 2,285.80 6.00%
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主要原 占采购 占采购 占采购 占采购
材料 金额 总额的 金额 总额的 金额 总额的 金额 总额的
比例 比例 比例 比例
硝酸 198.55 0.23% 546.27 0.55% 755.18 1.52% 770.19 2.02%
合计 56,072.43 65.98% 38,322.28 38.43% 15,853.82 31.97% 12,840.34 33.69%
报告期内，公司生产主要能源为电、水，消耗采购金额及其占采购总额的比
例情况如下：
单位：万元
主要 占采购 占采购 占采购 占采购
能源 金额 总额的 金额 总额的 金额 总额的 金额 总额的
比例 比例 比例 比例
电 2,308.82 2.72% 3,556.48 3.57% 2,182.80 4.40% 1,320.15 3.46%
水 848.74 1.00% 1,504.90 1.51% 1,658.40 3.34% 1,732.99 4.55%
合计 3,157.56 3.72% 5,061.38 5.08% 3,841.20 7.74% 3,053.13 8.01%
注：上述金额为用于生产并计入营业成本的水电能源采购金额。
报告期内，公司主要能源为电、水，电的具体情况如下：
用电 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
用电金额（万元） 2,308.82 3,556.48 2,182.80 1,320.15
用电量（万度） 4,997.81 7,908.30 5,325.29 3,875.00
用电均价（元/度） 0.46 0.45 0.41 0.34
营业成本（万元） 93,084.73 103,414.05 62,562.40 40,856.72
占营业成本比重 2.48% 3.44% 3.49% 3.23%
水的具体情况如下：
用水 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
用水金额（万元） 848.74 1,504.90 1,658.40 1,732.99
用水量（万吨） 60.18 106.28 114.07 123.57
用水均价（元/吨） 14.10 14.16 14.54 14.02
营业成本（万元） 93,084.73 103,414.05 62,562.40 40,856.72
占营业成本比重 0.91% 1.46% 2.65% 4.24%
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报告期内，公司前五大供应商的采购金额及占公司采购总额的比例情况如下：
单位：万元
序号 供应商名称 采购金额 占采购总额的比例
合计 39,356.20 46.31%
序号 供应商名称 采购金额 占采购总额的比例
合计 37,313.01 37.42%
序号 供应商名称 采购金额 占采购总额的比例
合计 20,834.06 42.01%
序号 供应商名称 采购金额 占采购总额的比例
内蒙古欧晶科技股份有限公司 募集说明书
合计 17,463.13 45.82%
注：同一控制下供应商主体合并计算。
报告期内，公司 2021 年无新增前五大供应商，2022 年新增前五大供应商
为唐立工程技术有限公司，2023 年 1-6 月新增前五大供应商为东海硅产（江苏）
科技有限公司、供应商 A、供应商 B。
报告期内，公司新增属于前五大供应商的情况如下：
单位：万元
年度 客户名称 销售金额 占比 主要产品 开始合作时间
东海硅产（江苏）科技有限
公司
供应商 B 4,189.73 4.93% 石英砂 2023 年 3 月
唐立工程技术有限公司 4,368.46 4.38% 工程 2021 年 10 月
度
报告期内，公司不存在董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关
联方或持有公司 5%以上股份的股东在上述前五大供应商中占有权益的情况。
（五）安全生产和环境保护
发行人高度重视安全生产工作，建立了相关管理制度。报告期内，发行人未
发生过重大安全事故或因安全生产事宜遭受当地主管部门处罚的情形。
发行人以国家环境保护方面的法律法规为基础，制定了切实可行的环保制度，
取得了相关政府机构批复文件等；对环保设施进行持续投入和不断升级，能够遵
守国家环保相关法律法规要求。
报告期内，公司未发生重大环境污染事故，未受到环保主管部门处罚。
（六）现有业务发展安排及未来发展战略
面对国际能源格局的深刻演变，能源安全日益受到各国的重视。公司将紧跟
行业发展趋势，以“高端制造、智能制造、领先制造、绿色制造”为核心，坚持
新发展理念，依托产业集聚效益，深入实施“智能制造＋智慧科技”，充分吸收
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借鉴新一代信息技术，整合现有技术优势，加速新技术研发储备，不断提升研发
管理能力，保持核心技术优势、产品优势和成本优势。加快新技术新产品转换，
加快项目建设和产能释放，提升公司市场竞争力。石英坩埚方面，高纯度、大尺
寸、低成本、长寿命是公司持续努力、不断研发的方向；硅材料清洗方面，将加
大自动化的研发投入，通过自动化设备来代替人工，提高生产效率，进一步提升
硅材料清洗的处理能力及处理品质的一致性，提升运营效率及清洗服务品质，降
低人员劳动强度及用工成本，实现降本提效；切削液处理方面，将系统研发升级
至更加智慧化、信息化、更加节能，兼容性更强的处理系统，以适应终端不断创
新、变革的需求。公司将不断拓展产品服务范围，加强人力资源开发与管理力度，
打造系统的人才供应链体系，实现公司持续、快速、健康的发展。
根据公司的未来战略规划，公司将坚持“新能源产业和半导体产业双向驱动”，
以石英坩埚为主线，硅材料清洗、切削液处理为两翼，石英材料加工生产为龙头，
智能制造为有益补充的全方位发展格局，专注于细分领域和细分产业，实施专业
化、精细化、规模化的发展路线，实现各优势产业既相互独立又集约发展，必要
时优势互补的闭环发展新模式。通过紧跟内蒙古高效光伏单晶晶体制造基地的产
业布局优势，公司集中研发和生产大尺寸直拉单晶硅用电弧石英坩埚，并积极拓
展国内外新客户。通过技术创新驱动服务升级，在自动化技术应用、硅片切削液
生产循环回收技术应用等方面不断提升竞争壁垒。通过拓展和深化营销体系及网
点布局，巩固并提升公司的市场份额，致力成为新能源产业配套产品和配套服务
的解决方案服务商。
八、公司核心技术及研发情况
（一）核心技术情况及其来源、对公司的影响
公司主要产品使用的核心技术如下：
主要
技术 成熟 涉及专利
描述 来源 应用
名称 程度 情况
产品
在石英坩埚熔制成型结束后，浮料层石英砂保
浮料再 一种石英
留在模具内，模具为金属模具且可在垂直方向
利用方 坩埚熔制
上 作 俯 仰 运 动 ， 模 具的 俯 仰 角 α 范 围 为 原始 石英
法的研 成熟 后浮料的
究与应 直接再利
均匀聚集到模具底部与侧壁的圆弧过渡位置
用 用方法
后，模具在继续转动的情况下向下发生俯仰运
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主要
技术 成熟 涉及专利
描述 来源 应用
名称 程度 情况
产品
动，俯仰角 α 调整至 0＞α≥-10°后停止，α 取
整数，然后逐渐降低模具转速；最终在重力和
离心力的双重作用下，模具的圆周内壁上形成
厚度均匀的浮料层。既达到了浮料层浮料重复
利用的目的，也不需要额外的处理设备和处理
工序，在确保坩埚产品品质的前提下，节约了
成本，简化了生产流程，缩短了生产周期。
本装置包括除尘机架、水平机构、升降机构和
控制系统，水平机构水平设置于除尘机架的上
方，升降机构位于除尘机架的内部，控制系统
石英坩 用于控制水平机构和升降机构的运行，水平机
埚熔制 构包括水平气缸、空心钢管和喷嘴，空心钢管
一种石英
电极自 套装在水平气缸两端的直线轴承座中，一端与
原始 石英 坩埚熔制
动清洗 水平气缸活塞杆的端部固定连接，另一端设有 成熟
创新 坩埚 电极自动
装置的 喷嘴。通过自动化装置实现快捷、简单、安全
清洗装置
研发及 的电极除尘，结构简单，牢固可靠，操作便捷，
应用 省时省力，除尘全面彻底、效佳，实用性强，
安全性高，能够减少除尘作业中安全事故发生
的概率，保障工人的人身安全，节约人力资源，
降低生产加工成本。
通过控制熔制过程中的熔制功率及真空设备
的开闭，使生产出的石英坩埚为三层结构，由
内至外 依次 为内层 透明 层（ 微气泡 13 个
/mm3）、气泡复合层（微气泡 36 个/mm3）和
新型石
外层薄气泡层（微气泡 13 个/mm3），既保证
英坩埚
石英坩埚在拉晶工作时的热源均匀的辐射，外
制备工 原始 石英 新型石英
层薄气泡层因气泡含量相对常规两层坩埚的 成熟
艺的研 创新 坩埚 坩埚
外表面大幅度减少，降低了因长时间拉晶工作
究与应
时石英坩埚外表面气泡膨胀破裂后与石墨坩
用
埚的反应，延缓两者反应后析晶层形成的时
间，增加石英坩埚的使用寿命。此工艺生产的
新型石英坩埚的使用寿命可以达到 220 小时，
比常规石英坩埚寿命增加 100 小时以上。
本项目的移动式称重车包括平台：站人的平
台、放电子秤的平台，电子秤的平台四个侧面
有护板，平台有固定电子秤的定位卡，平台四
周分别有滑轮，滑轮有锁死装置装滑轮处有固
移动式 定护板，站人的平台的对侧有推动称重车的把
石英坩 手，把手下侧的两个滑轮要可以万向转动，把
移动式石
埚投料 手中间部位有放置电子秤显示器的平台，显示 原始 石英
成熟 英坩埚称
称重车 器平台的下面有显示器电源线固定钩，定制能 创新 坩埚
重接埚车
的研发 显示负数值的显示器（整桶石英砂防止与电子
与应用 秤上，读数归零，如拿走 20kg 石英砂，显示
器即显示-20kg）。通过本装置可减少整桶石英
砂从出库到实际使用时称重的人为重复搬动，
保证装料操作时石英砂投入重量的统一性，减
少搬动过程的危险源，也减少了理论装料时
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主要
技术 成熟 涉及专利
描述 来源 应用
名称 程度 情况
产品
间，提高了工作效率。
本机构包括夹持轴，支撑轴和气缸，夹持轴为
两根，水平相间设置于同一平面内，其一端套
接有橡胶辊，另一端通过夹持轴横梁相固接，
支撑轴为两根，分别设置于夹持轴的下方，其
与橡胶辊对应的一端设有支撑体，另一端通过
支撑轴横梁相固接，气缸设置于支撑轴横梁的
磁悬浮
侧壁上，其活塞杆的顶端与夹持轴横梁固接，
式石英
支撑体包括支撑壳，支撑壳内部设有若干支撑 一种磁悬
坩埚切
杆和与之对应的若干对磁极，每对磁极包括上 浮式石英
边倒棱
磁极和位于其下方与其相对设置的下磁极，下 原始 石英 坩埚切边
机用切 成熟
磁极与支撑壳底部固接，上磁极与对应的支撑 创新 坩埚 倒棱机用
边夹持
杆底端固接，支撑杆与支撑壳内壁垂直活动连 切边夹持
机构技
接，其顶部从支撑壳上方伸出，且顶部设有与 机构
术的研
橡胶辊轴向平行的夹持滚轮，上、下磁极之间
究
设有用于感应坩埚到位和切割完成的接近传
感器。结构简单，操作便捷，利用磁极之间的
排斥力抵消了坩埚切割废料的重量，具有较好
的缓冲作用，使切割废料与坩埚主体接触部分
的应力保持恒定，切割效果好，防止崩边现象
的发生，提高成品率。
本装置包括用于盛放石英砂的集砂池，用于检
测制备每个坩埚时石英砂用量的测重装置，以
及喷枪；测重装置固定连接在集砂池上；集砂
池下部设置有与送料管相连的石英砂出口，喷
石英坩 枪通过送料管与集砂池相连，喷枪上设置有控
埚熔制 制加砂速度的喷枪开关。本装置结构简单，可 一种石英
自动加 解决现有技术中人工加砂劳动强度大、用工成 原始 石英 坩埚熔制
成熟
砂装置 本较高、石英砂原料容易洒出浪费原料，以及 创新 坩埚 自动加砂
的研发 人工加砂的用量和加砂速度不易掌控导致制 装置
与应用 得的石英坩埚质量较差的问题，同时该装置操
作较为简便，加砂更为顺畅，出砂量均匀，可
以实现自动加砂，降低工人劳动强度，使用简
便，不浪费石英砂原料，使用成本低，可以制
得质量更好、纯度更高的坩埚。
本系统包括传送机构、风干机构、升降旋转机
构和闭式风干室，风干机构位于闭式风干室顶
部，升降旋转机构位于闭式风干室底部，传送
机构贯穿于闭式风干室两侧，风干机构包括至
石英坩
少一个吹气口向下的下吹空气喷头和至少一
埚风干 一种石英
个吹气口水平的平吹空气喷头，空气喷头通过 原始 石英
系统的 成熟 坩埚风干
管路连接洁净空气气源；升降旋转机构位于下 创新 坩埚
研发与 系统
吹空气喷头正下方，包括被电机驱动的旋转平
应用
台和控制旋转平台升降的升降驱动机构，升降
驱动机构用于控制旋转平台落到传送机构传
送面以下以及上升到传送面以上。在对石英坩
埚进行风干处理的过程中，旋转平台带动倒置
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主要
技术 成熟 涉及专利
描述 来源 应用
名称 程度 情况
产品
的石英坩埚匀速旋转，借助石英坩埚的自身重
力和旋转离心力有利于加速其内外壁水分的
脱除，降低能耗，节约成本；风干机构利用高
压洁净空气对倒置的石英坩埚的底部和外侧
壁进行喷射吹扫，干燥效率高，干燥效果好。
此外，高压洁净空气不需要加热处理，取缔了
传统的加热烘干，可显著降低耗电量，节约干
燥成本。
此设备硅料自动破碎筛分机实现多晶硅块料
的破碎和筛分，全过程洁净防护完善，不造成
硅料的二次污染，破碎整理出能直接投炉“免
洗”的硅料。清洗作业员将装满工件的清洗篮
放置在进料台上，清洗篮根据设定的程序，自 引进
自动化 硅材
动依次送到各工位，对工件进行清洗、烘干， 消化
设备及 料清
最后工件由链条传输到出料工位上，由作业员 吸收 成熟 -
技术改 洗服
将清洗篮取出；清洗过程中六级漂洗，只保留 再创
进 务
末端进水，其余五级漂洗全部采用后道回用 新
水，不仅节约了纯水的用量，同时也提升了产
品品质，单槽换水量实现一篮一换水。本项目
研发的硅材料清洗剂解决硅材料清洗车间在
加工单晶回收料的加工单晶等成本费用。
采用系统循环法，配置清洗剂，对管道进行清
洗，将配好的清洗液用供液泵注入需要清洗的
管道中，经过严格的工艺清洗过程，清洗至管
道表面无油脂为止，最后排出清洗液，用去离
子水反复冲洗管道直到管道内无残留的清洗
硅片切 液与 PH 值为中性，达到验收标准为止；采用
割车间 系统泵循环法与内部曝气法对清液罐进行清
引进
冷却液 洗，通过去离子水管道进行水量收集到 H1 清 切削
消化
系统一 液罐中，投加氢氧化钠药剂配置好清洗液；利 液处
吸收 成熟 -
期储罐 用循环泵将清液提升在打入清液罐中循环清 理服
再创
及管道 洗；将底部压缩空气管道阀门依次间隔开启清 务
新
清洗实 洗；采用循环 1 小时，浸泡 1 小时的方法直到
施方案 罐中内壁残留物脱落，停止清洗；将罐中的残
留物从检查孔进行打捞，直到罐中无粘稠物；
将清洗液通过泵打入 H2、H3 水箱中，测试清
洗液 PH 进行调节氢氧化钠药剂投加量；收集
去离子水进行冲洗 H1 清液箱直到指标合格，
满足正常使用状态。
环保型
低能耗
本项目改变传统的供液模式，采用一个分级水 切削
大循环 大循环冷
池直接集中过滤供给给一组线切机进行循环， 原始 液处
冷却液 成熟 却液循环
保障每一台线切机所使用在线液的一致性与 创新 理服
循环系 系统
稳定性。 务
统的研
发
公司的核心技术均为自主研发、合作研发取得。针对合作研发的形成的技术，
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发行人有权单独行使、实施共有知识产权，发行人单独行使、实施共有知识产权
而取得的全部收益归发行人所有，故自主研发、合作研发情形对发行人生产经营
和独立性不构成不利影响。
（二）研发费用情况
报告期内，公司研发费用及占营业收入的比重如下表所示：
项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
研发投入金额（万元） 2,970.16 4,519.19 3,013.87 2,231.49
研发投入占营业收入比例 2.04% 3.15% 3.55% 3.99%
公司注重研发经费的投入力度，确保公司在行业的技术研发优势。报告期内，
公司研发费用构成情况如下：
单位：万元
项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
材料费 1,332.83 44.87% 2,204.57 48.78% 1,198.17 39.76% 934.43 41.87%
职工薪
酬
长期待
- - - - - - 105.75 4.74%
摊费用
折旧 152.79 5.14% 157.98 3.50% 130.59 4.33% 121.13 5.43%
燃动费 133.19 4.48% 191.97 4.25% 188.10 6.24% 107.82 4.83%
检测费 28.49 0.96% 54.24 1.20% 33.90 1.12% 16.23 0.73%
其他 61.16 2.06% 139.10 3.08% 97.21 3.23% 34.25 1.53%
合计 2,970.16 100.00% 4,519.19 100.00% 3,013.87 100.00% 2,231.49 100.00%
（三）研发及核心技术人员情况
公司十分重视技术研究开发工作，研发管理团队一直保持稳定，且均具有丰
富的石英坩埚、硅材料清洗服务、切削液处理服务研究与产品开发经验。报告期
内未发生重大变化。
项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
研发人员数量（人） 150 128 103 74
研发人员数量占比 3.58% 3.99% 4.54% 4.59%
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公司拥有核心技术人员 3 名，为杜兴林、韩君勇、王陆锋，简介基本情况详
见本节“十四、公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的基本情况”之
“（二）董事、监事、高级管理人员及核心技术人员简介”
。公司通过采取有效的
激励机制和人才保护措施，加强了核心技术人员的稳定性。
（四）技术创新分析
在多年从事石英坩埚产品、硅材料清洗服务、切削液处理服务的研发、生产
过程中，积累了大量的先进生产技术和工艺，拥有一支由多名经验丰富的技术人
员组成的研发团队，截至 2023 年 6 月 30 日，公司研发人员为 150 人。公司始终
保持对行业前沿技术的研究，截至报告期末，公司共取得 140 项专利，其中 5
项发明专利。公司注重研发经费的投入力度，确保公司在行业的技术研发优势。
报告期内，公司研发费用为 2,231.49 万元、3,013.87 万元、4,519.19 万元、
在石英坩埚业务方面，公司所获专利涵盖石英坩埚产品成型、熔制、检验、
喷砂、酸洗、清洗、烘干、喷涂、封装等工艺，实现全生产链条专利技术覆盖。
公司是《光伏单晶硅生长用石英坩埚》《光伏单晶硅生长用石英坩埚生产规范》
《半导体单晶硅生长用石英坩埚生产规范》《半导体单晶硅生长用石英坩埚》等
多项行业团体标准的主要起草单位。公司是为数不多的具备量产大尺寸石英坩埚
能力的厂商之一，公司已完成 40 英寸太阳能级石英坩埚及 32 英寸半导体级石英
坩埚的研发工作并具备量产能力；36 英寸太阳能级石英坩埚和 28 英寸半导体级
石英坩埚已正式量产并为下游客户供货；另外，公司已提出 40 英寸以上太阳能
级石英坩埚产品的研发计划，42 英寸太阳能级石英坩埚的研发项目已成功研制
出样品，为未来布局下游大硅片配套提供前瞻性的技术支持和技术储备。
在硅材料清洗方面，公司主要加工清洗原生多晶、复拉多晶、单晶边皮、单
晶头尾、埚底料、单晶样片等硅料，根据不同类硅料针对性地采用不同工艺进行
处理。公司通过自主研发及与设备供应商合作研发等方式，突破硅材料分选、硅
材料破碎等技术关键点，致力于实现全自动化高效生产流程，降低了生产成本。
在切削液处理方面，公司完成了从废砂浆处理到金刚线切削液处理的业务转
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型，同时实现了金刚线线径越来越细、硅片越来越薄的切削液处理在线处理回收。
基于单晶硅产业链技术更迭的频繁性，公司的技术优势将保证公司产品和服务的
市场占有率。
公司正在从事的研发项目及进展情况如下：
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标
合成石英砂试制半 通过特 殊熔 制工 艺研发
生产高纯度半导体级石英
导体级石英坩埚的 出纯度 更高 的半 导体级 试验阶段
坩埚
研发 石英坩埚
为了减 少透 明层 内表面
改善石英坩埚透明 微气泡的数量，改善石英 降低石英坩埚透明层内表
试验阶段
层的研发 坩埚产品的品质，提升拉 面微气泡率
晶效果
为了满 足市 场需 求及提
大尺寸石英坩埚的
升产品销量，研发大尺寸 试验阶段 拓展市场，做好技术储备
研发
石英坩埚及稳定量产
含国产石英砂石英 为降低生产成本，促进原 成功开发含国产石英砂石
研究阶段
坩埚的研发 料国产化进程 英坩埚
成功开发自动装料系统及
全自动装料系统的 提高车间自动化水平，降
研究阶段 配套控制系统；提升产品品
研发 低人工劳动强度
质、稳定性、一致性
减少模具上口氧化 延缓模具上口氧化（氛化），
延长模具的使用寿命 试验阶段
（氛化）的研究 延长模具的使用寿命
光伏用石英坩埚单 改善石英坩埚上口品质， 提高石英坩埚使用寿命，
晶硅生长首颗改善 减 少坩 埚对 首颗 成晶的 试验阶段 提升产品服役品质，提高
研究 负面影响。 拉晶的整棒率和成晶率
减小石英坩埚 r 角 减小石英坩埚装配后 r 角
试验阶段 提升产品品质、稳定性
弧度间隙的研究 弧度间隙。
成功设计出 32*760 规格
石英坩埚生产工艺流程，
熔制及后段工艺参数，输
新产品顺利投产 试验阶段 出相关管理文件及记录，
设计开发
产出 32*760 规格合格产
品。实现 32*760 规格石
英坩埚量产计划。
通 过与专 业设 备制造 商
或集成商合作，开发一套
熔制工序自动化
实现熔制工序自动化 研究阶段 自动化设备。提高产品的
研究
一致性和效率，降低用工
风险。
降低人工成本，减少设备
一 体 式 边 皮 清 洗 现为达到降低人工成本、
能 耗成本
研究阶段 占用产房面积，提高产品
机设备研发立项
质量同时达到降本增效。
半 导 体 清 洗 自 动 升 级为全自动化设备 研究阶段 实现自动化，提高产品品
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主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标
化提升改造项目 质
为全面实现生产数据的及
计产系统扩容升 时性、准确性、高效性， 提高生产数据的准确性，
研究阶段
级立项 特对生产信息系统进行扩 高效性
容 升级
减少非硅杂质的引入，提 可为公司带来实际的价值，
硅料清洗加工辅材
高硅料的品质，降低生产 实验阶段 降低能耗成本、达到降本增
的优化替代
成本 效。
大循环压滤机自动 实现压滤机卸泥作业自动
优化压滤机卸泥作业 试验阶段
卸泥研发 化
一种压滤机废液排 提升了安全性能，提高设备
优化压滤机性能技术 试验阶段
液装置研发 的整体使用寿命
一种切割液清液无
改善在线液品质 试验阶段 改善在线液品质
压过滤装置研发
大循环装置输送技
优化设备性能技术 试验阶段 提高设备使用寿命
术的研发
大循环切割液工艺
提升产能 试验阶段 提升产能
净液系统的研发
为保证技术和产品的持续创新，公司在体制、人员上作出了统筹安排，并充
分利用国内高校的科研实力，走产学研结合的研发之路。公司技术创新机制主要
由研发模式与体系设置、人才激励机制和人才培养机制构成，企业研发中心研发
机制通过开放式的运行模式，三级研发体制，将委外研发，自主研发与全员参与
三种研发模式结合起来，提高企业研发中心的自主研发能力。具体如下：
（1）研发模式与体系设置
对于研发中心不具备研发条件的项目，采取合作研发的方式进行，公司目前
已有固定的合作研发机构，可为公司提供高质量、值得信赖的产品。通过合作研
发，可解决公司碰到的技术难题，推进研发中心的研发进展。
公司技术开发项目，采取课题负责人负责制，就提高企业生产技术管理水平，
发展产品在市场上的值得信赖等方面的作用，由公司企业研发中心研究组牵头，
联合公司技术人员组成项目课题组，进行集中攻关。
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公司技术管理部门人员，结合本公司的技术特点，针对企业生产环节中存在
问题，与售后服务人员反馈回对公司生产的产品缺陷、不足之处，跨单位、跨部
门组成科技攻关小组，形成公司内部良好的创新氛围。
（2）人才激励机制
企业研发中心根据各单位相应岗位分工不同，实行责权利相结合的分配机制，
即岗位工资加绩效考核工资的薪酬制度。企业研发中心制定了《内蒙古欧晶科技
股份有限公司研发人员绩效考核制度》，对在科技创新、取得科研成果的人员进
行奖励。企业研发中心作为公司人才培养的基地，实行全开放式的竞争用人机制，
实施储备、培养和引进相结合的人才战略。
企业研发中心在人才培养、引进与使用上，将采取一系列措施发挥高级人才
的作用和优势，如为高级人才创造良好的工作、生活环境和必要的科研经费；提
高研究人员的工资待遇，高级技术人才年薪单独制定；鼓励并安排研发中心人员
进修和短期学习。
公司在激励形式及人才培养上进行改革，建立一个完善的薪酬激励及人才培
养体系。公司提高研发技术人员的薪酬水平，同时基于能力让薪酬与绩效挂钩，
进行多维度技能等级评定，以此吸引和留住研发技术人员。其次采用项目奖励等
多种激励方式，促进研发技术人员的创新积极性。同时公司为员工建立管理及技
术双向职业发展路径，以此满足员工的多样化职业需求。最后，公司鼓励研发技
术人员通过政府下发的相关政策来提高公司技术的创新能力，以此不断提高企业
的社会形象。
（3）人才培养机制
公司积极推动人才培养，以持续创新打造企业的核心竞争优势，建立人才培
训机制，促进科研人员技术能力和学习能力的增长，定期针对性安排专业授课讲
师进行实践技术性课程培训，并外派技术骨干到国外学习，加强技术交流，不断
提升研发技术水平。具体措施如下：
与研修。通过培训，进行创新思维训练，掌握相应思维技巧、培养良好思维习惯。
通过线上、线下及专题培训、进修培养等方式，对公司研发技术人员的知识、技
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能更新迭代。
开拓思维、学习创新。组织项目团队成员针对工作、研发过程及专业领域进行研
讨，相互学习，不断提高。鼓励员工进行创新和研发成果转化，鼓励成员积极申
报专利、知识产权等，建立良性的研发创新循环体系。
步与成长。同时与国内 985、211 等高校建立产学研长期合作意向，持续不断的
提高公司技术水平。
并通过经验总结分享，提升实战能力。
部门沟通协调工作，快速提升研发人员的综合水平。根据团队成员的不同经验、
专业的特点，有计划的对培养对象进行实践锻炼，帮助其积累实践经验，助其快
速成长。
九、公司主要固定资产和无形资产情况
（一）公司主要固定资产情况
截至 2023 年 6 月 30 日，公司及其控股子公司已取得 1 项房屋所有权，具
体情况如下：
权利 土地使用 建筑面积 他项
权利人 产权证号 坐落 用途
性质 期限 （㎡） 权利
赛罕区天平路绿
蒙（2020） 色可再生能源太
市场
呼和浩特市 阳能和半导体直 2019.09.16-
发行人 工业 化商 14,977.42 抵押
不动产权第 拉单晶硅用石英 2069.09.15
品房
项目 1 号坩埚车间
截至本募集说明书签署日，发行人持有的前述房屋已抵押给中国工商银行股
份有限公司呼和浩特石羊桥东路支行（以下简称“工商银行石羊桥支行”），担保
的主债权为自 2022 年 6 月 22 日至 2024 年 6 月 22 日期间，在 4,200 万元的最高
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余额内，工商银行石羊桥支行依据与发行人签订的本外币借款合同、外汇转贷款
合同、银行承兑协议以及其他文件等而对发行人享有的债权。
截至本募集说明书签署日，发行人因实施首次公开发行股票并上市募集资
金投资项目建设了如下房产：
建设主体 坐落 建筑面积（㎡） 用途
内蒙古呼和浩特市赛罕区阿
发行人 11,900 厂房
木尔南街 31 号
截至本募集说明书签署日，前述房产建设使用的土地使用权已取得《不动
产权证书》、该等房屋的建设已取得《建设用地规划许可证》《建设工程规划许
可证》及《建筑工程施工许可证》，目前正在办理竣工验收前相关手续，发行人
将在办理完毕竣工验收手续后办理该等房产的不动产权证书。发行人已出具说
明，前述房产后续取得不动产权证书不存在障碍。
截至本募集说明书签署日，发行人自建的物资周转棚、保安室、吸烟室、换
热站、地下水池等（面积合计约 1,930 ㎡）尚未取得产权证书。根据呼和浩特市
城市管理行政执法监察三支队出具的《违法建设项目同意受理转办单》，该支队
对呼和浩特市住房和城乡建设局转办的发行人未批先建换热站的行为免于处罚。
根据呼和浩特市赛罕区城市管理综合执法局出具的证明，发行人搭建的地下水池、
物资周转棚、保安室、吸烟室等（面积约 1,610 ㎡）属于生产辅助用房、简易建
筑，无需办理产权证书；发行人可以继续使用前述建筑，该局不会因发行人建设
和使用上述建筑而对其予以处罚。
截至 2023 年 6 月 30 日，公司及其控股子公司租赁的主要经营场所共 12 处。
具体情况如下：
承租
序号 出租方 产权证书 租赁期限 租赁情况 租赁备案
方
地址：呼和浩特赛罕区金
河镇自建库房，面积 2000
欧晶 2023.2.15-
科技 2024.2.14
元/年，用途：研发大楼建
设期间作为临时库房使用
内蒙古森 地址：赛罕区金河镇新营
欧晶 2023.3.14-
科技 2024.3.13
限公司 面积 1300 平方米，租金为
内蒙古欧晶科技股份有限公司 募集说明书
承租
序号 出租方 产权证书 租赁期限 租赁情况 租赁备案
方
发大楼建设期间作为临时
库房使用
地址：内蒙古呼和浩特市
金桥开发区宝力尔街的内
内蒙古中 呼国用（2011） 蒙古中环光伏材料有限公
环光伏材 欧通 第 00099 号、呼 2023.1.1-2 司 厂 区 院内 ；面 积 ：
料有限公 科技 国用（2015）第 023.12.31 9699.73 平方米；用途：切
司 0010 号 削液处理服务、硅材料清
洗服务生产经营；租金：
地址：内蒙古呼和浩特市
金桥开发区宝力尔街的内
蒙古中环领先半导体材料
内蒙古中 有限公司厂区院内一期一
蒙（2020）呼和
环领先半 欧通 2023.1.1-2 楼场地；面积：806.57 平
导体材料 科技 023.12.31 方米；用途：硅材料清洗
第 0015438 号
有限公司 服 务 生 产经 营 ；租 金 ：
场地 816.08 平方米，租金
为 21,891.56 元/月
地址：天津滨海高新区华
苑产业园区（环外）海泰
TCL 中环
津（2022）滨海 东路 12 号 9 幢东侧；面积
新能源科 欧川 2023.1.1-2
技股份有 科技 023.12.31
第 1351050 号 削 液 处 理服 务 的生 产 经
限公司
营；租金：24,373.00 元/
月
地址：天津滨海高新区塘
天津市中 沽海洋科技园康祥道 32
津（2018）滨海
科环海产 欧川 2023.1.1-2 号 2 幢；面积：3,017.5 平
业园有限 科技 023.12.31 方米；用途：切削液处理
权第 1041363 号
公司 服务的生产经营；租金：
地址：宜兴经济技术开发
区东氿大道大宗气体站；
面积： 房屋 面积 896.29
江苏中环 苏（2022）宜兴
欧清 2023.1.1-2 平 方 米 、 土 地 面 积
科技 023.12.31 6,133.29 平方米；用途：
有限公司 0062382 号
切削液处理服务的生产经
营；租金：38,533.45 元/
月
地址：银川市西夏区北京
银川先泽
宁（2020）西夏 西 路 1135 号 澳 海 澜 庭
房地产开 宁夏 2022.1.1-2
发有限公 欧通 024.12.31
司
租金：336,000.00 元/年
内蒙古欧晶科技股份有限公司 募集说明书
承租
序号 出租方 产权证书 租赁期限 租赁情况 租赁备案
方
技术产业 欧晶 第 2016062484 -2023.12.0 区西区舜天嘉园 25 号楼
开发有限 号、房权证西夏 9 2 单元 104、105、106；
责任公司 区 字 第 面积：186.39 平方米；用
房权证西夏区字 26,840.16 元/年
第 2016062465 号
地址：银川颐和金凤花园
宁（2020）西夏
宁夏 2023.5.1- B-23-1204，面积 127.75；
欧晶 2024.4.30 用途：管理人员宿舍；租
金：24,760.00 元/年
地址：呼和浩特市玉泉区
玉泉区龙 2023.6.19 小黑河镇密密板村，建筑
欧晶
科技
业合作社 8 库房；租金：135,000.00
元/年
地址：银川市西夏区北京
西路 1135 号澳海澜庭 10
房权证西夏区字 2023.5.16
宁夏 号楼 2 单元 302 室，面积
欧晶 76.71 平方米；用途：管
号 6
理 人 员 宿舍 ；租 金 ：
截至 2023 年 6 月 30 日，公司及其控股子公司拥有的固定资产主要包括房
屋及建筑物、机器设备、运输工具、办公设备及其他，具体情况如下：
单位：万元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 成新率
房屋及建筑物 10,812.85 1,192.13 - 9,620.73 88.97%
机器设备 43,123.90 13,699.11 443.04 28,981.74 68.23%
运输工具 448.38 221.58 0.13 226.67 50.58%
办公设备及其他 419.48 166.44 0.45 252.59 60.32%
合计 54,804.61 15,279.25 443.62 39,081.73 72.12%
截至 2023 年 6 月 30 日，公司拥有的主要生产设备情况如下：
单位：万元
设备名称 账面原值 账面净值 账面成新率
冷却塔循环系统 148.87 79.34 53.29%
石英坩埚生产线(后端,清洗-喷涂） 111.11 60.09 54.08%
石英砂生产线 132.57 97.93 73.87%
内蒙古欧晶科技股份有限公司 募集说明书
设备名称 账面原值 账面净值 账面成新率
石英坩埚生产线(后端,清洗-喷涂） 132.74 89.69 67.57%
坩埚前段自动化流水线（自动水磨-切边-检验自动
化流水线）
坩埚前段自动化流水线（自动水磨-切边-检验自动
化流水线）
坩埚熔制炉 1,847.97 1,679.37 90.88%
后端自动化流水线（清洗-喷涂） 155.75 140.96 90.50%
坩埚前段自动化流水线（研磨-切割） 123.89 123.89 100.00%
自动硅料酸洗机自动硅料酸洗机 2-Z7-Z8 230.77 11.54 5.00%
自动硅料酸洗机 2-Z6 117.01 5.85 5.00%
自动硅料酸洗机 2-Z4 117.01 5.85 5.00%
切削液回收系统 116.45 5.82 5.00%
切削液回收系统环境工程 565.20 28.26 5.00%
切削液回收系统电气工程 122.66 6.13 5.00%
宜兴切削液生产线 1# 611.22 30.56 5.00%
宜兴切削液生产线 2# 316.97 15.85 5.00%
宜兴切削液生产线 3# 316.97 15.85 5.00%
宜兴置换线 100.18 5.01 5.00%
宜兴切削液回收系统实验线 190.96 9.55 5.00%
宜兴切削液生产线 4# 344.53 17.23 5.00%
自动硅料酸洗机 2-Z10 115.38 5.77 5.00%
自动硅料酸洗机 2-Z11 115.38 5.77 5.00%
自动硅料酸洗机 2-Z13（现 Z9） 113.79 11.09 9.75%
自动硅料酸洗机 2-Z15（现 Z3) 112.07 12.70 11.33%
自动硅料酸洗机 2-Z14（现 Z2) 112.07 14.48 12.92%
自动硅料酸洗机 1-Z1/Z3 109.48 21.08 19.25%
自动硅料酸洗机 2-Z17（新） 106.19 45.66 43.00%
自动硅料酸洗机 2-Z18 109.48 21.08 19.25%
自动硅料酸洗机 2-新 Z12 106.19 45.66 43.00%
自动硅料酸洗设备（Z16 新） 106.19 50.71 47.75%
自动硅料酸洗设备（新 Z13） 106.19 54.07 50.92%
自动硅料酸洗机（2-Z14） 168.14 101.59 60.42%
自动硅料酸洗机（2-Z15） 168.14 101.59 60.42%
自动硅料酸洗机（1-Z4） 168.14 101.59 60.42%
内蒙古欧晶科技股份有限公司 募集说明书
设备名称 账面原值 账面净值 账面成新率
自动硅料酸洗机 1-Z2 108.85 26.12 24.00%
自动硅料酸洗机 1-Z4（新 2-Z19） 108.85 26.12 24.00%
内蒙 DW 公共部分-仪表工程 195.77 124.47 63.58%
内蒙 DW 传统供液 1 线 272.17 173.06 63.58%
内蒙 DW 传统供液 2 线 273.35 173.80 63.58%
内蒙 DW 传统供液 3 线 248.78 162.12 65.17%
内蒙 DW 集中供液 1 线 284.46 203.39 71.50%
内蒙 DW 集中供液 2 线 284.46 203.39 71.50%
内蒙 DW 集中供液 3 线 284.46 203.39 71.50%
内蒙 DW 集中供液 4 线 284.46 203.39 71.50%
自动硅料酸洗机 2-Z5 181.42 138.33 76.25%
试剂清洗机机 2-Z6 141.59 119.17 84.17%
试剂清洗机机 2-Z9 141.59 119.17 84.17%
试剂清洗机机 2-Z8 146.02 130.03 89.05%
酸洗试剂清洗机 N1 172.57 167.10 96.83%
坩埚熔制炉 792.92 733.29 92.48%
石英坩埚自动清洗线 155.75 144.65 92.88%
全自动单晶石英坩埚生产线 192.92 179.17 92.88%
试剂清洗机 141.59 114.69 81.00%
试剂清洗机 141.59 121.42 85.75%
试剂清洗机 141.59 121.42 85.75%
试剂清洗机（Q4) 141.59 125.90 88.92%
鄂式破碎机（3#） 119.47 106.23 88.92%
鄂式破碎机（4#） 119.47 106.23 88.92%
鄂式破碎机（5#） 120.13 106.82 88.92%
试剂清洗机（Q6) 146.02 132.15 90.50%
试剂清洗机（Q5) 146.02 132.15 90.50%
试剂清洗机（Q7) 146.02 139.08 95.25%
鄂式破碎机（6#） 119.47 119.47 100.00%
酸洗试剂清洗机 172.57 172.57 100.00%
切削液回收系统 166.15 16.20 9.75%
高压隔膜压滤机 161.25 15.72 9.75%
塘沽传统供液 1 线 282.84 139.54 49.33%
内蒙古欧晶科技股份有限公司 募集说明书
设备名称 账面原值 账面净值 账面成新率
塘沽传统供液 2 线 275.85 136.09 49.33%
塘沽传统供液 3、4 线 171.18 87.16 50.92%
塘沽传统供液 5 线 219.93 118.95 54.08%
塘沽传统供液 6 线 150.71 86.28 57.25%
塘沽集中供液 2 线 112.81 43.83 38.85%
塘沽集中供液 3 线 224.99 137.22 60.99%
塘沽集中供液 4 线 200.68 149.35 74.43%
塘沽集中供液 5 线 239.66 183.89 76.73%
塘沽集中供液 6 线 239.66 183.11 76.40%
塘沽二厂传统供液 1 线 313.22 288.42 92.08%
塘沽二厂传统供液 2 线 217.08 193.02 88.92%
塘沽二厂传统供液 3 线 213.68 193.38 90.50%
塘沽二厂传统供液 4 线 295.71 276.98 93.67%
塘沽二厂集中供液 1 线 200.27 184.42 92.08%
塘沽二厂集中供液 2 线 115.92 103.07 88.92%
塘沽二厂集中供液 3 线 102.86 93.08 90.50%
塘沽二厂集中供液 4 线 139.55 130.71 93.67%
塘沽二厂传统供液试验线 198.00 188.59 95.25%
离子交换设备 210.78 210.78 100.00%
宜兴传统供液 1 线 549.40 453.71 82.58%
宜兴传统供液 2 线 400.22 355.86 88.92%
宜兴传统供液 3 线 400.98 356.54 88.92%
宜兴集中供液 1 线 182.53 153.63 84.17%
宜兴集中供液 2 线 162.80 144.76 88.92%
宜兴集中供液 3 线 115.88 95.70 82.58%
宜兴集中供液 4 线 115.88 103.04 88.92%
宜兴集中供液 5 线 124.19 110.42 88.92%
宜兴集中供液 6 线 124.19 110.42 88.92%
离子交换系统设备 236.91 236.91 100.00%
离子交换系统设备 168.37 168.37 100.00%
离子交换系统设备 168.37 168.37 100.00%
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（二）公司主要无形资产情况
截至 2023 年 6 月 30 日，公司及其控股子公司已取得土地使用权共 1 项，
具体情况如下：
地址 权利人 土地证号 用途 面积（㎡） 使用期限
蒙（2020）呼
内蒙古自治区呼和浩
和浩特市不 2019.9.16-
特市赛罕区阿木尔南 欧晶科技 工业用地 39,541.72
动产权第 2069.9.15
街以北，天平路以东
截至本募集说明书签署日，发行人拥有的前述土地使用权已抵押给中国工商
银行股份有限公司呼和浩特石羊桥东路支行（以下简称“工商银行石羊桥支行”），
担保的主债权为自 2022 年 6 月 22 日至 2024 年 6 月 22 日期间，在 4,200 万元的
最高余额内，工商银行石羊桥支行依据与发行人签订的本外币借款合同、外汇转
贷款合同、银行承兑协议以及其他文件等而对发行人享有的债权。
截至 2023 年 6 月 30 日，公司及其控股子公司租赁的土地详见本节“九、公
司主要固定资产和无形资产情况”之“（一）公司主要固定资产情况”之“2、房
屋及建筑物租赁”。
截至 2023 年 6 月 30 日，公司及其控股子公司已取得 6 项注册商标，其中公
司商标 2 项，公司子公司商标 4 项。具体情况如下：
序号 商标 申请/注册号 持有主体 注册类别 有效期限
截至 2023 年 6 月 30 日，公司及其控股子公司已取得的专利共 140 项，其
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中发明专利 5 项，实用新型专利 135 项。具体情况如下：
专利 申请/ 取得
序号 类别 名称 专利权人
申请日 专利号 方式
一种石英坩埚熔
发明 原始
专利 取得
再利用方法
发明 一种新型石英坩 欧晶科技 原始
专利 埚钡液喷涂系统 天津必利优 取得
一种可减少乃至
发明 消除石英玻璃坩 原始
专利 埚内表面缺陷的 取得
方法
发明 石英坩埚制备工 原始
专利 艺 取得
一种低变形率石 江阴龙源
发明 原始
专利 取得
方法 欧晶科技
实用 石英坩埚气泡空 原始
新型 乏层测厚仪 取得
实用 移动式石英坩埚 原始
新型 称重接埚车 取得
一种磁悬浮式石
实用 英坩埚切边倒棱 原始
新型 机用切边夹持机 取得
构
一种全自动石英
实用 原始
新型 取得
置
实用 一种石英坩埚搬 欧晶科技 原始
新型 运机器人装置 天津康帝德 取得
一种全自动坩埚
实用 欧晶科技 原始
新型 天津康帝德 取得
仪
一种集成式单晶
实用 欧晶科技 原始
新型 天津康帝德 取得
棱装置
一种单晶石英坩
实用 埚切边倒棱机的 欧晶科技 原始
新型 新型开合式定位 天津康帝德 取得
装置
一种石英坩埚熔
实用 欧晶科技 原始
新型 天津康帝德 取得
装置
实用 一种石英坩埚风 欧晶科技 原始
新型 干系统 天津康帝德 取得
实用 原始
新型 取得
实用 用于石英坩埚质 原始
新型 量检验的支架结 取得
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专利 申请/ 取得
序号 类别 名称 专利权人
申请日 专利号 方式
构
实用 拼接式石英罩结 原始
新型 构 取得
一种可减少坩埚
实用 原始
新型 取得
埚熔制机
实用 一种石英坩埚高 欧晶科技 原始
新型 温烘烤系统 天津必利优 取得
实用 一种石英坩埚高 欧晶科技 原始
新型 压清洗系统 天津必利优 取得
实用 一种新型石英坩 欧晶科技 原始
新型 埚酸洗喷淋系统 天津必利优 取得
用于制造侧壁局
实用 原始
新型 取得
埚的成型棒结构
实用 石英坩埚成型棒 原始
新型 定位结构 取得
用于制造高纯料
实用 原始
新型 取得
成型棒结构
一种可减少沉积
实用 原始
新型 取得
的排风系统结构
一种石英坩埚切
实用 边倒棱机用自动 欧晶科技 原始
新型 检测切刀磨损的 天津康帝德 取得
补偿机构
实用 一种自动处理坩 原始
新型 埚埚圈的装置 取得
实用 一种坩埚进出料 原始
新型 倒手传送装置 取得
一种石英坩埚熔
实用 原始
新型 取得
装置
一种石英坩埚微
实用 原始
新型 取得
置
实用 一种石英坩埚熔 原始
新型 制时的脱模装置 取得
实用 检测石英坩埚内 原始
新型 径的测量装置 取得
一种石英坩埚成
实用 原始
新型 取得
装置
实用 一种石英坩埚安 原始
新型 全破碎装置 取得
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专利 申请/ 取得
序号 类别 名称 专利权人
申请日 专利号 方式
新型 料配制自动测控 取得
系统
一种湿式研磨石
实用 英坩埚过程中产 原始
新型 生的固废的分离 取得
设备
实用 石英坩埚弧度间 原始
新型 隙自动检测装置 取得
实用 石英坩埚熔制后 原始
新型 的取埚装置 取得
自动去除石英坩
实用 原始
新型 取得
的装置
实用 一种石英坩埚自 原始
新型 动刮料成型装置 取得
一种石英坩埚模
实用 原始
新型 取得
制系统
实用 一种石英坩埚熔 原始
新型 制电极调整机构 取得
实用 坩埚定位旋转机 原始
新型 构 取得
用于坩埚内壁抛
实用 原始
新型 取得
构
实用 原始
新型 取得
实用 球型料筐自动清 原始
新型 洗机 取得
实用 一种废弃切削液 原始
新型 回收利用系统 取得
实用 一种硅材料包装 原始
新型 袋支架 取得
实用 一种平面链网清 原始
新型 洗机 取得
一种切割硅片产
实用 原始
新型 取得
收利用系统
实用 原始
新型 取得
实用 原始
新型 取得
一种线切机切割
实用 原始
新型 取得
削液的回收系统
实用 一种线切机用切 原始
新型 削液回收系统 取得
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专利 申请/ 取得
序号 类别 名称 专利权人
申请日 专利号 方式
实用 硅棒边皮料破碎 原始
新型 系统 取得
实用 硅料切割液回收 原始
新型 供液系统 取得
实用 硅料酸洗处理系 原始
新型 统 取得
实用 硅料酸洗装置自 原始
新型 动上料系统 取得
实用 硅料分选清洗系 原始
新型 统 取得
实用 全自动硅料除胶 原始
新型 设备 取得
实用 原始
新型 取得
实用 一种硅料清洗机 原始
新型 的回篮设备 取得
实用 一种硅料清洗篮 原始
新型 筐检测装置 取得
实用 原始
新型 取得
实用 一种回篮传输段 原始
新型 间平稳过渡装置 取得
实用 一种硅棒复用料 原始
新型 破碎装置 取得
实用 一种便于清理的 原始
新型 新型硅料筛分机 取得
实用 一种拼接硅棒边 原始
新型 皮断料装置 取得
实用 一种硅棒清洗液 原始
新型 配置系统 取得
实用 一种筛分机的筛 原始
新型 板结构 取得
实用 一种碎硅料强磁 原始
新型 分选装置 取得
实用 一种碎硅料风选 原始
新型 装置 取得
实用 半自动硅料破碎 原始
新型 机 取得
实用 一种硅料净料包 原始
新型 装装置 取得
实用 一种硅料样片清 原始
新型 洗提篮 取得
实用 一种硅块清洗篮 原始
新型 筐 取得
实用 一种硅片自动浸 原始
新型 液机构 取得
实用 一种硅料籽晶清 原始
新型 洗提篮 取得
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专利 申请/ 取得
序号 类别 名称 专利权人
申请日 专利号 方式
一种连续稳定运
实用 原始
新型 取得
构
实用 原始
新型 取得
实用 单晶硅边皮料清 原始
新型 洗机下料装置 取得
实用 碎硅料杂质分离 原始
新型 装置 取得
实用 一种独立控制式 原始
新型 空调系统 取得
一种带有净化自
实用 原始
新型 取得
内送风系统
实用 一种风冷极限烟 原始
新型 气热回收系统 取得
实用 一种阶梯式极限 原始
新型 烟气热回收器 取得
实用 一种水冷极限烟 原始
新型 气热回收装置 取得
实用 一种净化自控式 原始
新型 室内机系统 取得
实用 一种超纯水废水 原始
新型 处理装置 取得
实用 一种超纯水用树 原始
新型 脂罐 取得
实用 一种自来水排放 原始
新型 净水设备 取得
实用 一种纯化水精滤 原始
新型 装置 取得
一种预处理及软
实用 原始
新型 取得
置
实用 一种反渗透纯水 原始
新型 生产装置 取得
一种可移动式的
实用 原始
新型 取得
置
实用 一种便携式、耐腐 原始
新型 蚀的取水样器 取得
实用 一种高效的环保
新型 废水处理设备
实用 一种干湿两用工
新型 业吸尘器
实用 一种可自动关闭
新型 的圆桶漏斗
实用 一种文件存储防
新型 火安全箱
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专利 申请/ 取得
序号 类别 名称 专利权人
申请日 专利号 方式
实用 一种纯水生产用 原始
新型 反渗透装置 取得
实用 一种高效型废水 原始
新型 净化处理装置 取得
一种便于拆装的
实用 原始
新型 取得
器
实用 一种中水回用污 原始
新型 水处理装置 取得
实用 一种用于超纯水 原始
新型 净化的过滤装置 取得
实用 一种快速中水回 原始
新型 用处理装置 取得
一种通过离子交
实用 原始
新型 取得
导率机构
一种通过切割辅
实用 原始
新型 取得
液 PH 值机构
一种用于大循环
实用 原始
新型 取得
损失补充机构
实用 一种在线液集中 原始
新型 供液方式机构 取得
实用 一种去除在线液 原始
新型 COD 机构 取得
实用 一种滤袋清洗装 原始
新型 置 取得
实用 一种快捷压滤卸 原始
新型 泥传送小车 取得
实用 一种切割液粘稠 原始
新型 物过滤装置 取得
实用 一种固液分离式 原始
新型 链板传送装置 取得
实用 一种滤网清洗装 原始
新型 置 取得
实用 清浊液自动识别 原始
新型 切换槽 取得
实用 一种切削液调配 原始
新型 添加装置 取得
一种金刚线切割
实用 原始
新型 取得
硅泥输送装置
一种自制金刚线
实用 原始
新型 取得
堵塞磁板液位计
实用 一种自制金刚线 原始
新型 切割冷却液无压 取得
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专利 申请/ 取得
序号 类别 名称 专利权人
申请日 专利号 方式
过滤装置
实用 大循环冷却液循 原始
新型 环系统 取得
实用 大循环化验取样 原始
新型 系统 取得
实用 一种压滤机的保 原始
新型 护出水结构 取得
实用 中环供液成品罐 原始
新型 液位的报警装置 取得
实用 大循环原液加注 原始
新型 装置 取得
实用 一种适用于硅泥 原始
新型 输送的绞龙设备 取得
实用 一种大流量压滤 原始
新型 机进料泵 取得
实用 一种助滤剂生产 原始
新型 用提升装置 取得
实用 一种适合清洗滤 原始
新型 袋的清洗设备 取得
一种基于柠檬酸
实用 原始
新型 取得
装置
实用 一种适合硅泥分 原始
新型 配装袋的设备 取得
一种适用于切削
实用 原始
新型 取得
统
一种适用大循环
实用 原始
新型 取得
构
一种水冷型水泵
实用 原始
新型 取得
插紧结构
实用 压滤机滤布更换 原始
新型 机构 取得
一种石英坩埚熔
实用 原始
新型 取得
料装置
实用 一种坩埚成型棒 原始
新型 调节控制机构 取得
实用 一种移动式物料 原始
新型 位置提升桶 取得
截至 2023 年 6 月 30 日，公司及其控股子公司拥有 5 项软件著作权，其中公
司软件著作权 3 项，公司子公司软件著作权 2 项。具体情况如下：
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首次发表 取得 著作 他项
序号 软件名称 证书号 登记号
日期 方式 权人 权利
康帝德石英坩埚
自动检测仪测试
软著登字第 原始 发行人、天
坩埚检测系统）
V1.1
石英坩埚序列号
管理系统软件 软著登字第 原始 发行人、天
（简称：坩埚序 3692502 号 取得 津康帝德
列号管理）V1.0
欧通硅材料加工
软著登字第 原始
统 V1.0
欧通切削液大循
软著登字第 原始
系统 V1.0
智能物资管理系 软著登字第 原始
统 V1.0 9256277 号 取得
截至 2023 年 6 月 30 日，公司及其控股子公司共拥有 6 项域名证书，其中公
司域名证书 2 项，公司子公司域名证书 4 项。具体情况如下：
序号 域名 生效日期 备案号 持有人
（三）公司拥有的特许经营权及主要资质情况
截至本募集说明书签署日，公司及子公司不存在拥有特许经营权的情况。
截至本募集说明书签署日，公司及子公司拥有的主要业务资质证书及体系认
证证书如下：
序号 持证人 证书名称及编号 发证机关 有效期至
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序号 持证人 证书名称及编号 发证机关 有效期至
内蒙古自治区科学技
《高新技术企业证书》（编号： 术厅、内蒙古自治区财 2025 年 12 月
GR202215000242） 政厅、国家税务总局内 13 日
蒙古自治区税务局
《报关单位备案证明》（海关注 2068.07.31
中华人民共和国赛罕
海关
别：进出口货物收发货人） 期）
《报关单位备案证明》（经营类
别：进出口货物收发货人）
《出入境检验检疫报检企业备 中华人民共和国内蒙
案表》 （备案号码：1500601004） 古出入境检验检疫局
《安全生产标准化证书》（证书 呼和浩特市应急管理
编号：呼 AQBIIIQG202000014） 局
《城镇污水排入排水管网许可 呼和浩特市行政审批 2025 年 7 月
证》（编号：蒙 A 字第 0007 号） 和政务服务局 28 日
《固定污染源排污登记回执》
欧通科技
《排污许可证》（编号： 呼和浩特市生态环境 2024 年 2 月
体厂区）
欧通科技
《排污许可证》（编号： 呼和浩特市生态环境 2026 年 2 月
伏厂区）
内蒙古自治区科学技
《高新技术企业证书》（编号： 术厅、内蒙古自治区财 2024 年 12 月
GR202115000318） 政厅、国家税务总局内 1日
蒙古自治区税务局
《安全生产标准化证书》（证书 呼和浩特市应急管理
编号：呼 AQBIIIQG202000013） 局
《易制爆危险化学品单位备案
呼和浩特市公安局赛 2031 年 8 月
罕区公安分局 15 日
固定污染源排污登记回执（登记
十、公司最近三年重大资产重组情况
报告期内，公司不存在重大资产重组的情况。
十一、公司境外经营情况
截至 2023 年 6 月 30 日，公司除开展正常进出口业务外，未在中华人民共和
国境外开展任何经营活动。
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十二、报告期内的分红情况
（一）公司现有利润分配政策
公司现行有效的《公司章程》
《利润分配制度》对公司的利润分配政策作出
的规定如下：
公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。在
满足公司正常生产经营所需资金的前提下，公司实行积极、持续、稳定的利润分
配政策，可以采取现金或者股票或者现金与股票相结合的方式或者法律、法规允
许的其他方式分配股利。
公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配利润；利润分配
不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。
在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司原则上
每年进行一次利润分配。公司董事会也可以根据公司的盈利情况和资金需求状况
提议公司进行中期利润分配。
公司在具备现金分红条件下，应当优先采用现金分红进行利润分配。
（1）现金分红的比例
在满足公司正常生产经营的资金需求情况下，如公司外部经营环境和经营状
况未发生重大不利变化，公司每年以现金形式分配的利润应当不少于当年实现的
可供分配利润的百分之十。
（2）发放股票股利的具体条件
公司经营状况良好，公司可以在满足上述现金分红后，提出股票股利分配预
案。
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（3）如公司同时采取现金及股票股利分配利润的，在满足公司正常生产经
营的资金需求情况下，公司实施差异化现金分红政策：
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
股东大会授权董事会每年在综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经
营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，根据上述原则提出当年
利润分配方案。
具备现金分红条件下，应当优先采用现金分红进行利润分配。
（1）利润分配预案应经公司董事会、监事会分别审议通过后方能提交股东
大会审议。董事会在审议利润分配预案时，须经全体董事过半数表决同意，且经
公司二分之一以上独立董事表决同意。监事会在审议利润分配预案时，须经全体
监事过半数以上表决同意。
（2）股东大会在审议利润分配方案时，须经出席股东大会的股东所持表决
权的二分之一以上表决同意；股东大会在表决时，应向股东提供网络投票方式。
（3）公司对留存的未分配利润使用计划安排或原则作出调整时，应重新报
经董事会、监事会及股东大会按照上述审议程序批准，并在相关提案中详细论证
和说明调整的原因，独立董事应当对此发表独立意见。
（4）公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会
召开后 2 个月内完成股利派发事项。
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（1）定期报告公布前，公司董事会应在充分考虑公司持续经营能力、保证
生产正常经营及发展所需资金和重视对投资者的合理投资回报的前提下，研究论
证利润分配的预案，独立董事应在制定现金分红预案时发表明确意见。
（2）独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事
会审议。
（3）公司对留存的未分配利润使用计划安排或原则作出调整时，应重新报
经董事会、监事会及股东大会按照上述审议程序批准，并在相关提案中详细论证
和说明调整的原因，独立董事应当对此发表独立意见。
（4）公司董事会审议并在定期报告中公告利润分配预案，提交股东大会批
准；公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当征询独立董事和监事的意见，
并在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发表独立意见，监事会应就相关政
策、规划执行情况发表专项说明和意见。
（5）董事会、监事会和股东大会在有关决策和论证过程中应当充分考虑独
立董事、监事和公众投资者的意见。
（1）公司如因外部经营环境或者自身经营状况发生较大变化而需要调整利
润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关
规定。
“外部经营环境或者自身经营状况的较大变化”是指以下情形之一：
公司经营亏损；
抗力因素，对公司生产经营造成重大不利影响导致公司经营亏损；
补以前年度亏损；
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（2）公司董事会在利润分配政策的调整过程中，应当充分考虑独立董事、
监事会和公众投资者的意见。董事会在审议调整利润分配政策时，须经全体董事
过半数表决同意，且经公司二分之一以上独立董事表决同意；监事会在审议利润
分配政策调整时，须经全体监事过半数以上表决同意。
（3）利润分配政策调整应分别经董事会和监事会审议通过后方能提交股东
大会审议。公司应以股东权益保护为出发点，在股东大会提案中详细论证和说明
原因。股东大会在审议利润分配政策调整时，须经出席会议的股东所持表决权的
三分之二以上表决同意。
（二）本次发行后的股利分配政策
本次向不特定对象发行可转换公司债券后，公司股利分配政策不变，公司将
继续保持股利分配政策的持续性与稳定性。
因本次发行的可转换公司债券转股而增加的公司股票享有与原股票同等的
权益，在股利发放的股权登记日当日登记在册的所有普通股股东（含因可转换公
司债券转股形成的股东）均参与当期股利分配，享有同等权益。
（三）公司最近三年利润分配情况
公司 2020 年度未进行利润分配。
公司 2021 年度未进行利润分配。
公司于 2023 年 3 月 29 日召开第三届董事会第十四次会议、2023 年 5 月 4
日召开 2022 年年度股东大会，审议通过了《关于公司 2022 年度利润分配暨资本
公积金转增股本预案的议案》。
公司以 2022 年 12 月 31 日公司总股本 137,425,626 股为基数，向全体股东每
税），不送红股，同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 4 股。
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单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
合并报表归属于母公司股东的净利润 23,838.62 13,342.62 8,505.95
现金分红金额（含税） 6,871.28 - -
现金分红占归属于母公司股东的净利润
的比例
最近三年累计现金分配合计 6,871.28
最近三年年均可分配利润 15,229.06
最近三年累计现金分配利润占年均可分
配利润的比例
（四）公司现金分红的能力及影响因素
报告期内，公司归属于母公司股东的净利润分别为 8,505.95 万元、13,342.62
万元、23,838.62 万元和 40,783.42 万元。随着公司收入规模的扩大，净利润不
断增加，公司具有较强的现金分红能力。
公司基于实际经营情况及未来发展需要，依据《公司章程》制定利润分配方
案，影响公司现金分红的主要因素有：公司经营发展的实际情况、所处的发展阶
段、股东要求和意愿、现金流量状况、社会融资成本和外部融资环境等。
（五）实际分红情况与公司章程及资本支出需求的匹配性
报告期内，公司实现的可分配利润均为正值，审计机构对公司报告期内财务
报告均出具了标准无保留意见的审计报告；公司现金分红金额达到《公司章程》
要求的标准；公司现金分红均由董事会拟定利润分配方案，独立董事、监事会均
发表同意意见，并经股东大会审议通过后实施，公司现金分红决策程序合规。
公司基于日常生产经营、业务发展规划、资本支出需求等保证公司正常经营
和长远发展的前提下，同时兼顾股东的即期利益和长远利益以制定利润分配计划，
分红与资本支出需求相匹配。
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十三、最近三年发行的债券和债券偿还情况
（一）债券发行及偿还情况
截至 2023 年 6 月 30 日，公司最近三年未发行债券，亦不存在债券违约或
者延迟支付本息的情形。
（二）最近三年平均可分配利润是否足以支付各类债券一年的利息的情况
元。本次发行可转换公司债券拟募集资金 47,000.00 万元，参考近期债券市场的
发行利率水平并经合理估计，公司最近三年平均可分配利润足以支付公司各类债
券一年的利息。
十四、公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的基本情况
（一）董事、监事、高级管理人员及核心技术人员基本情况
截至本募集说明书签署日，公司董事会由 9 名董事组成，其中独立董事共 3
名；监事会由 3 名监事组成；公司现有高级管理人员 4 名，具体情况如下：
本届董事会/ 本届董事会/
序号 姓名 公司职务 监事会 监事会 年龄 性别
任职起始日期 任职结束日期
董事、副总经
理、财务总监
监事会主席
事
非职工代表监
事
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本届董事会/ 本届董事会/
序号 姓名 公司职务 监事会 监事会 年龄 性别
任职起始日期 任职结束日期
副总经理、核心
技术人员
副总经理、董事
会秘书
公司董事、监事及高级管理人员均符合法律法规规定的任职资格。
（二）董事、监事、高级管理人员及核心技术人员简介
张良先生，公司董事长，1967 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，
高中学历。1984 年 8 月至 1990 年 10 月，历任余姚市第一轧钢厂任采购员、业
务经理；1990 年 12 月至 1996 年 5 月，任余姚市通达汽车电器制造公司经营部
总经理；1996 年 5 月至 2002 年 3 月，任余姚市恒星水暖压铸厂副总经理；2000
年 4 月至 2022 年 5 月，任余姚市恒星包装有限公司执行董事、总经理；2002 年
至今，任余姚市恒星管业有限公司监事；2011 年 4 月至今，任内蒙古欧晶科技
股份有限公司董事长。
张敏先生，公司董事，1964 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，
高中学历。
市恒星管业有限公司执行董事、总经理；2011 年 4 月至 2018 年 11 月，任内蒙
古欧晶科技股份有限公司董事；2019 年 5 月至今，任内蒙古欧晶科技股份有限
公司董事。
马雷先生，公司董事、副总经理、财务总监，1976 年 2 月出生，中国国籍，
无境外永久居留权，本科学历。1998 年 11 月至 2003 年 12 月，历任哈尔滨市第
一百货商店股份有限公司任出纳、会计；2003 年 12 月至 2008 年 9 月，历任岳
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华会计师事务所（特殊普通合伙）审计助理、项目经理、高级项目经理；2008
年 9 月至 2011 年 9 月，历任天健东方会计师事务所（特殊普通合伙）高级项目
经理、部门经理；2011 年 9 月至 2012 年 3 月，任宁波银亿房地产开发有限公司
财务总监；2012 年 3 月至 2015 年 5 月，任银亿股份有限公司审计部经理；2015
年 6 月至 2016 年 12 月，任浙江昆仑控股集团有限公司财务部门经理；2016 年
理；2019 年 11 月至今，任内蒙古欧晶科技股份有限公司副总经理；2022 年 5 月
至今，任内蒙古欧晶科技股份有限公司董事；2023 年 1 月至今，任内蒙古欧晶
科技股份有限公司财务总监。
马斌先生，公司董事，1979 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，
本科学历。1999 年 8 月至 2014 年 4 月，任三和国际集团有限公司华北区域财务
总监；2014 年 4 月至 2015 年 7 月，任天津华彩信和电子科技集团股份有限公司
集团财务总监；2015 年 7 月至今，任华科新能（天津）科技发展有限公司执行
总裁；2015 年 12 月至今，任华科五洲（天津）海洋工程有限公司董事；2018 年
任内蒙古中晶科技研究院有限公司董事、财务总监；2018 年 12 月至今，任海博
运维（宜兴）科技发展有限公司董事长；2019 年 3 月至今，任内蒙古华凯环保
科技有限公司董事长；2019 年 5 月至今，任铧润泽（天津）科技有限公司执行
董事；2021 年 11 月至今，任宁夏华凯环保科技有限公司执行董事；2019 年 8 月
至今，任内蒙古欧晶科技股份有限公司董事。
程东海先生，公司董事，1957 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，
硕士学历。1976 年 10 月至 1997 年 9 月，历任天津市河东区人民法院审判员、
副庭长；1997 年 10 月至 2002 年 3 月，任天津万隆集团有限公司总经理；1998
年 11 月至今，历任天津万兆投资发展集团有限公司总经理、董事长、法定代表
人，现任天津万兆投资发展集团有限公司执行董事、法定代表人；2005 年 6 月
至 2021 年 9 月，任天津万兆慧谷置业有限公司董事长、法定代表人；2021 年 8
月至今，任天津万兆慧谷置业有限公司执行董事、经理、法定代表人；2018 年 2
月至今，任内蒙古欧晶科技股份有限公司董事。
王赫楠先生，公司董事，1980 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，
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本科学历。2000 年 7 月至 2003 年 11 月，任天津泰达酒店集团公关部专员；2003
年 11 月至 2005 年 12 月，任天津市我爱我家房屋租赁置换有限公司企划部经理；
月至今，任内蒙古欧晶科技股份有限公司董事。
陈斌权先生，公司独立董事，1982 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居
留权，硕士研究生学历。2008 年 8 月至 2014 年 10 月，就职于卧龙地产集团股
份有限公司，历任证券事务代表，投资发展部部长等；2014 年 11 月至 2015 年
月至 2016 年 10 月，就职于中新科技集团股份有限公司任董事会秘书；2016 年
会秘书；2022 年 6 月至今，就职于浙江春晖环保能源股份有限公司任副总经理、
董事会秘书；2022 年 11 月至今，任内蒙古欧晶科技股份有限公司独立董事。
袁良杰先生，公司独立董事，1967 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居
留权，博士学历。1988 年 7 月至 1991 年 8 月，任湖北省张金中学教师；1994 年
月至今，任内蒙古欧晶科技股份有限公司独立董事。
张学福先生，公司独立董事，1975 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居
留权，本科学历。1996 年 8 月至 2003 年 12 月，任山东昌邑石化有限公司电工；
年 4 月至 2014 年 7 月，任北京汇杰健信会计师事务所（普通合伙）执行合伙人；
年 11 月至今，任杨凌锦华生态技术股份有限公司监事；2019 年 11 月至今，任
内蒙古欧晶科技股份有限公司独立董事。
张俊民先生，监事会主席，1960 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留
权，博士学历。1984 年 7 月至 2002 年 8 月，任天津商业大学教师；2002 年 8 月
至今，任天津财经大学教师；2011 年 4 月至 2017 年 11 月，任天津中环半导体
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股份有限公司独立董事、审计委员会主任；2011 年 8 月至 2018 年 12 月，任天
津瑞普生物技术股份有限公司独立董事、审计委员会主任；2013 年 12 月至 2020
年 7 月，任天津汽车模具股份有限公司独立董事、审计委员会主任；2015 年 4
月至 2021 年 4 月，任天津九安医疗电子股份有限公司独立董事、审计委员会主
任；2020 年 12 月至 2021 年 4 月，任天纺标检测认证股份有限公司独立董事；
计委员会主任；2018 年 9 月至今，任天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司
独立董事、审计委员会主任；2019 年 11 月至 2023 年 8 月，任天津渤海化学股
份有限公司独立董事；2018 年 2 月至今，任内蒙古欧晶科技股份有限公司监事
会主席。
梁影女士，非职工代表监事，1985 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居
留权，本科学历。2008 年 3 月至 2009 年 4 月，任新奥集团人事内勤；2009 年 4
月至 2013 年 11 月，任伊利集团南京分公司人事专员；2013 年 11 月至 2016 年 6
月，历任伊利集团督导主管、督导经理；2016 年 6 月至 2019 年 4 月，任伊利集
团金山分公司人力主管；2019 年 4 月至今，历任内蒙古欧晶科技股份有限公司
人事行政主管、部长、总经理助理；2019 年 11 月至今，任内蒙古欧晶科技股份
有限公司监事。
贾超先生，职工代表监事，1990 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留
权，大专学历。2008 年 6 月至 2011 年 11 月，任包头市核工业 208 物探员；2012
年 7 月至今任内蒙古欧晶科技股份有限公司检验员；2015 年 8 月至今任职工监
事。
安旭涛先生，公司总经理，1974 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留
权，硕士学历。1997 年 7 月至 2005 年 7 月，任内蒙古农业大学经济管理学院教
师；2005 年 8 月至 2012 年 11 月，任浙江省宁波职业技术学院教师；2012 年 12
月至 2022 年 9 月，任蒙草生态环境（集团）股份有限公司董事、副总经理、董
事会秘书；2019 年 11 月至 2022 年 11 月，任内蒙古欧晶科技股份有限公司独立
董事；2022 年 11 月至今，任内蒙古欧晶科技股份有限公司总经理；2023 年 6
月至 2023 年 9 月，任内蒙古欧晶科技股份有限公司代理董事会秘书。
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马雷先生，基本情况详见本节“十四、公司董事、监事、高级管理人员及核
心技术人员的基本情况”之“（二）董事、监事、高级管理人员及核心技术人员
简介”之“1、董事简历及任职情况”。
杜兴林先生，公司副总经理、核心技术人员，1981 年 9 月出生，中国国籍，
无境外永久居留权，高中学历。2003 年 9 月至 2011 年 4 月，任余姚晶英电弧坩
埚有限公司生产部主任；2011 年 4 月至今，历任内蒙古欧晶科技股份有限公司
综合制造部部长、副总经理；现任内蒙古欧晶科技股份有限公司副总经理。
刘敏女生，公司副总经理、董事会秘书，1983 年 1 月出生，中国国籍，无
境外永久居留权，本科学历，中级会计师。2013 年 4 月至 2015 年 7 月，任内蒙
古和信园蒙草抗旱绿化股份有限公司证券部副部长；
任蒙草生态环境（集团）股份有限公司证券事务代表、证券部部长；2022 年 9
月至 2023 年 6 月，任内蒙古草原红太阳食品股份有限公司证券总监；2023 年 6
月至 2023 年 9 月，任内蒙古欧晶科技股份有限公司证券部部长；2023 年 9 月至
今，任内蒙古欧晶科技股份有限公司副总经理、董事会秘书。
杜兴林先生，基本情况详见本节“十四、公司董事、监事、高级管理人员及
核心技术人员的基本情况”之“（二）董事、监事、高级管理人员及核心技术人
员简介”之“3、高级管理人员简历及任职情况”。
韩君勇先生，核心技术人员，1989 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居
留权，大专学历。2010 年 12 月至 2014 年 7 月，任内蒙古中环光伏材料有限公
司工程师；2014 年 7 月至 2017 年 6 月，历任呼和浩特市欧通能源科技有限公司
原料加工部部长，工艺技术部部长、董事、副总经理，现任内蒙古欧晶科技股份
有限公司总经理助理、研发中心负责人，呼和浩特市欧通能源科技有限公司董事、
宁夏欧晶科技有限公司厂长。
王陆锋先生，核心技术人员，1990 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居
留权，大专学历。2012 年 7 月至 2013 年 12 月，任内蒙古恒业成有机硅有限公
司维修工；2014 年 4 月至 2018 年 3 月，历任呼和浩特市欧通能源科技有限公司
砂浆在线回收车间主管、DW 在线回收车间主管、副部长；2018 年 3 月至今，
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任欧清科技副总经理。2021 年 4 月至今，任欧川科技副总经理。
（三）董事、监事、高级管理人员薪酬及兼职情况
公司现任董事、监事及高级管理人员 2022 年度从公司领取薪酬情况如下：
单位：万元
序号 姓名 公司职务 薪酬
截至本募集说明书签署日，公司现任董事、监事、高级管理人员在除公司及
控股子公司以外的其他单位的兼职情况如下：
本公司 兼职公司与
姓名 兼职单位名称 兼职职务
担任职务 公司的关系
张良 董事长 余姚市恒星管业有限公司 监事 发行人股东
执行董事、
余姚市恒星管业有限公司 发行人股东
总经理
张敏 董事 余姚市恒星包装有限公司 监事 -
余姚市马渚镇恒星水暖压铸厂（个体
负责人 -
工商户）
执行董事、 发行人间接股
程东海 董事 天津万兆投资发展集团有限公司
总经理 东
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本公司 兼职公司与
姓名 兼职单位名称 兼职职务
担任职务 公司的关系
执行董事、
天津市万兆慧谷置业有限公司 发行人股东
总经理
万兆投资的全
汇鑫商业保理（天津）有限公司 执行董事
资公司
执行董事、 万兆投资的全
天津市荣丰兆业商贸有限公司
总经理 资公司
万兆投资的参
天津商联房地产资产管理有限公司 董事
股公司
执行董事、 万兆慧谷的全
天津泰和兆业房地产开发有限公司
总经理 资公司
天津隆汇房地产开发有限公司 董事 -
天津市和亿置业有限公司 监事 -
海南荣丰兆业企业管理有限公司 监事 -
执行董事、 万兆投资的全
天津汇登房地产开发有限公司
总经理 资公司
执行董事、 万兆投资的全
天津市正新海泰贸易有限公司
总经理 资公司
天津万润聚成企业管理合伙企业（有 执行事务合
限合伙） 伙人
天津合盈国际贸易有限公司 监事 -
副总经理、
陈斌权 独立董事 浙江春晖环保能源股份有限公司 -
董事会秘书
华科新能的全
海博运维（宜兴）科技发展有限公司 董事长
资公司
执行董事、 华科新能的全
艾坦（天津）智能科技有限公司
经理 资公司
华科新能的全
内蒙古华凯环保科技有限公司 董事长
资公司
华科新能的全
铧润泽（天津）科技有限公司 执行董事
马斌 董事 资公司
华科新能的参
华科五洲（天津）海洋工程有限公司 董事
股公司
董事、财务 华科新能的参
内蒙古中晶科技研究院有限公司
总监 股公司
华科新能（天津）科技发展有限公司 执行总裁 发行人股东
华科新能的全
宁夏华凯环保科技有限公司 执行董事
资子公司
发行人间接股
王赫楠 董事 天津万兆投资发展集团有限公司 企金部经理
东
中兴财光华会计师事务所（特殊普通
合伙人 -
张学福 独立董事 合伙）
杨凌锦华生态技术股份有限公司 监事 -
鹰富硅业（武汉）有限公司 董事 -
袁良杰 独立董事
武汉大学化学与分子科学学院 教授 -
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本公司 兼职公司与
姓名 兼职单位名称 兼职职务
担任职务 公司的关系
西安派瑞功率半导体变流技术股份
独立董事 -
有限公司
天津桂发祥十八街麻花食品股份有
监事会主 独立董事 -
张俊民 限公司
席
天津一商友谊股份有限公司 独立董事 -
天津财经大学会计学院 教授 -
（四）董事、监事、高级管理人员持股变动情况
公司现任董事、监事及高级人员直接持有公司股票及变动情况具体如下：
直接持股 间接持股 合计持股
职务/
姓名 数量 比例 数量 比例 数量 比例
关联关系
（万股） （%） （万股） （%） （万股） （%）
张良 董事长 - - 2,449.6343 12.7323% 2,449.6343 12.7323%
张敏 董事 - - 3,674.4513 19.0984% 3,674.4513 19.0984%
程东
董事 - - 3,214.3581 16.7070% 3,214.3581 16.7070%
海
（五）董事、监事、高级管理人员最近三年变动情况
报告期初，公司第二届董事会成员共 9 名，分别为张良、张敏、马斌、程东
海、何文兵、王赫楠、张学福、袁良杰、安旭涛，其中张良为公司董事长。
员，分别为张良、张敏、马斌、程东海、何文兵、王赫楠、张学福、袁良杰、安
旭涛，其中张良为公司董事长。
文兵不再继续担任公司董事。主要原因是何文兵因个人原因申请辞去发行人董事、
总经理职务。
安旭涛不再继续担任公司董事。主要原因是公司拟聘任安旭涛为总经理。
报告期初，公司第二届监事会成员共 3 名，分别为张俊民、梁影、贾超，由
张俊民担任监事会主席。
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公司 2021 年第二次临时股东大会和 2021 年职工代表大会第一次会议选举产
生第三届监事会成员共 3 名，分别为张俊民、梁影、贾超，由张俊民担任监事会
主席。
报告期初，公司高级管理人员为何文兵、马雷、于宏宇、杜兴林、郝秀丽、
李国荣。其中何文兵为公司总经理，马雷为公司副总经理，于宏宇为公司董事会
秘书、副总经理，杜兴林为公司副总经理，郝秀丽为公司副总经理，李国荣为公
司财务总监。
人员换届情况进行审议，任命何文兵为公司总经理，马雷为公司副总经理，于宏
宇为公司董事会秘书、副总经理，杜兴林为公司副总经理，郝秀丽为公司副总经
理，李国荣为公司财务总监，任期三年。
不再担任以上职务的辞职报告，其总经理职务自收到辞职报告之日起辞职生效。
任期至第三届董事会期限届满。
司总经理，任期至第三届董事会期限届满，张良不再担任公司总经理。
副总经理、财务总监，任期至第三届董事会期限届满，李国荣不再担任公司财务
总监。
士递交的书面辞职报告，于宏宇女士因个人原因申请辞去公司副总经理、董事会
秘书职务，其辞职后将继续在公司任职，该辞职报告自送达公司董事会之日起生
效。
辞职报告，郝秀丽女士因到退休年龄申请辞去公司副总经理职务，其辞职后将
不在公司及子公司担任任何职务。根据《公司法》及《公司章程》等相关规定，
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其辞职报告自送达公司董事会之日起生效。
于聘任公司副总经理、董事会秘书的议案》，同意聘任刘敏女士为公司副总经理、
董事会秘书，任期自本次董事会审议通过之日起至公司第三届董事会届满之日
止。公司总经理安旭涛先生不再代为履行董事会秘书职责。
（六）管理层激励情况
截至本募集说明书签署日，公司不存在正在实施或拟实施的管理层激励计划
或措施。
十五、发行人自上市以来历次股权筹资、派现及净资产变化情况
公司自 2022 年 9 月上市以来历次股权筹资、派现及净资产变化情况如下：
单位：万元
首发前最近一期归属于母公司所有者权益
（2022 年 6 月 30 日）
发行时间 发行类别 筹资净额
历次筹资情况
首发后累计派现金额 6,871.28
本次发行前最近一期末的净资产额
（2023 年 6 月 30 日）
十六、最近五年被证券监管部门和交易所发出或采取监管措施的情况
公司最近五年严格遵守证券监督管理机关的相关法律法规，不存在被证券监
管部门和交易所采取监管措施或行政处罚的情况。
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第五节财务会计信息与管理层分析
本节的财务会计数据及有关分析反映了公司最近三年一期的财务状况、经营
成果与现金流量；非经特别说明，本节引用的财务数据，均引自经审计的 2020
年度、2021 年度和 2022 年度财务报告及公司披露的未经审计的 2023 年半年度
财务报告，并以合并口径反映。
本公司提醒投资者，如需对本公司的财务状况、经营成果、现金流量及会计
政策进行更详细的了解，请查阅财务报告和审计报告全文。
一、会计师事务所的审计意见类型及重要性水平
（一）审计意见类型
公司 2020 年度、2021 年度、2022 年度财务报告已经天职国际会计师事务所
（特殊普通合伙）审计，针对 2020 年度、2021 年度财务报告，出具“天职业字
[2022]11245 号”标准无保留意见审计报告，针对 2022 年度财务报告，出具“天
职业字[2023]10810-4 号”标准无保留意见审计报告。公司 2023 年半年度财务报
告未经审计。
（二）与财务会计信息相关的重要性水平的判断标准
本节披露的与财务会计信息相关重大事项标准为当年利润总额 5%，或金额
虽未达到当年利润总额的 5%但公司认为较为重要的相关事项。
二、最近三年及一期财务报表
（一）合并财务报表
单位：万元
项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
流动资产：
货币资金 44,869.37 44,203.56 12,116.49 635.86
交易性金融资产 - - 1,000.00 -
应收账款 73,512.71 53,511.88 15,972.17 17,513.76
应收款项融资 50,955.42 44,328.45 36,038.04 14,319.41
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项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
预付款项 16,104.16 3,411.35 2,754.14 1,457.01
其他应收款 43.49 82.99 172.06 28.47
其中：应收利息 - - - -
应收股利 - - - -
存货 22,177.19 10,580.09 4,718.00 3,065.72
其他流动资产 40.81 892.17 158.48 256.92
流动资产合计 207,703.16 157,010.50 72,929.37 37,277.15
非流动资产：
固定资产 39,081.73 32,032.88 19,156.40 15,965.47
在建工程 3,510.82 6,079.80 1,197.30 960.30
使用权资产 1,488.82 1,665.00 3,059.43 -
无形资产 1,692.27 1,710.60 1,747.25 1,783.91
长期待摊费用 254.25 45.95 366.91 732.62
递延所得税资产 1,232.35 1,072.21 680.55 549.20
其他非流动资产 1,679.40 1,105.26 802.77 200.93
非流动资产合计 48,939.64 43,711.70 27,010.62 20,192.44
资产总计 256,642.80 200,722.20 99,940.00 57,469.59
流动负债：
短期借款 5,570.62 5,627.98 4,013.00 4,997.77
应付票据 58,359.18 41,682.49 25,193.50 3,345.21
应付账款 26,534.57 24,824.79 15,377.90 12,034.89
合同负债 97.72 85.18 155.87 28.69
应付职工薪酬 5,529.47 4,167.19 2,592.18 2,647.05
应交税费 4,554.49 2,906.60 1,031.49 318.50
其他应付款 430.24 1,717.23 466.75 45.28
其中：应付利息 - - 15.84 13.14
应付股利 - - - -
一年内到期的非流动负债 675.65 722.22 - -
其他流动负债 274.31 168.84 97.63 307.39
流动负债合计 102,026.26 81,902.53 48,928.32 23,724.77
非流动负债：
长期借款 4,180.00 2,494.00 - -
租赁负债 955.91 998.42 3,121.76 -
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项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
递延收益 1,059.53 799.93 843.15 40.67
递延所得税负债 343.52 368.36 - -
非流动负债合计 6,538.95 4,660.70 3,964.91 40.67
负债合计 108,565.21 86,563.24 52,893.23 23,765.44
股东权益：
股本 19,239.59 13,742.56 10,306.92 10,306.92
资本公积 36,753.94 42,250.96 2,649.52 2,649.52
盈余公积 4,890.76 4,890.76 3,005.88 2,270.86
未分配利润 87,193.30 53,274.68 31,084.43 18,476.84
归属于母公司股东权益合
计
少数股东权益 - - - -
股东权益合计 148,077.59 114,158.96 47,046.76 33,704.15
负债及股东权益合计 256,642.80 200,722.20 99,940.00 57,469.59
单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
月
一、营业总收入 145,455.61 143,384.44 84,840.08 55,988.66
二、营业总成本 99,256.37 114,029.50 70,391.05 46,653.01
其中：营业成本 93,084.73 103,414.05 62,562.40 40,856.72
税金及附加 913.29 1,320.43 889.43 549.54
销售费用 55.20 312.34 165.19 161.17
管理费用 1,864.13 4,339.94 3,060.90 2,443.43
研发费用 2,970.16 4,519.19 3,013.87 2,231.49
财务费用 368.86 123.56 699.25 410.65
其中：利息费用 712.18 428.79 779.77 496.38
利息收入 333.42 248.05 24.03 13.52
加：其他收益 1,403.38 357.72 1,049.33 622.41
投资收益（损失以“-”号填列） - 10.82 22.25 -
公允价值变动收益（损失以“-”号
- - - -
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-950.81 -2,067.33 345.15 496.84
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-435.89 -301.16 -365.31 -287.60
列）
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项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
月
资产处置收益（亏损以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 46,225.59 27,383.22 15,453.43 10,059.21
加：营业外收入 67.91 53.04 6.33 5.88
减：营业外支出 20.66 313.47 202.19 308.94
四、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
减：所得税费用 5,489.42 3,284.18 1,914.94 1,250.20
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 40,783.42 23,838.62 13,342.62 8,505.95
（一）按经营持续性分类
号填列）
- - - -
号填列）
（二）按所有权归属分类
亏损以“-”号填列）
- - - -
填列）
六、其他综合收益的税后净额 - - - -
七、综合收益总额 40,783.42 23,838.62 13,342.62 8,505.95
归属于母公司股东的综合收益总
额
归属于少数股东的综合收益总额 - - - -
八、每股收益
（一）基本每股收益（元/股） 2.12 2.13 1.29 0.83
（二）稀释每股收益（元/股） 2.12 2.13 1.29 0.83
单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 117,085.38 104,667.18 63,255.17 33,825.81
收到的税费返还 - 117.69 27.08 70.86
收到的其他与经营活动有关的现金 2,232.40 2,681.88 2,349.69 932.02
经营活动现金流入小计 119,317.78 107,466.74 65,631.94 34,828.70
购买商品、接受劳务支付的现金 59,145.04 56,370.59 17,082.64 14,375.60
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项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
月
支付给职工以及为职工支付的现金 27,901.93 34,845.49 24,013.50 13,215.39
支付的各项税费 12,699.75 10,768.16 7,291.47 4,976.30
支付其他与经营活动有关的现金 7,436.47 5,180.59 11,828.55 2,319.51
经营活动现金流出小计 107,183.20 107,164.83 60,216.17 34,886.80
经营活动产生的现金流量净额 12,134.58 301.91 5,415.78 -58.10
二、投资活动产生的现金流量：
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 - 2,310.82 22.25 2,058.51
投资活动现金流入小计 57.52 2,845.15 43.61 2,059.31
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金
支付其他与投资活动有关的现金 - 1,300.00 1,000.00 -
投资活动现金流出小计 12,818.46 15,791.90 4,276.86 2,413.13
投资活动产生的现金流量净额 -12,760.94 -12,946.75 -4,233.25 -353.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - 43,037.08 - -
取得借款收到的现金 6,755.20 8,100.71 4,012.96 4,931.39
收到其他与筹资活动有关的现金 - 2,652.74 - -
筹资活动现金流入小计 6,755.20 53,790.52 4,012.96 4,931.39
偿还债务支付的现金 1,614.00 4,006.00 1,500.00 2,706.93
分配股利、利润或偿付利息支付的现
金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,505.48 2,872.11 1,027.98 -
筹资活动现金流出小计 10,111.71 6,969.84 2,686.89 10,851.80
筹资活动产生的现金流量净额 -3,356.51 46,820.69 1,326.07 -5,920.41
四、汇率变动对现金的影响 - - - -
五、现金及现金等价物净增加额 -3,982.87 34,175.85 2,508.60 -6,332.33
加：期初现金及现金等价物的余额 37,126.76 2,950.91 442.31 6,774.64
六、期末现金及现金等价物余额 33,143.89 37,126.76 2,950.91 442.31
（二）母公司财务报表
单位：万元
项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
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项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
流动资产：
货币资金 29,191.09 27,696.60 2,515.32 232.30
交易性金融资产 - - 1,000.00 -
应收账款 31,671.62 34,157.67 8,151.14 5,984.50
应收款项融资 22,805.42 24,014.27 14,918.17 6,597.18
预付款项 16,292.43 3,231.39 2,665.60 1,407.78
其他应收款 12,739.49 3,437.56 2,843.50 1,477.97
其中：应收利息 - - - -
应收股利 - - - -
存货 15,037.68 7,899.91 4,138.74 2,666.39
其他流动资产 40.81 - - 101.05
流动资产合计 127,778.55 100,437.40 36,232.48 18,467.18
非流动资产：
长期股权投资 23,405.68 23,405.68 7,439.12 6,889.12
固定资产 17,023.19 13,122.48 9,396.11 8,644.99
在建工程 1,421.37 2,208.86 495.04 -
无形资产 1,692.27 1,710.60 1,747.25 1,783.91
长期待摊费用 - - 19.36 83.69
递延所得税资产 486.98 466.43 294.65 192.82
其他非流动资产 286.59 290.10 310.43 -
非流动资产合计 44,316.08 41,204.16 19,701.98 17,594.53
资产总计 172,094.63 141,641.56 55,934.45 36,061.71
流动负债：
短期借款 4,857.18 4,104.44 3,000.00 2,967.77
应付票据 33,965.08 24,718.64 11,702.35 2,350.33
应付账款 7,546.31 8,744.45 4,954.70 3,677.59
合同负债 97.72 85.18 155.87 28.69
应付职工薪酬 376.32 644.20 616.60 396.90
应交税费 1,808.40 2,177.43 545.16 67.77
其他应付款 6.33 2,900.12 1,031.17 823.70
其中：应付利息 - - 14.64 13.14
应付股利 - - - -
其他流动负债 0.86 4.23 37.70 18.75
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项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
流动负债合计 48,658.19 43,378.70 22,043.56 10,331.49
非流动负债：
长期借款 4,180.00 2,494.00 - -
递延收益 1,038.86 775.26 810.48 -
递延所得税负债 26.94 27.31 - -
非流动负债合计 5,245.80 3,296.57 810.48 -
负债合计 53,903.99 46,675.27 22,854.04 10,331.49
股东权益：
股本 19,239.59 13,742.56 10,306.92 10,306.92
资本公积 36,753.94 42,250.96 2,649.52 2,649.52
盈余公积 4,890.76 4,890.76 3,005.88 2,270.86
未分配利润 57,306.35 34,082.00 17,118.08 10,502.91
股东权益合计 118,190.64 94,966.29 33,080.41 25,730.22
负债及股东权益合计 172,094.63 141,641.56 55,934.45 36,061.71
单位：万元
项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
一、营业收入 68,283.07 76,335.26 33,293.64 21,025.80
减：营业成本 42,268.58 46,816.96 21,534.89 14,780.27
税金及附加 374.71 577.24 300.18 172.04
销售费用 55.20 312.34 165.19 161.17
管理费用 1,227.77 2,985.11 2,214.78 1,826.21
研发费用 1,427.42 2,295.39 1,132.43 888.61
财务费用 266.89 119.86 266.85 245.47
其中：利息费用 435.52 254.72 290.27 281.36
利息收入 173.21 116.82 11.07 7.33
加：其他收益 1,366.92 165.21 983.90 553.54
投资收益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动收益（损失以
- - - -
“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-169.09 -208.78 -275.56 -229.82
号填列）
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项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
资产处置收益（亏损以“-”
- - -45.24 11.34
号填列）
二、营业利润（亏损以“-”
号填列）
加：营业外收入 8.72 10.46 1.44 0.95
减：营业外支出 11.82 127.59 34.26 0.10
三、利润总额（亏损总额以
“-”号填列）
减：所得税费用 3,399.94 2,919.69 1,123.71 474.62
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
（一）持续经营净利润（净亏
损以“-”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
- - - -
损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 - - - -
六、综合收益总额 30,089.14 18,848.80 7,350.19 10,135.99
单位：万元
项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 65,702.94 47,903.67 23,496.41 13,791.29
收到的税费返还 - - - 19.70
收到的其他与经营活动有关的现
金
经营活动现金流入小计 67,535.69 48,161.14 26,233.70 14,732.83
购买商品、接受劳务支付的现金 50,321.32 36,650.11 13,485.73 12,150.34
支付给职工以及为职工支付的现
金
支付的各项税费 6,985.85 4,625.67 2,265.86 915.78
支付的其他与经营活动有关的现
金
经营活动现金流出小计 65,042.12 51,587.06 22,037.33 16,624.41
经营活动产生的现金流量净额 2,493.56 -3,425.92 4,196.37 -1,891.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 9,400.00 - - -
取得投资收益收到的现金 - - - 6,900.00
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
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项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
收到其他与投资活动有关的现金 968.56 5,550.82 1,799.87 1,800.01
投资活动现金流入小计 10,370.00 6,056.36 1,801.43 8,700.07
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金 - 15,966.56 550.00 100.00
支付其他与投资活动有关的现金 4,288.00 5,190.00 4,060.00 2,000.00
投资活动现金流出小计 9,591.70 27,226.19 6,279.79 3,186.93
投资活动产生的现金流量净额 778.30 -21,169.83 -4,478.36 5,513.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - 43,037.08 - -
取得借款收到的现金 6,050.00 6,587.54 3,000.00 2,938.16
收到其他与筹资活动有关的现金 - 4,152.74 450.00 2,200.00
筹资活动现金流入小计 6,050.00 53,777.36 3,450.00 5,138.16
偿还债务支付的现金 1,614.00 3,006.00 1,500.00 2,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 2,798.08 2,878.92 70.00 1,782.47
筹资活动现金流出小计 11,404.31 5,974.01 1,691.60 11,907.62
筹资活动产生的现金流量净额 -5,354.31 47,803.35 1,758.40 -6,769.47
四、汇率变动对现金的影响 - - - -
五、现金及现金等价物净增加额 -2,082.44 23,207.59 1,476.41 -3,147.90
加：期初现金及现金等价物的余额 24,722.80 1,515.21 38.80 3,186.70
六、期末现金及现金等价物余额 22,640.36 24,722.80 1,515.21 38.80
三、合并财务报表的编制基础、合并范围及变化情况
（一）合并财务报表的编制基础
公司以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准
则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
此外，公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号
—财务报告的一般规定》
（2014 年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准
则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453 号）的要求进行列报和披露。
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（二）合并范围及变化情况
最近三年一期，公司合并财务报表范围如下：
是否纳入合并报表范围
序号 单位名称 级别 2023 年 1-6
月
最近三年一期，公司财务报表合并范围的变化情况：2021 年 8 月 10 日欧晶
科技新设子公司宁夏欧晶，2021 年 8 月 25 日欧晶科技新设子公司宁夏欧通，宁
夏欧晶、宁夏欧通自成立之日起纳入合并范围。
四、最近三年及一期的主要财务指标及非经常性损益表
（一）主要财务指标
项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
流动比率（倍） 2.04 1.92 1.49 1.57
速动比率（倍） 1.82 1.79 1.39 1.44
资产负债率（母公司） 31.32% 32.95% 40.86% 28.65%
资产负债率（合并） 42.30% 43.13% 52.92% 41.35%
归属于母公司股东的每股
净资产（元/股）
项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
应收账款周转率（次/年） 2.17 3.90 4.78 2.95
存货周转率（次/年） 5.59 12.97 14.67 13.49
息税折旧摊销前利润（万
元）
利息保障倍数（倍） 65.97 64.25 20.57 20.65
归属于母公司股东的净利
润（万元）
归属于母公司股东扣除非
经常性损益后 的净利润 39,458.23 23,722.82 12,629.42 8,326.37
（万元）
每股经营活动产生的现金 0.63 0.02 0.53 -0.01
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流量净额（元/股）
每股净现金流量（元/股） -0.21 2.49 0.24 -0.61
注 1：上述财务指标计算如果未特别指出，均为合并财务报表口径，其计算公式如下：
（1）流动比率=流动资产÷流动负债
（2）速动比率=（流动资产-存货）/流动负债
（3）资产负债率（母公司）=母公司负债总额÷母公司资产总额*100%
（4）资产负债率（合并）=合并报表负债总额÷合并报表资产总额*100%
（5）归属于母公司股东的每股净资产=归属于母公司股东的净资产/期末股本总额
（6）应收账款周转率=营业收入÷应收账款期初期末平均余额
（7）存货周转率=营业成本÷存货期初期末平均余额
（8）息税折旧摊销前利润=利润总额+利息支出+固定资产折旧+使用权资产摊销+无形
资产摊销+长期待摊费用摊销
（9）利息保障倍数=（利润总额+利息支出）÷利息支出
（10）每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动现金流量净额÷期末股本总额
（11）每股净现金流量=现金及现金等价物净增加额÷期末股本总额
注 2：2023 年 1-6 月数据未经年化。
（二）净资产收益率和每股收益
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产
收益率和每股收益的计算及披露》
（2010 年修订）的要求，公司各年净资产收益
率和每股收益如下：
加权平均净 基本每股收 稀释每股收
会计期间 项目
资产收益率 益（元/股） 益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 30.31% 2.12 2.12
普通股股东的净利润
归属于公司普通股股东的净利润 34.07% 2.13 2.13
普通股股东的净利润
归属于公司普通股股东的净利润 33.05% 1.29 1.29
普通股股东的净利润
归属于公司普通股股东的净利润 25.95% 0.83 0.83
普通股股东的净利润
（三）非经常性损益明细表
根据中国证监会公告[2008]43 号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告
第 1 号——非经常性损益（2008）》的规定，报告期内，公司非经常性损益发生
情况如下：
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单位：万元
项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
非流动性资产处置损益，包括已计
提资产减值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益 - 10.82 22.25 -
单独进行减值测试的应收款项减
值准备转回
除上述各项之外的其他营业外收
入和支出
减：所得税影响金额 235.05 20.55 125.50 31.68
扣除所得税影响后的非经常性损
益
其中：归属于母公司所有者的非经
常性损益
归属于少数股东的非经常性损益 - - - -
五、会计政策变更、会计估计变更和会计差错变更
（一）会计政策变更
收入>的通知》（财会[2017]22 号），在境内外同时上市的企业以及在境外上市并
采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1
日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行；执行企业会计准则
的非上市企业，自 2021 年 1 月 1 日起施行。根据准则规定，首次执行本准则的
企业，应当根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留
存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。公司 2020 年
合并及母公司报表无影响。
本准则自 2021 年 1 月 1 日起实施，根据准则规定，调整确认使用权资产、租赁
负债报表项目金额，对可比期间信息不予调整。
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公司 2021 年 1 月 1 日起执行上述新租赁准则，公司首次执行新租赁准则对
（1）合并资产负债表
单位：万元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
使用权资产 - 3,965.05 3,965.05
租赁负债 - 3,965.05 3,965.05
合计 - 7,930.10 7,930.10
公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，对于首次执行日前的经营租赁，
承租人在首次执行日应当根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利
率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额，根据预付租金进行必
要调整使用权资产。
（2）母公司资产负债表
单位：万元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
使用权资产 - - -
租赁负债 - - -
合计 - - -
母公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，对于首次执行日前的经营租
赁，承租人在首次执行日应当根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款
利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额，根据预付租金进行
必要调整使用权资产。
（1）2021 年 12 月 30 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 15 号》
（财
会[2021]35 号），根据规定“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研
发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、
“关于亏损合同的判断”内
容自 2022 年 1 月 1 日起施行。公司自 2022 年 1 月 1 日起按照该解释要求核算实
施，根据解释规定调整固定资产报表项目金额，对可比期间信息不予调整。公司
首次执行会计准则解释 15 号对 2022 年 1 月 1 日母公司报表无影响，对合并报表
的合并资产负债表有影响，具体影响如下：
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单位：万元
合并资产负债表项目 2021 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 调整数
固定资产 19,156.40 19,392.90 236.50
未分配利润 31,084.43 31,320.94 236.50
（2）2022 年 11 月 30 日，财政部颁布了《企业会计准则解释第 16 号》（财
会〔2022〕31 号），根据规定“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利
的所得税影响的会计处理”、
“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结
算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。公司自公布之日起执行该规
定，对财务报表无影响。
（二）会计估计变更
报告期内，公司主要会计估计未发生变更。
（三）会计差错更正
公司于 2016 年开始开展切削液处理业务，该业务涉及的固定资产机器设备
主要是不锈钢平台、不锈钢管道、不锈钢罐体、压滤机、搅拌器、各类泵体及流
量计等；由于当时市场上无公开可比公司相关业务进行参照，故公司切削液处理
业务相关机器设备参照公司的原有固定资产折旧政策采用 10 年计提折旧；随着
公司的生产经营和探索，不断积累相关使用经验，对切削液处理业务相关固定资
产机器设备折旧年限进行更精细化的管理，对不锈钢平台、不锈钢管道、不锈钢
罐体、压滤机等结构稳定耐用的设备按照 10 年计提折旧，对搅拌器、各类泵体、
流量计等易损件按照 5 年计提折旧；为了财务核算的一致性，公司于 2021 年度
将切削液处理业务相关机器设备整体调整为按照 5 年计提折旧，同时对以前年度
进行调整。上述前期会计差错更正的相关议案已经公司第三届董事会第五次会议
审议通过。上述事项对各报告期合并财务报表的影响如下：
（1）2021 年 12 月 31 日/2021 年度
单位：万元
报表项目 更正后金额 更正前金额 更正金额
固定资产 19,156.40 20,875.59 -1,719.19
递延所得税资产 680.55 422.26 258.29
未分配利润 31,084.43 32,545.33 -1,460.90
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报表项目 更正后金额 更正前金额 更正金额
营业成本 62,562.40 62,157.54 404.86
所得税费用 1,914.94 1,975.79 -60.85
净利润 13,342.62 13,686.63 -344.01
归属于母公司所有者的净利润 13,342.62 13,686.63 -344.01
（2）2020 年 12 月 31 日/2020 年度
单位：万元
报表项目 更正后金额 更正前金额 更正金额
固定资产 15,965.47 17,279.81 -1,314.33
递延所得税资产 549.20 351.76 197.45
未分配利润 18,476.84 19,593.72 -1,116.89
营业成本 40,856.72 40,440.79 415.93
所得税费用 1,250.20 1,312.71 -62.51
净利润 8,505.95 8,859.37 -353.42
归属于母公司所有者的净利润 8,505.95 8,859.37 -353.42
上述事项对各报告期母公司财务报表无影响。上述会计差错更正系公司为了
财务核算的一致性而进行的调整，更正后公司的会计处理更加谨慎，且履行了相
关内控程序，更正金额占相关期间的资产总额、归属于母公司的净利润比例较小，
对公司财务状况、经营成果不构成重大影响。
报告期内，除上述事项外，公司未发生其他前期会计差错更正事项。
六、财务状况分析
（一）资产结构分析
报告期各期末，公司的资产结构情况如下所示：
单位：万元
项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
流动资产 207,703.16 80.93% 157,010.50 78.22% 72,929.37 72.97% 37,277.15 64.86%
非流动资
产
资产总计 256,642.80 100.00% 200,722.20 100.00% 99,940.00 100.00% 57,469.59 100.00%
报告期各期末，公司资产总额分别为 57,469.59 万元、99,940.00 万元、
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把握行业发展机遇，业务规模不断扩大，公司资产规模呈现快速增长的趋势。资
产构成方面，公司流动资产占比较高，报告期各期末流动资产占资产总额的比例
分别为 64.86%、72.97%、78.22%和 80.93%，资产流动性整体良好。
报告期各期末，公司流动资产分别为 37,277.15 万元、72,929.37 万元、
应收账款、应收款项融资等流动资产项目规模增长。其中，2022 年末，公司流
动资产较上年末增幅 115.29%，除了业务规模扩大的原因，公司在 2022 年 9 月
完成了首次公开发行并获得了募集资金，使得当年末流动资产增幅较大。
报告期各期末，公司非流动资产分别为 20,192.44 万元、27,010.62 万元、
在建工程项目持续投入、转固以及设备固定资产投资增加所致。
报告期各期末，公司流动资产构成情况如下：
单位：万元
项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
货币资金 44,869.37 21.60% 44,203.56 28.15% 12,116.49 16.61% 635.86 1.71%
交易性金融资
- - - - 1,000.00 1.37% - -
产
应收账款 73,512.71 35.39% 53,511.88 34.08% 15,972.17 21.90% 17,513.76 46.98%
应收款项融资 50,955.42 24.53% 44,328.45 28.23% 36,038.04 49.41% 14,319.41 38.41%
预付款项 16,104.16 7.75% 3,411.35 2.17% 2,754.14 3.78% 1,457.01 3.91%
其他应收款 43.49 0.02% 82.99 0.05% 172.06 0.24% 28.47 0.08%
存货 22,177.19 10.68% 10,580.09 6.74% 4,718.00 6.47% 3,065.72 8.22%
其他流动资产 40.81 0.02% 892.17 0.57% 158.48 0.22% 256.92 0.69%
流动资产合计 207,703.16 100.00% 157,010.50 100.00% 72,929.37 100.00% 37,277.15 100.00%
报告期各期末，公司的流动资产主要是货币资金、应收账款和应收款项融资，
和应收款项融资合计金额占流动资产的比例分别为 87.10%、87.93%、90.47%和
（1）货币资金
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报告期各期末，公司货币资金构成情况如下：
单位：万元
项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
现金 - - - -
银行存款 33,143.89 37,126.76 2,950.91 442.31
其他货币资金 11,725.48 7,076.81 9,165.58 193.55
其中：票据保证金 11,697.73 6,993.88 9,160.58 191.25
票据保证金利息 27.75 82.93 5.00 2.30
合计 44,869.37 44,203.56 12,116.49 635.86
报告期各期末，公司货币资金分别为 635.86 万元、12,116.49 万元、44,203.56
万元和 44,869.37 万元，占流动资产的比例分别为 1.71%、16.61%、28.15%和
保证金及票据保证金利息。
额票据到期，转为票据保证金，公司其他货币资金大幅增加；2022 年末，公司
货币资金较 2021 年末大幅增加，主要系公司在 2022 年 9 月完成了首次公开发行
并获得了募集资金；2023 年 6 月末，公司货币资金较 2022 年末金额变动较小。
（2）交易性金融资产
报告期各期末，公司交易性金融资产情况如下：
单位：万元
项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
以公允 价值 计量 且其变
动计入 当期 损益 的金融 - - 1,000.00 -
资产
指定为 以公 允价 值计量
且其变 动计 入当 期损益 - - - -
的金融资产
合计 - - 1,000.00 -
存款产品。
（3）应收账款
报告期各期末，公司应收账款情况如下：
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单位：万元
项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
应收账款账面余额 77,500.31 56,547.74 16,938.32 18,570.04
减：坏账准备 3,987.60 3,035.86 966.15 1,056.28
应收账款账面价值 73,512.71 53,511.88 15,972.17 17,513.76
营业收入 145,455.61 143,384.44 84,840.08 55,988.66
应收账款账面余额占营业收
入比例（注）
期后回款情况（截至 2023
年 10 月 31 日）
期后回款比例 99.80% 99.78% 99.30% 99.36%
注：2023 年 6 月 30 日应收账款账面余额占营业收入比例为年化数据。
报告期各期末，公司应收账款账面余额分别为 18,570.04 万元、16,938.32 万
元、56,547.74 万元和 77,500.31 万元，占营业收入的比例分别为 33.17%、19.96%、
趋势总体一致。截至 2023 年 10 月 31 日，报告期各期末的应收账款基本全部回
款，应收账款无法回收的风险较小。
主要原因是发行人硅材料清洗业务在对 TCL 中环客户的商务谈判过程中，由于
发行人能够满足客户持续降本的需求，双方约定将账期由 2020 年的 90 天调整为
少，应收账款账面余额占营业收入比例下降到 19.96%。
公司各季度营业收入环比不断增长，2022 年四季度公司营业收入较三季度有明
显增长，四季度营业收入占 2022 年全年营业收入的比例达到 34.53%，由于 2022
年期末应收账款主要来自于四季度的营业收入，因而导致 2022 年末应收账款账
面余额占营业收入比例上升。另外，2022 年四季度公司石英坩埚业务收入金额
及占比较大，相对于另外两项主营业务，公司石英坩埚业务的账期稍长，这也增
加了 2022 年末公司应收账款金额。
报告期各期末，公司应收账款账面余额的账龄情况如下：
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单位：万元
账龄
余额 比例 余额 比例 余额 比例 余额 比例
（含 1 年）
- - - - - - - -
（含 2 年）
- - - - - - - -
（含 3 年）
合计 77,500.31 100.00% 56,547.74 100.00% 16,938.32 100.00% 18,570.04 100.00%
报告期各期末，公司应收账款账龄结构较为稳定，并且基本为 1 年以内（含
报告期各期末，按照坏账计提方式的不同进行分类，公司应收账款的情况如
下：
单位：万元
类别
账面余额 坏账准备 计提比例 账面余额 坏账准备 计提比例
按组合（账龄
组合）计提坏
账准备的应
收账款
按单项计提
坏账准备的 - - - 99.94 99.94 100.00%
应收账款
合计 77,500.31 3,987.60 5.15% 56,547.74 3,035.86 5.37%
类别
账面余额 坏账准备 计提比例 账面余额 坏账准备 计提比例
按组合（账龄
组合）计提坏
账准备的应
收账款
按单项计提
坏账准备的 - - - - - -
应收账款
合计 16,938.32 966.15 5.70% 18,570.04 1,056.28 5.69%
①按组合（账龄组合）计提坏账准备的应收账款
报告期各期末，发行人按照账龄组合计提坏账准备的应收账款的具体情况如
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下：
单位：万元
账龄 计提比例
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
合计 77,500.31 3,987.60 56,447.80 2,935.92
账龄 计提比例
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
合计 16,938.32 966.15 18,570.04 1,056.28
出于谨慎性考虑，发行人对组合中 1 年以内（含 1 年）、1-2 年（含 2 年）、
的比例计提坏账准备，报告期内，发行人采用账龄分析法计提的坏账准备充分。
②按单项计提坏账准备的应收账款
报告期各期末，发行人对存在回收风险的应收账款单项计提坏账准备，计提
比例为 100%。
告期期末，发行人无单项计提坏账准备的应收账款。
③同行业可比公司坏账计提比例比较
报告期各期末，公司坏账准备占应收账款账面余额的比例与同行业可比公司
对比情况如下：
公司 代码 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
晶盛机电 300316.SZ 13.19% 13.39% 15.61% 16.14%
天宜上佳 688033.SH 3.14% 2.87% 2.09% 1.97%
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公司 代码 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
高测股份 688556.SH 3.98% 5.52% 5.75% 9.67%
金博股份 688598.SH 5.37% 5.07% 5.17% 5.45%
美畅股份 300861.SZ 5.02% 5.02% 5.00% 5.00%
三超新材 300554.SZ 6.69% 6.85% 9.73% 11.98%
平均值 6.23% 6.45% 7.23% 8.37%
欧晶科技 001269.SZ 5.15% 5.37% 5.70% 5.69%
注：数据来源于同行业可比上市公司公开披露的财务报告。可比公司选择标准参见本募
集说明书“第五节财务会计信息与管理层分析”之“七、经营成果分析”之“（四）毛利及
毛利率分析”之“5、公司与同行业公司的毛利率比较”
。
公司应收账款坏账计提比例与同行业可比公司平均值存在一定差异，由于可
比上市公司之间的业务结构、客户群体和销售政策等方面存在一定差异（例如计
提比例最高的晶盛机电除石英坩埚业务还主要经营光伏设备），因此应收账款坏
账准备计提比例有所不同，总体来看，公司应收账款坏账准备计提比例位于同行
业可比上市公司计提比例的区间范围内。若去除晶盛机电的数据，2020 年末、
面余额的比例平均值分别为 6.81%、5.55%、5.07%、4.84%，公司应收账款坏账
计提比例与之差异较小。报告期内，公司按照企业会计准则相关规定制定了稳健
的坏账准备计提政策，坏账准备计提充分、合理，符合公司实际情况。
④坏账准备计提、转回、核销情况
报告期内，公司应收账款坏账准备的计提、转回、核销情况如下：
单位：万元
项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
期初金额 3,035.86 966.15 1,056.28 1,111.78
计提金额 1,051.68 2,069.71 -90.14 18.25
转回金额 99.94 - - -
核销金额 - - - 73.74
期末金额 3,987.60 3,035.86 966.15 1,056.28
受各期应收账款余额变化影响，公司各期应收账款坏账准备计提金额有所波
动。报告期内，公司应收账款坏账准备计提金额分别为 18.25 万元、-90.14 万元、
销情况，未对公司经营业绩造成较大影响。
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报告期各期末，公司应收账款前五名客户占期末应收账款账面余额的比例分
别为 94.64%、88.26%、87.76%和 93.94%，公司主要应收账款方与主要客户相匹
配，主要是上市公司 TCL 中环（002129.SZ）控制或投资的企业，上述企业有较
强的资金实力和较高的信誉度，公司应收账款的回款有较好的保障。
报告期内，公司不存在对主要客户 TCL 中环放宽信用政策突击确认收入的
情形。
（4）应收款项融资
报告期各期末，公司应收款项融资全部为银行承兑汇票，具体情况如下：
单位：万元
项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
银行承兑汇票 50,955.42 44,328.45 36,038.04 14,319.41
合计 50,955.42 44,328.45 36,038.04 14,319.41
报告期各期末，公司应收款项融资规模不断扩大，这与公司收入规模扩大相
关，同时应收款项融资规模也受到向供应商背书转让、向银行贴现的规模影响。
（5）预付款项
报告期各期末，公司预付款项的构成情况如下：
单位：万元
账龄
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
合计 16,104.16 100.00% 3,411.35 100.00% 2,754.14 100.00% 1,457.01 100.00%
报告期各期末，公司预付款项账龄均在 1 年以内，主要为预付石英砂材料款，
报告期各期末，公司对前五名供应商预付款项占期末预付款项总额的比例分
别为 99.10%、97.43%、95.13%和 94.44%，前五名供应商预付款项主要为预付石
英砂材料款。
（6）存货
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报告期各期末，公司存货的构成情况如下：
单位：万元
项目
余额 比例 余额 比例
原材料 14,764.05 65.89% 6,073.03 55.89%
库存商品 7,359.57 32.84% 1,881.85 17.32%
发出商品 222.62 0.99% 2,869.92 26.41%
半成品 61.63 0.28% 41.62 0.38%
合计 22,407.88 100.00% 10,866.42 100.00%
存货余额增加金额 11,541.46 5,790.23
存货余额增加幅度 106.21% 114.07%
项目
余额 比例 余额 比例
原材料 2,588.23 50.99% 1,972.17 57.11%
库存商品 1,365.62 26.90% 1,067.84 30.92%
发出商品 1,015.45 20.00% 344.71 9.98%
半成品 106.90 2.11% 68.81 1.99%
合计 5,076.19 100.00% 3,453.54 100.00%
存货余额增加金额 1,622.65 851.19
存货余额增加幅度 46.99% 32.71%
报告期各期末，公司的存货主要由原材料、库存商品、发出商品构成。其中，
原材料主要为生产石英坩埚产品的石英砂，库存商品主要为石英坩埚产成品，发
出商品主要为石英坩埚已发出但未与寄售客户对账的部分。
增幅 46.99%，2021 年末存货余额增幅较大的主要原因是 2021 年公司石英坩埚业
务收入规模增幅较大，公司为保证正常生产和销售，采购的石英砂原材料及存放
的石英坩埚安全库存数量增大，导致 2021 年末存货余额较大，同时寄售坩埚发
出商品存货的期末余额情况亦受到下游客户年底生产情况影响。
元，增幅 114.07%，2022 年末存货余额增幅较大的主要原因是 2022 年公司石英
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坩埚业务收入规模增幅较大，公司为保证正常生产和销售，采购的石英砂原材料
及存放的石英坩埚安全库存数量增大，同时由于公司的原材料主要是石英砂，结
转到石英坩埚库存商品的生产成本主要是石英砂原材料成本，因此在 2022 年公
司采购的石英砂平均价格上涨的情况下，公司 2022 年末存货余额大幅增加。
公司采购原材料石英砂的平均价格上涨，导致存货中原材料、库存商品的余额
大幅增加。
单位：万元
账龄
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
以内
以上
合计 22,407.88 100.00% 10,866.42 100.00% 5,076.19 100.00% 3,453.54 100.00%
报告期各期末，公司存货库龄在 1 年以内的占比超过 88%，公司存货库龄较
短，不存在大量的残次冷备品，不存在滞销或大量的销售退回。
报告期各期末，公司存货的跌价准备情况如下：
单位：万元
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 14,764.05 198.36 14,565.69 6,073.03 274.97 5,798.06
库存商品 7,359.57 32.32 7,327.25 1,881.85 11.36 1,870.49
发出商品 222.62 - 222.62 2,869.92 - 2,869.92
半成品 61.63 - 61.63 41.62 - 41.62
合计 22,407.88 230.68 22,177.20 10,866.42 286.33 10,580.09
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 2,588.23 285.90 2,302.34 1,972.17 231.19 1,740.98
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库存商品 1,365.62 28.87 1,336.75 1,067.84 150.99 916.85
发出商品 1,015.45 - 1,015.45 344.71 - 344.71
半成品 106.90 43.43 63.46 68.81 5.64 63.17
合计 5,076.19 358.19 4,718.00 3,453.54 387.82 3,065.72
报告期各期末，公司计提的存货跌价准备金额分别为 387.82 万元、358.19
万元、286.33 万元和 230.68 万元，占存货余额的比例分别为 11.23%、7.06%、
期末，公司按照《企业会计准则》的相关规定，根据存货成本与可变现净值孰低
原则计提存货跌价准备，存货跌价准备计提充分、合理。
报告期各期末，公司计提的存货跌价准备金额较小，对公司经营业绩不产生
重大影响。
报告期各期末，公司发出商品情况如下：
单位：万元
项目
余额 比例 余额 比例 余额 比例 余额 比例
发 出 商
品
其中：寄
售 发 出 222.62 0.99% 2,650.08 24.39% 948.05 18.68% 287.51 8.33%
商品
存货合
计
报告期各期末，公司发出商品主要系寄售模式下已发出、未对账的石英坩埚
产品。寄售模式下，发行人将客户已下订单的货物运输至客户指定仓库，产品在
仓库保存期间，其所有权归属发行人所有，客户根据其生产需求自仓库领用产品，
发行人对客户实际领用产品的数量及金额每月与客户对账确认销售收入。寄售发
出商品对应的具体客户如下：
单位：万元
寄售模式客户 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
天津环睿电子科技有限公司、天
津环睿科技有限公司
河南协鑫光伏科技有限公司 - - 12.36 -
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寄售模式客户 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
宁夏协鑫晶体科技发展有限公司 - - 136.86 10.65
有研半导体材料有限公司 3.48 122.49 105.36 44.05
寄售发出商品合计 222.62 2,650.08 948.05 287.51
截至 2023 年 7 月 30 日，报告期各期末的寄售发出商品已全部被客户领用，
并与公司进行结算，公司已结转上述发出商品的成本，并确认相关收入。
报告期内，发行人每月与客户确认实际领用账单，由双方签字盖章确认客户
领用数量，发行人建立了风险控制措施，并不定时安排盘点和抽查，不存在客户
已领用而未通知发行人的情形。发行人寄售模式的内控制度建立健全，运行管理
控制有效。综上，发行人能够对发出商品进行有效管理，不存在损毁灭失风险。
（7）其他流动资产
报告期各期末，公司的其他流动资产由留抵税额和待认证进项税、预缴企业
所得税构成，具体情况如下：
单位：万元
项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
留抵税额和待认证进项税 40.81 256.40 36.53 221.00
预缴企业所得税 - 635.77 121.94 35.92
合计 40.81 892.17 158.48 256.92
报告期各期末，公司非流动资产构成情况如下：
单位：万元
项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
固定资产 39,081.73 79.86% 32,032.88 73.28% 19,156.40 70.92% 15,965.47 79.07%
在建工程 3,510.82 7.17% 6,079.80 13.91% 1,197.30 4.43% 960.30 4.76%
使用权资产 1,488.82 3.04% 1,665.00 3.81% 3,059.43 11.33% - -
无形资产 1,692.27 3.46% 1,710.60 3.91% 1,747.25 6.47% 1,783.91 8.83%
长期待摊费
用
递延所得税
资产
其他非流动
资产
非流动资产
合计
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报告期各期末，公司非流动资产分别为 20,192.44 万元、27,010.62 万元、
流动资产，2020 年末、2021 年末、2022 年末和 2023 年 6 月末，固定资产占非
流动资产总额的比例分别为 79.07%、70.92%、73.28%和 79.86%。
（1）固定资产
报告期各期末，公司固定资产构成情况如下：
单位：万元
项目
账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 账面价值占比
房屋及建筑物 10,812.85 1,192.13 - 9,620.73 24.62%
机器设备 43,123.90 13,699.11 443.04 28,981.74 74.16%
运输工具 448.38 221.58 0.13 226.67 0.58%
办公设备及其他 419.48 166.44 0.45 252.59 0.65%
合计 54,804.61 15,279.25 443.62 39,081.73 100.00%
项目
账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 账面价值占比
房屋及建筑物 9,700.52 1,024.69 - 8,675.84 27.08%
机器设备 34,358.13 11,030.42 276.92 23,050.79 71.96%
运输工具 363.43 206.69 0.11 156.63 0.49%
办公设备及其他 302.96 152.87 0.45 149.63 0.47%
合计 44,725.04 12,414.67 277.48 32,032.88 100.00%
项目
账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 账面价值占比
房屋及建筑物 6,652.37 788.97 - 5,863.40 30.61%
机器设备 20,934.98 7,414.73 440.92 13,079.33 68.28%
运输工具 282.79 170.58 - 112.21 0.59%
办公设备及其他 237.37 135.46 0.45 101.46 0.53%
合计 28,107.50 8,509.73 441.37 19,156.40 100.00%
项目
账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 账面价值占比
房屋及建筑物 6,755.32 616.99 - 6,138.34 38.45%
机器设备 15,028.34 5,026.10 361.95 9,640.29 60.38%
运输工具 236.63 152.27 0.04 84.32 0.53%
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办公设备及其他 229.1 126.12 0.45 102.52 0.64%
合计 22,249.39 5,921.48 362.43 15,965.47 100.00%
报告期各期末，公司固定资产账面价值分别为 15,965.47 万元、19,156.40 万元、
英坩埚熔制炉改造升级、子公司欧通科技为扩大产能新增硅材料清洗设备及内蒙
冷却液回收项目转固所致。
个在建工程项目持续投入并转固，同时增加了设备固定资产投资，导致公司固定
资产规模出现了较大幅度的增长。
公司固定资产账面价值较上年末增加 12,876.48 万元，增幅 67.22%。
一方面，2022 年 9 月，公司完成了首次公开发行股票并获得募集资金，有利于
公司募投项目的实施，公司高品质石英制品生产线改扩建募投项目、循环利用工
业硅技改募投项目加快建设，并对项目中达到预定可使用状态的一部分进行转固，
导致 2022 年末新增固定资产原值 4,132.42 万元；另一方面，公司自有资金建设
的切削液宜兴四期项目、切削液天津塘沽二期和三期项目当年合计转固 5,963.77
万元。上述原因导致公司 2022 年末固定资产账面价值较上年末增幅较大。
削液天津塘沽三期项目的继续投入及转固，公司固定资产期末账面价值较上年末
继续增大。
公司固定资产折旧年限政策与同行业可比公司比较情况如下表所示：
单位：年
类别 晶盛机电 天宜上佳 高测股份 金博股份 美畅股份 三超新材 欧晶科技
房屋及建
筑物
机器设备 3-5、5-8 3-10 5-10 5-10 3-10 3-10 5、10
运输工具 4-5 5 4 5 3-10 4-5 5
办公设备
- 5 3-5 5 3-10 3-5 5
及其他
注：数据来源于同行业可比上市公司公开披露的财务报告。除天宜上佳残值率为 3%-5%
外，包括欧晶科技在内的其他公司残值率均为 5%。
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如上，公司固定资产折旧年限政策与同行业可比上市公司不存在重大差异，
公司固定资产折旧年限具有合理性。
报告期内，公司定期检查固定资产使用状态，固定资产不存在因市价持续下
跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的情况，
公司已充分计提了减值准备，不存在应计提而未计提减值准备的情形。
（2）在建工程
单位：万元
项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
在建工程 3,510.82 6,079.80 1,197.30 960.30
工程物资 - - - -
合计 3,510.82 6,079.80 1,197.30 960.30
报告期各期末，公司在建工程的构成情况如下：
单位：万元
项目
金额 占比 金额 占比
高品质石英制品生产线改扩建项目 83.72 2.38% 2,208.86 36.33%
研发中心项目 1,337.65 38.10% - -
切削液天津塘沽二期项目 - - 24.79 0.41%
切削液天津塘沽三期项目 - - 1,583.03 26.04%
宁夏石英坩埚一期项目 1,661.36 47.32% 2,263.12 37.22%
循环利用工业硅宁夏项目 428.08 12.19% - -
合计 3,510.82 100.00% 6,079.80 100.00%
项目
金额 占比 金额 占比
高品质石英制品生产线改扩建项目 495.04 41.35% - -
循环利用工业硅技改项目 45.22 3.78% 240.27 25.02%
切削液天津塘沽二期项目 657.04 54.88% 537.13 55.93%
内蒙冷却液回收项目 - - 182.90 19.05%
合计 1,197.30 100.00% 960.30 100.00%
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报告期内，公司在建工程项目增减变动情况如下：
①2023 年 1-6 月
单位：万元
本期
本期转入 期末工
工程名称 期初数 本期增加 转入 期末数
固定资产 程进度
其他
高 品质石英 制品生
产线改扩建项目
循 环利用工 业硅技
- 102.65 102.65 - 未完工 -
改项目
研发中心项目 - 1,337.65 - - 未完工 1,337.65
切 削液天津 塘沽二
期项目
切 削液天津 塘沽三
期项目
切 削液宜兴 四期项
- 658.54 658.54 - 已完工 -
目
宁 夏石英坩 埚一期
项目
循 环利用工 业硅宁
- 428.08 - - 未完工 428.08
夏项目
合计 6,079.80 4,667.97 7,236.97 - 3,510.80
②2022 年度
单位：万元
本期转入 本期转 期末工
工程名称 期初数 本期增加 期末数
固定资产 入其他 程进度
高品质石 英制品生产
线改扩建项目
循环利用 工业硅技改
项目
切削液天 津塘沽二期
项目
切削液天 津塘沽三期
- 2,794.24 1,211.20 - 未完工 1,583.03
项目
切削液宜兴四期项目 - 3,905.74 3,905.74 - 已完工 -
宁夏石英 坩埚一期项
- 2,263.12 - - 未完工 2,263.12
目
合计 1,197.30 14,978.69 10,096.19 - 6,079.80
③2021 年度
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单位：万元
本期转入 本期转入 期末工
工程名称 期初数 本期增加 期末数
固定资产 其他 程进度
高品质石英制品生产线
- 495.04 - - 未完工 495.04
改扩建项目
循环利用工业硅技改项
目
内蒙冷却液回收项目 182.90 2,040.87 2,223.77 - 已完工 -
切削液天津塘沽二期项
目
合计 960.30 3,250.81 2,998.94 14.87 1,197.30
④2020 年度
单位：万元
本期转入 本期转入 期末工
工程名称 期初数 本期增加 期末数
固定资产 其他 程进度
欧晶科技绿色可再生能
源太阳能和半导体直拉
单晶硅用石英坩埚产业
化工程二期项目
欧通科技硅料加工设备
安装项目
循环利用工业硅技改项
- 240.27 - - 未完工 240.27
目
内蒙冷却液回收项目 - 182.90 - - 未完工 182.90
切削液天津塘沽二期项
目
合计 388.88 3,118.19 2,546.77 - 960.30
报告期内，公司在建工程按照预期进展，各期末未发现减值迹象，因而未计
提减值准备，也不存在在建工程应转入固定资产而未转的情况。
截至报告期末 2023 年 6 月 30 日，公司在建工程的具体情况如下：
单位：万元
资金投入
预计达到
开工 预算 累计已投 账面 减值 账面 进度是否
项目名称 可使用状
时间 金额 入金额 余额 准备 价值 符合工程
态的时点
建设进度
高品质石英制
品生产线改扩 2021.11 18,331.17 13,492.26 83.72 - 83.72 2023/12/31 是
建项目
研发中心项目 2023.03 9,839.35 1,493.99 1,337.65 - 1,337.65 2024/6/30 是
宁夏石英坩埚
一期项目
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资金投入
预计达到
开工 预算 累计已投 账面 减值 账面 进度是否
项目名称 可使用状
时间 金额 入金额 余额 准备 价值 符合工程
态的时点
建设进度
循环利用工业
硅宁夏项目
合计 57,277.84 24,869.13 3,510.82 - 3,510.82
注：研发中心项目含自有资金投入的部分。
报告期期末的在建工程转固后可以扩大产能，提升公司综合实力，预计可以
提升公司经营业绩，未发现减值迹象，因而未计提减值准备符合企业会计准则的
相关规定。
（3）使用权资产
报告期各期末，公司使用权资产账面价值情况如下：
单位：万元
项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
房屋租赁 1,488.82 1,665.00 1,945.46 -
设备租赁 - - 1,113.97 -
合计 1,488.82 1,665.00 3,059.43 -
公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新修订的《企业会计准则第 21 号——租赁》，
在确认租赁负债的同时，按照与租赁负债相等的金额，根据预付租金进行必要调
整使用权资产。其中，2022 年末和 2023 年 6 月末，主要因减少设备租赁导致使
用权资产下降。
（4）无形资产
报告期各期末，公司无形资产账面价值情况如下：
单位：万元
项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
土地使用权 1,692.27 1,710.60 1,747.25 1,783.91
合计 1,692.27 1,710.60 1,747.25 1,783.91
报告期各期末，公司无形资产账面价值分别为 1,783.91 万元、
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科技取得蒙（2020）呼和浩特市不动产权第 0015933 号土地使用权证书。
公司无形资产摊销年限政策与同行业可比公司比较情况如下表所示：
单位：年
类别 晶盛机电 天宜上佳 高测股份 金博股份 美畅股份 三超新材 欧晶科技
使用寿命根
据对同类资 土地出让
产的以往经 合同规定
土地 50 50 50 50 50
验并结合预 的使用年
期的技术更 限
新而确定
数据来源：同行业可比上市公司公开披露的财务报告。
公司无形资产摊销年限政策与同行业可比公司不存在重大差异，公司无形资
产摊销年限合理。
报告期各期末，公司无形资产账面价值与可回收金额比较，不存在可收回金
额低于账面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。
（5）递延所得税资产
报告期各期末，公司递延所得税资产的构成情况如下：
单位：万元
项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
坏账准备 606.52 461.01 147.26 199.40
存货跌价准备 34.83 43.00 54.02 58.28
固定资产减值 66.54 41.62 66.21 54.37
递延收益 158.93 119.99 126.47 6.10
土地转让费 20.34 23.00 28.30 33.61
固定资产折旧 345.19 383.59 258.29 197.45
合计 1,232.35 1,072.21 680.55 549.20
报告期内，公司递延所得税资产主要来自于计提坏账准备、存货跌价准备、
固定资产减值准备、缴纳土地转让费、政府补助递延收益以及固定资产折旧产生
的可抵扣暂时性差异。
（6）其他非流动资产
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报告期各期末，公司其他非流动资产的构成情况如下：
单位：万元
项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
预付设备款和工程款 1,679.40 1,105.26 802.77 200.93
合计 1,679.40 1,105.26 802.77 200.93
报告期各期末，公司的其他非流动资产是预付设备款和工程款。
报告期各期末，公司主要资产减值准备情况如下：
单位：万元
项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
应收账款坏账准备 3,987.60 3,035.86 966.15 1,056.28
其他应收款坏账准备 7.74 8.67 11.06 266.07
存货跌价准备 230.69 286.33 358.19 387.82
固定资产减值准备 443.62 277.48 441.37 362.43
合计 4,669.65 3,608.34 1,776.77 2,072.60
公司按照《企业会计准则第 8 号-资产减值》《会计准则第 22 号-金融工具确
认和计量》等规定制定各项资产减值准备计提的政策，充分计提各项资产减值准
备。报告期内，公司各项资产减值准备提取情况与资产质量实际状况相符。
（二）负债结构分析
报告期各期末，公司的负债结构情况如下：
单位：万元
项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
流动
负债
非流动
负债
负债
合计
报告期各期末，公司负债总额分别为 23,765.44 万元、52,893.23 万元、
额同步增加。从负债的结构来看，公司流动负债占比较高，系公司负债的主要组
成部分。
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报告期各期末，公司流动负债分别为 23,724.77 万元、48,928.32 万元、
着业务规模扩大，应付票据、应付账款增加所致。
报告期各期末，公司流动负债构成情况如下：
单位：万元
项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
短期借款 5,570.62 5.46% 5,627.98 6.87% 4,013.00 8.20% 4,997.77 21.07%
应付票据 58,359.18 57.20% 41,682.49 50.89% 25,193.50 51.49% 3,345.21 14.10%
应付账款 26,534.57 26.01% 24,824.79 30.31% 15,377.90 31.43% 12,034.89 50.73%
合同负债 97.72 0.10% 85.18 0.10% 155.87 0.32% 28.69 0.12%
应付职工
薪酬
应交税费 4,554.49 4.46% 2,906.60 3.55% 1,031.49 2.11% 318.50 1.34%
其他应付
款
一年内到
期的非流 675.65 0.66% 722.22 0.88% - - - -
动负债
其他流动
负债
流动负债
合计
公司流动负债主要由应付票据、应付账款构成，报告期各期末，上述两项合
计占公司流动负债的比例分别为 64.83%、82.92%、81.20%和 83.21%。
（1）短期借款
报告期各期末，公司短期借款的构成情况如下：
单位：万元
项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
信用借款 4,850.00 2,100.00 - 1,500.00
质押+保证借款 - - 1,000.00 -
抵押借款 - - 3,000.00 -
质押借款 713.44 3,523.54 13.00 3,497.77
利息调整 7.18 4.44 - -
合计 5,570.62 5,627.98 4,013.00 4,997.77
报告期各期末，公司短期借款金额分别为 4,997.77 万元、4,013.00 万元、
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据自身经营发展需要，合理规划筹资活动，未发生违约情形。
（2）应付票据
报告期各期末，公司应付票据的构成情况如下：
单位：万元
项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
银行承兑汇票 58,359.18 41,682.49 25,193.50 3,345.21
合计 58,359.18 41,682.49 25,193.50 3,345.21
报告期各期末，公司应付票据分别为 3,345.21 万元、25,193.50 万元、41,682.49
万元和 58,359.18 万元，在流动负债中的占比分别为 14.10%、51.49%、50.89%
和 57.20%，公司应付票据均为银行承兑汇票。2021 年末，公司应付票据金额较
上年末大幅增加，主要原因是公司在 2021 年为强化资金管理、提高资金使用效
率，在票据付款方式上，由背书转让票据方式付款为主，变为采取通过开具银行
承兑汇票的方式付款为主。
（3）应付账款
报告期各期末，公司的应付账款余额分别为 12,034.89 万元、15,377.90 万元、
单位：万元
项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
材料 14,538.35 12,561.89 8,472.95 6,508.96
工程 5,118.53 6,296.04 3,660.57 2,027.88
设备 2,218.21 4,000.81 2,654.81 2,261.59
其他 4,659.48 1,966.05 589.57 1,236.46
合计 26,534.57 24,824.79 15,377.90 12,034.89
报告期各期末，公司应付账款主要为应付材料款，随着公司经营规模扩大，
公司材料采购量增加，加之石英砂原材料价格上涨，公司采购材料金额增大，期
末应付材料款增加。2022 年，公司新增多个在建工程项目和多项设备固定资产
投资，因而 2022 年末应付工程和设备款大幅增加。
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（4）应交税费
报告期各期末，公司应交税费的构成情况如下：
单位：万元
项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
企业所得税 3,275.90 2,075.15 474.02 231.07
增值税 874.56 353.70 333.48 -
城市维护建设税 51.49 73.30 35.58 -
教育附加（含地方） 36.78 52.35 25.42 -
代扣代缴个人所得税 275.28 310.53 152.90 77.60
印花税 37.75 39.65 5.07 5.46
地方水利建设基金 2.73 1.92 5.01 4.38
合计 4,554.49 2,906.60 1,031.49 318.50
报告期各期末，公司的应交税费分别为 318.50 万元、1,031.49 万元、2,906.60
万元和 4,554.49 万元，主要为应交企业所得税和应交增值税。应交税费余额呈
增加趋势主要是由于公司经营规模逐年扩大，应纳税销售额及所得额同步增加。
（5）其他应付款
报告期各期末，公司其他应付款分别为 45.28 万元、466.75 万元、1,717.23
万元和 430.24 万元，具体情况如下：
单位：万元
项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
应付利息 - - 15.84 13.14
应付股利 - - - -
其他应付款 430.24 1,717.23 450.91 32.14
合计 430.24 1,717.23 466.75 45.28
行费用。
报告期各期末，公司非流动负债构成情况如下：
单位：万元
项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
长期借款 4,180.00 63.92% 2,494.00 53.51% - - - -
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项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
租赁负债 955.91 14.62% 998.42 21.42% 3,121.76 78.73% - -
递延收益 1,059.53 16.20% 799.93 17.16% 843.15 21.27% 40.67 100.00%
递延所得税负债 343.52 5.25% 368.36 7.90% - - - -
非流动负债合计 6,538.95 100.00% 4,660.70 100.00% 3,964.91 100.00% 40.67 100.00%
报告期各期末，公司的非流动负债由长期借款、租赁负债、递延收益构成。
（1）长期借款
报告期各期末，公司长期借款构成情况如下：
单位：万元
项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
质押借款 - - - -
抵押借款 4,180.00 2,494.00 - -
信用借款 - - - -
合计 4,180.00 2,494.00 - -
同时公司的经营规模不断扩大，一方面对资金的需求加大，另一方面也使得公司
能够建立更加通畅的银行外部融资渠道。公司从 2022 年开始向工商银行借入长
期借款，长期借款较为稳定、还款周期较长的特点，有利于公司形成更加合理的
融资结构，有利于缓解公司的资金压力。
（2）租赁负债
报告期各期末，公司租赁负债情况如下：
单位：万元
项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
房屋租赁 955.91 998.42 1,981.82 -
设备租赁 - - 1,139.94 -
合计 955.91 998.42 3,121.76 -
公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新修订的《企业会计准则第 21 号——租赁》，
按照准则的相关要求确认租赁负债。2022 年末，因减少设备租赁及部分租赁负
债重分类为一年内到期的非流动负债，导致租赁负债下降。
（3）递延收益
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报告期各期末，公司递延收益明细如下：
单位：万元
项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
政府补助 1,059.53 799.93 843.15 40.67
合计 1,059.53 799.93 843.15 40.67
报告期各期末，公司的递延收益均由与资产相关的政府补助所形成，政府补
助事项具体如下：
资源节约循环利用重点工程 2016 年中央预算内投资计划（第二批）的通知》，由
呼和浩特市财政局拨付政府补助资金 80 万元，用于购置资源循环利用提质工程
设备，公司已将上述补助资金全额用于购置相关设备，相关政府补助按照购置资
产的折旧年限进行摊销；
《入区协议书》
，对欧晶科技绿色可再生能源太阳能和半导体直拉单晶硅石英坩
埚产业化工程二期项目给予优惠奖励支持。2021 年度欧晶科技收到奖励款共计
技兴蒙”行动重点专项--呼和浩特创建国家自主创新示范区项目、国家级高新技
术开发区“提质进位”行动项目》的公示，对欧晶科技直拉单晶硅用长寿命高品
质石英坩埚的研发与产业化应用项目给予优惠奖励支持。2021 年度欧晶科技收
到奖励款共计 550 万元，其中设备购置费补助 230 万元，将其确认为与资产相关
的政府补助；材料费、燃动费补助 320 万元，将其确认为与收益相关的政府补助。
呼和浩特市工业高质量发展专项资金的通知》，对欧晶科技坩埚生产线技改项目
（机器换人工）给予奖补资金 348.95 万元，将其确认为与资产相关的政府补助。
（三）偿债能力分析
最近三年一期，公司主要偿债能力指标如下：
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项目 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
流动比率（倍） 2.04 1.92 1.49 1.57
速动比率（倍） 1.82 1.79 1.39 1.44
资产负债率（母公司） 31.32% 32.95% 40.86% 28.65%
资产负债率（合并） 42.30% 43.13% 52.92% 41.35%
项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
息 税 折 旧 摊 销 前利 润
（万元）
利息保障倍数（倍） 65.97 64.25 20.57 20.65
报告期各期末，公司流动比率分别为 1.57、1.49、1.92 和 2.04，速动比率分
别为 1.44、1.39、1.79 和 1.82，公司流动比率、速动比率均超过 1 倍，最近一期
末流动比率超过 2 倍，速动比率接近 2 倍，公司流动资产和速动资产能够覆盖流
动负债，表明公司的短期偿债能力良好。
报告期各期末，公司合并资产负债率分别为 41.35%、52.92%、43.13%和
报告期内，公司的息税折旧摊销前利润分别为 12,822.43 万元、20,223.19 万
元、32,674.94 万元和 50,182.02 万元，公司较强的盈利能力使得息税折旧摊销
前利润呈增长趋势。
报告期内，公司的利息保障倍数分别为 20.65、20.57、64.25 和 65.97，公司
生产经营所产生的利润规模能够较好地覆盖利息支出，为公司的偿债能力提供了
良好的保证。
资产构成方面，公司流动资产占比较高，报告期各期末，流动资产占资产总
额的比例分别为 64.86%、72.97%、78.22%和 80.93%，资产流动性整体良好。报
告期各期末，公司流动资产主要是货币资金、应收账款和应收款项融资，非流动
资产主要是固定资产，公司流动资产、非流动资产的结构均相对稳定。
报告期内，由于公司收入规模扩大，相应的应收账款和应收款项融资增加，
同时为扩大产能、提升效率，公司新增固定资产、在建工程投资，因此流动资金
被相应占用，但流动资产中应收账款账龄较短、回款情况良好，应收款项融资均
为银行承兑汇票，有利于公司提升偿债能力。
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截至 2023 年 6 月末，公司的有息负债是短期借款 5,570.62 万元、长期借款
款为 16,078.66 万元，未使用的银行授信额度为 160,866.76 万元，可贴现的银
行承兑汇票为 11,198.76 万元，上述金额可以覆盖公司有息负债的本金和利息，
公司未来到期有息负债的偿付能力较强。
另外，公司目前的有息负债结构合理，长短期借款结合，公司银行资信状况
良好，降低了公司有息负债偿付风险；报告期内，公司盈利能力不断增强、应收
账款的回款良好，为公司偿付有息负债提供了保障。
整体上，公司的资产流动性和偿债能力较好，偿债风险较低，不存在重大不
利变化情况。
财务指标 公司 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
晶盛机电 1.31 1.29 1.37 1.53
天宜上佳 2.86 3.86 4.75 12.94
高测股份 1.70 1.44 1.22 1.69
流动比率 金博股份 7.63 7.47 4.72 6.89
（倍） 美畅股份 4.14 3.81 10.73 17.60
三超新材 2.16 1.67 4.03 2.54
平均 3.30 3.26 4.47 7.20
欧晶科技 2.04 1.92 1.49 1.57
晶盛机电 0.54 0.58 0.74 1.03
天宜上佳 2.50 3.56 4.22 12.55
高测股份 1.31 1.10 0.94 1.32
速动比率 金博股份 7.30 7.14 4.04 6.59
（倍） 美畅股份 3.38 3.26 9.73 16.35
三超新材 1.55 1.06 3.14 2.19
平均 2.76 2.78 3.80 6.67
欧晶科技 1.82 1.79 1.39 1.44
资产负债率 晶盛机电 60.24% 61.18% 57.85% 49.98%
（合并） 天宜上佳 28.85% 24.57% 20.76% 6.96%
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财务指标 公司 2023.6.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
高测股份 55.46% 63.39% 64.32% 48.71%
金博股份 13.16% 12.41% 35.70% 12.94%
美畅股份 22.42% 24.56% 9.92% 6.36%
三超新材 30.09% 33.34% 35.34% 37.95%
平均 35.04% 36.58% 37.32% 27.15%
欧晶科技 42.30% 43.13% 52.92% 41.35%
数据来源：同行业可比上市公司公开披露的财务报告。
报告期各期末，公司的流动比率和速动比率均低于可比公司平均值，资产负
债率高于可比公司平均值，主要系随着公司经营规模扩大，采购材料金额增大，
由于新增多个在建工程项目和多项设备固定资产投资，采购工程和设备金额增大，
因而公司应付账款和应付票据金额增大，同时公司借入一定的银行贷款补充日常
现金流，上述情况符合公司目前所处的发展阶段。2022 年 9 月公司首次公开发
行股票获得募集资金后，上述指标已有所改善。公司银行资信状况良好，偿债风
险较低，如本次可转换债券发行成功，将进一步改善公司的财务结构，提高公司
偿债能力，增强公司可持续发展能力。
（四）营运能力分析
最近三年一期，公司主要营运指标如下：
项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
应收账款周转率（次/年） 2.17 3.90 4.78 2.95
存货周转率（次/年） 5.59 12.97 14.67 13.49
注：2023 年 1-6 月数据未经年化。
报告期内，公司应收账款周转率分别为 2.95、4.78、3.90 和 2.17，应收账款
回款情况良好，公司应收账款周转率保持在相对较高水平。
报告期内，公司存货周转率分别为 13.49、14.67、12.97 和 5.59，存货的周
转率较高，公司在业务规模扩大的同时，存货周转率稳定在较高水平，反映公司
具备较强的存货管理能力。
财务指标 公司 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
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财务指标 公司 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
晶盛机电 3.18 5.06 3.84 2.98
天宜上佳 1.01 1.28 1.43 1.10
高测股份 1.98 4.00 3.00 2.23
应收账款周 金博股份 1.33 3.41 5.18 5.83
转率（次/
年） 美畅股份 2.73 6.58 6.95 5.85
三超新材 1.34 3.24 2.61 2.88
平均 1.93 3.93 3.84 3.48
欧晶科技 2.17 3.90 4.78 2.95
晶盛机电 0.34 0.66 0.76 1.14
天宜上佳 1.64 1.98 1.98 1.95
高测股份 1.02 2.60 2.32 1.49
存货周转率 金博股份 2.15 3.29 3.60 4.39
（次/年） 美畅股份 1.01 3.05 2.98 2.19
三超新材 0.83 2.18 2.20 2.29
平均 1.17 2.29 2.31 2.24
欧晶科技 5.59 12.97 14.67 13.49
数据来源：同行业可比上市公司公开披露的财务报告。
报告期内，公司应收账款周转率与可比公司平均值差异不大，公司存货周转
率高于可比公司平均值，公司营运能力较好。
（五）财务性投资情况
《上市公司证券发行注册管理办法》规定，上市公司向不特定对象发行证券，
除金融类企业外，最近一期末不存在金额较大的财务性投资。
根据《证券期货法律适用意见第 18 号》第一款关于“最近一期末不存在金
额较大的财务性投资”的理解与适用规定：“1、财务性投资包括但不限于：投资
类金融业务；非金融企业投资金融业务（不包括投资前后持股比例未增加的对集
团财务公司的投资）；与公司主营业务无关的股权投资；投资产业基金、并购基
金；拆借资金；委托贷款；购买收益波动大且风险较高的金融产品等。2、围绕
产业链上下游以获取技术、原料或者渠道为目的的产业投资，以收购或者整合为
目的的并购投资，以拓展客户、渠道为目的的拆借资金、委托贷款，如符合公司
主营业务及战略发展方向，不界定为财务性投资。3、上市公司及其子公司参股
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类金融公司的，适用本条要求；经营类金融业务的不适用本条，经营类金融业务
是指将类金融业务收入纳入合并报表。4、基于历史原因，通过发起设立、政策
性重组等形成且短期难以清退的财务性投资，不纳入财务性投资计算口径。5、
金额较大是指，公司已持有和拟持有的财务性投资金额超过公司合并报表归属于
母公司净资产的百分之三十（不包括对合并报表范围内的类金融业务的投资金
额）。”
截至 2023 年 6 月 30 日，公司合并报表中可能与财务性投资相关的会计科目
余额情况如下：
单位：万元
序号 报表科目 财务性投资金额
账面价值 投资
财务性投资合计 -
报告期末合并报表归属于母公司净资产 148,077.59
财务性投资占比 -
截至 2023 年 6 月末，公司货币资金的账面价值为 44,869.37 万元，由银行
存款和其他货币资金构成，其他货币资金包括票据保证金及票据保证金利息，不
属于财务性投资。
截至 2023 年 6 月末，公司交易性金融资产账面无金额。
截至 2023 年 6 月末，公司其他应收款账面价值为 43.49 万元，主要内容为
保证金及押金、代垫餐费、往来款、职工备用金，均系在公司正常经营过程形成，
不属于财务性投资。
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截至 2023 年 6 月末，公司其他流动资产账面价值为 40.81 万元，为留抵税
额和待认证进项税，系日常生产经营中产生，不属于财务性投资。
截至 2023 年 6 月末，公司其他非流动资产账面价值为 1,679.40 万元，为预
付设备款和工程款，不属于财务性投资。
综上，公司最近一期末不存在财务性投资（包括类金融业务）。
七、经营成果分析
（一）报告期内公司营业收入与利润变动趋势分析
单位：万元
项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
营业收入 145,455.61 143,384.44 84,840.08 55,988.66
营业成本 93,084.73 103,414.05 62,562.40 40,856.72
营业利润 46,225.59 27,383.22 15,453.43 10,059.21
利润总额 46,272.84 27,122.80 15,257.56 9,756.15
净利润 40,783.42 23,838.62 13,342.62 8,505.95
归属于母公司股东的
净利润
归属于母公司股东扣
除非经常性损益后的 39,458.23 23,722.82 12,629.42 8,326.37
净利润
报告期内，国内外可再生能源行业快速发展，“双碳”目标下向清洁能源转
型呈加速趋势，光伏行业持续高质量发展，随着下游客户产量扩大，公司主营产
品及服务需求亦持续呈现高质量和高速发展趋势。
公司营业收入为 145,455.61 万元，同比增长 150.19%，净利润为 40,783.42 万
元，同比增长 342.85%。报告期内，公司营业收入和净利润变动一致，均呈持续、
快速增长趋势。
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报告期内，公司扣非前后净利润差异较小，发行人不存在对税收优惠的重大
依赖。
（二）营业收入分析
报告期内，公司实现营业收入情况如下：
单位：万元
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
主营业
务收入
其他业
务收入
合计 145,455.61 100.00% 143,384.44 100.00% 84,840.08 100.00% 55,988.66 100.00%
报告期内，公司主营业务收入分别为 55,884.86 万元、84,693.41 万元、
业务突出，主营业务收入主要来自于石英坩埚业务、硅材料清洗业务和切削液处
理业务。
报告期内，公司其他业务收入金额及占营业收入的比例较低，主要是公司出
售大颗粒石英砂以及石英碎片实现的收入。
（1）按产品类型划分的构成情况
报告期内，公司按产品类型划分的主营业务收入结构情况如下：
单位：万元
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
石英坩埚 93,555.32 64.38% 75,589.63 52.80% 30,122.97 35.57% 19,282.99 34.50%
硅材料清洗 36,094.21 24.84% 49,704.11 34.72% 42,686.89 50.40% 31,270.29 55.95%
切削液处理 10,252.03 7.05% 11,400.16 7.96% 6,428.92 7.59% 3,490.57 6.25%
其他 5,417.21 3.73% 6,456.70 4.51% 5,454.63 6.44% 1,841.00 3.29%
合计 145,318.77 100.00% 143,150.60 100.00% 84,693.41 100.00% 55,884.86 100.00%
按产品类型划分，公司的主营业务主要包括石英坩埚产品、硅材料清洗和切
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削液处理，即公司的主营业务是“一种产品”和“两项服务”。2020 年、2021 年、
万元、136,693.90 万元和 139,901.56 万元，呈现不断增长的趋势。
就具体业务来看，报告期内，公司石英坩埚业务的收入增长金额和增长增幅
较大，且在主营业务收入中的占比不断提高；硅材料清洗服务收入呈增长的趋势，
但增速放缓，导致其在公司主营业务收入中的占比呈下降的趋势；切削液处理服
务的收入增幅较大，但相对于上述两项业务，切削液处理服务的收入金额总体规
模较小。对上述业务收入增长的主要原因分析如下：
持续扩张，2022 年我国硅片产量达到 357GW，同比增长 57%，光伏产业高速发
展，展现出上游硅片厂商对公司提供的石英坩埚产品、硅材料清洗服务、切削液
处理服务的强劲需求，公司上述业务产量、销量持续增加；
英坩埚价格出现了普遍上涨的情况，基于上述情况，公司对石英坩埚产品价格进
行了相应的向上调整，同时受下游客户硅片大尺寸化的影响，公司销售的大尺寸
石英坩埚数量及占比不断增大，相对于小尺寸石英坩埚，大尺寸石英坩埚价格较
高；
司与重要的原材料生产、销售企业建立了长期的战略合作伙伴关系，保证了石英
坩埚原材料的长期稳定供应；另一方面，公司能够在市场景气度提升的情况下，
迅速释放现有产能，保证生产规模和供应，石英坩埚产销规模稳步提升。
报告期内，公司石英坩埚、硅材料清洗、切削液处理服务的平均售价、销量、
销售收入及波动情况如下：
产品或
项目
服务 同比 同比 同比
数额 数额 数额 数额
变动 变动 变动
平均价格
（元/只）
石英 销售数量
坩埚 （只）
销售收入
（万元）
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产品或
项目
服务 同比 同比 同比
数额 数额 数额 数额
变动 变动 变动
平均价格
（元/吨）
硅材料 销售数量
清洗 （吨）
销售收入
（万元）
平均价格
（元/吨）
切削液 销售数量
处理 （吨）
销售收入
（万元）
三项业务收入
（万元）
（2）按销售地区划分的构成情况
报告期内，公司按销售地区划分的主营业务构成情况如下：
单位：万元
地区
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
西北 20,434.14 14.06% 15,239.89 10.65% 2,169.54 2.56% 240.16 0.43%
华北 118,754.90 81.72% 122,312.12 85.44% 77,617.19 91.64% 51,986.64 93.02%
东北 - - 19.13 0.01% 33.38 0.04% 21.68 0.04%
华中 208.42 0.14% 285.36 0.20% 19.22 0.02% 7.30 0.01%
华东 3,416.37 2.35% 3,744.00 2.62% 2,699.82 3.19% 2,129.68 3.81%
华南 - - 0.25 0.00% 1.68 0.00% 0.72 0.00%
西南 2,448.49 1.68% 1,098.50 0.77% 997.82 1.18% 443.41 0.79%
境内合
计
境外 56.44 0.04% 451.35 0.32% 1,154.76 1.36% 1,055.28 1.89%
境外合
计
总计 145,318.77 100.00% 143,150.60 100.00% 84,693.41 100.00% 55,884.86 100.00%
报告期内，公司销售收入区域主要集中在华北地区，报告期华北地区销售额
占当年主营业务收入的比重分别为 93.02%、91.64%、85.44%和 81.72%，原因是
公司主要客户天津环睿、中环晶体、中环光伏均分布于华北地区。华北地区具备
电力资源优势，吸引下游单晶硅片行业聚集投资，公司主营业务收入的区域分布
与下游行业分布相匹配。
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（3）主营业务收入的季节性分析
报告期内，公司主营业务收入各季度情况如下：
单位：万元
季度
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
一季度 63,529.41 43.72% 26,813.34 18.73% 20,687.42 24.43% 12,782.40 22.87%
二季度 81,789.36 56.28% 31,220.14 21.81% 22,071.27 26.06% 13,156.17 23.54%
三季度 - - 35,661.97 24.91% 21,074.77 24.88% 17,414.98 31.16%
四季度 - - 49,455.15 34.55% 20,859.95 24.63% 12,531.31 22.42%
合计 145,318.77 100.00% 143,150.60 100.00% 84,693.41 100.00% 55,884.86 100.00%
报告期内，公司的主营业务收入无明显季节特征。2022 年开始，公司各季
度主营业务收入呈环比增长的趋势。
（4）主营业务收入变动与同行业可比公司对比情况
报告期内，2020 年度至 2022 年度，公司主营业务收入变动与同行业可比公
司情况对比如下：
单位：万元
公司名称
主营收入 增幅 主营收入 增幅 主营收入
晶盛机电 1,009,475.29 80.74% 558,526.61 58.18% 353,095.30
天宜上佳 98,343.92 47.22% 66,800.63 60.95% 41,503.60
高测股份 345,449.54 122.84% 155,018.51 108.08% 74,499.49
金博股份 144,921.29 8.34% 133,770.48 215.91% 42,345.15
美畅股份 361,924.22 98.43% 182,394.25 54.12% 118,347.29
三超新材 40,528.74 63.65% 24,765.57 -3.47% 25,655.72
欧晶科技 143,150.60 69.02% 84,693.41 51.55% 55,884.86
数据来源：同行业可比上市公司公开披露的财务报告。
报告期内，伴随着光伏新增装机容量的快速提升，光伏行业景气度提升，发
行人同行业可比公司主营业务收入呈现大幅增长的趋势，公司主营业务收入变动
趋势与同行业可比公司情况一致。
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（三）营业成本分析
报告期内，公司营业成本构成情况如下：
单位：万元
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
主营业
务成本
其他业
务成本
合计 93,084.73 100.00% 103,414.05 100.00% 62,562.40 100.00% 40,856.72 100.00%
报告期内，公司营业成本中的主营业务成本占比在 99%以上。公司营业成本
随公司业务规模的扩大而增长，与公司营业收入变动趋势相匹配。
报告期内，公司按产品类型划分的主营业务成本结构情况如下：
单位：万元
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
石英坩埚 51,119.90 55.00% 43,406.66 42.06% 18,632.57 29.85% 13,214.09 32.40%
硅材料清洗 30,078.19 32.36% 45,119.40 43.72% 34,369.57 55.06% 23,217.92 56.93%
切削液处理 6,764.44 7.28% 8,384.10 8.12% 4,495.67 7.20% 2,687.45 6.59%
其他 4,990.07 5.37% 6,294.31 6.10% 4,923.32 7.89% 1,663.15 4.08%
合计 92,952.60 100.00% 103,204.47 100.00% 62,421.14 100.00% 40,782.61 100.00%
报告期内，公司按产品类型划分的主营业务成本结构与主营业务收入的构成
情况总体匹配。其中，2022 年存在石英坩埚成本占比低、硅材料清洗成本占比
高，而石英坩埚收入占比高、硅材料清洗收入占比低的情况，主要系当年硅材料
清洗业务的单位成本有所增加所致。一方面，受宏观环境影响，根据政策要求，
为保证一线员工身体健康，硅材料清洗业务发生了较多安全生产费用和职工薪酬
相关补助，另一方面，根据硅材料来料的情况，增加了员工人数，单位硅料直接
人工费用增加。
报告期内，公司按成本性质划分的主营业务成本情况如下：
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单位：万元
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
直接
材料
直接
人工
制造
费用
合计 92,952.60 100.00% 103,204.47 100.00% 62,421.14 100.00% 40,782.61 100.00%
报告期内，公司主营业务成本的料工费结构相对稳定。2022 年开始，公司
主营业务成本中的直接材料成本占比逐步提高主要系公司石英坩埚业务规模扩
大及原材料石英砂价格上涨所致。
（四）毛利及毛利率分析
报告期内，公司毛利和毛利率情况如下：
单位：万元
项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
营业收入 145,455.61 143,384.44 84,840.08 55,988.66
营业成本 93,084.73 103,414.05 62,562.40 40,856.72
营业毛利 52,370.88 39,970.39 22,277.68 15,131.94
其中：主营业务毛利 52,366.17 39,946.13 22,272.27 15,102.25
综合毛利率 36.00% 27.88% 26.26% 27.03%
其中：主营业务毛利率 36.04% 27.90% 26.30% 27.02%
公司的综合毛利率和主营业务毛利率变动幅度不大，2023
年 1-6 月，综合毛利率和主营业务毛利率有较大幅度的上升。
报告期内，公司毛利基本由主营业务形成，主营业务毛利占比接近 100%，
具体构成情况如下：
单位：万元
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
主营
业务
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项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
毛利
其他
业务 4.70 0.01% 24.26 0.06% 5.40 0.02% 29.70 0.20%
毛利
合计 52,370.88 100.00% 39,970.39 100.00% 22,277.68 100.00% 15,131.94 100.00%
报告期内，公司主营业务产品和服务的收入在报告期内不断增长，带动主营
业务毛利金额相应增长。
单位：万元
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
石英
坩埚
硅材
料清 6,016.02 11.49% 4,584.71 11.48% 8,317.32 37.34% 8,052.37 53.32%
洗
切削
液处 3,487.59 6.66% 3,016.06 7.55% 1,933.25 8.68% 803.12 5.32%
理
其他 427.14 0.82% 162.39 0.41% 531.31 2.39% 177.85 1.18%
合计 52,366.17 100.00% 39,946.13 100.00% 22,272.27 100.00% 15,102.25 100.00%
报告期内，公司主营业务毛利分别为 15,102.25 万元、22,272.27 万元、
年超过 50%，2022 年及 2023 年 1-6 月分别增至 80.57%和 81.04%，成为公司主
营业务中，毛利贡献最高的业务。
报告期内，按产品类型划分，公司主营业务的毛利率情况如下：
项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
石英坩埚 45.36% 42.58% 38.14% 31.47%
硅材料清洗 16.67% 9.22% 19.48% 25.75%
切削液处理 34.02% 26.46% 30.07% 23.01%
其他 7.88% 2.52% 9.74% 9.66%
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项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
主营业务毛利率 36.04% 27.90% 26.30% 27.02%
报告期内，公司主营业务毛利率分别为 27.02%、26.30%、27.90%和 36.04%，
性较好，2023 年 1-6 月，公司主营业务毛利率有较大幅度上升，公司盈利能力
提高。
（1）各主营业务毛利率及收入占比变化对主营业务毛利率的影响
项目 主营业务 毛利 主营业务 毛利
毛利率 毛利率
收入占比 贡献率 收入占比 贡献率
石英坩埚 45.36% 64.38% 29.20% 42.58% 52.80% 22.48%
硅材料清洗 16.67% 24.84% 4.14% 9.22% 34.72% 3.20%
切削液处理 34.02% 7.05% 2.40% 26.46% 7.96% 2.11%
其他 7.88% 3.73% 0.29% 2.52% 4.51% 0.11%
主营业务毛利率 36.04% 100.00% 36.04% 27.90% 100.00% 27.90%
项目 主营业务 毛利 主营业务 毛利
毛利率 毛利率
收入占比 贡献率 收入占比 贡献率
石英坩埚 38.14% 35.57% 13.57% 31.47% 34.50% 10.86%
硅材料清洗 19.48% 50.40% 9.82% 25.75% 55.95% 14.41%
切削液处理 30.07% 7.59% 2.28% 23.01% 6.25% 1.44%
其他 9.74% 6.44% 0.63% 9.66% 3.29% 0.32%
主营业务毛利率 26.30% 100.00% 26.30% 27.02% 100.00% 27.02%
注：某业务毛利贡献率=该业务的毛利率*该业务营业收入占主营业务收入比重
报告期内，随着石英坩埚业务收入占主营业务收入的比例不断提高，其毛利
率的变化对主营业务毛利率的影响越来越大，2023 年 1-6 月，公司主营业务毛
利率的上升，主要受到石英坩埚业务毛利率上升的影响。
（2）各主营业务毛利率变动分析
报告期内，公司石英坩埚业务毛利率分别为 31.47%、38.14%、42.58%和
①28 英寸以上石英坩埚销量、收入占比提高，提升公司石英坩埚毛利率水
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平。报告期内，公司 28 英寸以上石英坩埚销量占比分别是 15.63%、40.06%、70.61%
和 90.98%，大尺寸石英坩埚具有单价高、毛利率高的特点，当大尺寸石英坩埚
销量提升、收入占比提高，则会加大对石英坩埚毛利率的影响程度，提升公司石
英坩埚产品毛利率水平。
②公司石英坩埚是市场化定价的产品，同时也会结合成本、客户采购数量等
因素确定坩埚价格。报告期内，受下游市场需求旺盛及原材料涨价的影响，市场
上石英坩埚价格出现了普遍上涨的情况，尤其是从 2022 年开始，市场上的石英
坩埚产品价格不断攀升。基于上述情况，公司对石英坩埚产品价格进行了相应的
向上调整，加之公司在原材料采购方面采取了提前备库存、大批量采购、签署战
略合作协议等保障措施，使得公司石英坩埚毛利率出现了一定幅度的上涨。
报告期内，公司硅材料清洗业务毛利率分别为 25.75%、19.48%、9.22%和
①2021 年硅材料清洗业务毛利率较上年下降 6.27 个百分点，主要原因是硅
材料清洗业务的定价采用成本加成原则，2021 年，硅材料清洗业务预计单位成
本下降，同时成本加成比例从 2020 年的 11.55%下降到 2021 年的 10.00%，下降
了 1.55 个百分点，导致单位售价较上期下降。但在实际成本方面，2021 年公司
为进行扩产准备及提升清洗品质，设备维修费和车间改造费支出较大，为调动员
工的工作积极性及效率，更改生产工人工资的考核模式，使得硅材料清洗业务员
工工资水平提高，从而单位人工成本提高，2021 年下半年由于政府环保指标的
提高，导致处理氟化物的药剂使用量增加，进而导致 2021 年度实际毛利率下降。
②2022 年硅材料清洗业务毛利率较报告期前两年年存在大幅的下降，主要
原因是硅材料清洗业务实际单位成本增加所致。一方面，受宏观环境影响，根据
政策要求，为保证一线员工身体健康，硅材料清洗业务发生了较多安全生产费用
和职工薪酬相关补助，另一方面，根据硅材料来料的情况，增加了员工人数，单
位硅料直接人工费用增加。
③2023 年 1-6 月，影响 2022 年硅材料清洗业务毛利率下滑的宏观环境因素
已经消除，公司硅材料清洗业务毛利率上升。
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报告期内，公司切削液处理业务毛利率分别为 23.01%、30.07%、26.46%和
发行人切削液处理业务采用了成本加成的定价原则，在此基础上，综合考虑
当年度业务量的变动情况、光伏行业平价上网的降本增效目标，与客户协商确认
价格。当公司实际销量超过定价时的预计销量，或者公司能够通过降本增效措施
来降低成本，公司就能提高毛利率水平，如 2021 年和 2023 年 1-6 月都属于这类
情况；如果公司发生未预计的大额费用，如 2022 年发生大额维修改造费用
于单价下降幅度，导致毛利率下降。
公司立足于单晶硅材料产业链，主要为太阳能级单晶硅棒硅片的生产和辅助
材料资源回收循环利用，提供配套产品及服务，具体包括石英坩埚产品、硅材料
清洗服务、切削液处理服务。在可比公司的选择上，由于石英坩埚业务占公司营
业收入的比重较大且比例呈不断升高的趋势，因此选取具备石英坩埚业务的上市
公司作为可比公司，同时选取石英坩埚所属的单晶硅片上游辅材类上市公司作为
可比公司，这类公司虽然与公司的细分产品不同，但同属于单晶硅片辅材这一类
别，可比公司的下游客户与公司的下游客户重合或互为同行业竞争对手。具体对
比如下：
公司 代码 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
晶盛机电 300316.SZ 42.65% 39.65% 39.73% 36.60%
天宜上佳 688033.SH 36.32% 40.69% 17.27% -
高测股份 688556.SH 46.76% 41.51% 33.75% 35.35%
金博股份 688598.SH 36.53% 47.80% 57.28% 62.59%
美畅股份 300861.SZ 56.49% 53.00% 55.16% 56.54%
三超新材 300554.SZ 27.38% 23.88% 28.79% 34.76%
平均 41.02% 41.09% 38.66% 45.17%
欧晶科技 001269.SZ 36.00% 27.88% 26.26% 27.03%
其中：石英坩埚 45.36% 42.58% 38.14% 31.47%
注：天宜上佳 2021 年、2022 年毛利率为天宜上佳主营石英坩埚业务子公司晶熠阳的毛
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利率，数据来自天宜上佳收购晶熠阳股权资产问询函回复的相关公告，其中 2022 年的数据
为晶熠阳 2022 年 1-7 月的毛利率数据，2023 年 1-6 月天宜上佳毛利率为综合毛利率，数据
来自于其定期报告，2020 年因天宜上佳不含石英坩埚业务且主营业务不属于光伏行业，因
此未列示；晶盛机电、高测股份、金博股份、美畅股份、三超新材的毛利率为综合毛利率，
均来自于其公告的定期报告。
报告期内，公司综合毛利率与可比公司毛利率平均值存在一定的差距，主要
是由于公司主营业务中，除了石英坩埚产品外，还包括两项服务（硅材料清洗和
切削液处理服务），产品和服务在定价模式上存在差别，而可比公司主营业务均
为产品。基于上述原因，以公司石英坩埚业务的毛利率与 6 家可比公司进行对比，
更加具备可比性和合理性。
差距。随着公司不断实施降本增效措施、研发及量产大尺寸的石英坩埚、开发新
客户资源、稳定石英砂供应，公司石英坩埚业务盈利能力不断增强，同时公司
率不断提高。2021 年、2022 年、2023 年 1-6 月公司石英坩埚业务毛利率与可比
公司毛利率平均值差异较小。
（五）期间费用分析
报告期内，公司的期间费用情况如下：
单位：万元
项目 占营业 占营业 占营业 占营业
金额 收入比 金额 收入比 金额 收入比 金额 收入比
例 例 例 例
销售费用 55.20 0.04% 312.34 0.22% 165.19 0.19% 161.17 0.29%
管理费用 1,864.13 1.28% 4,339.94 3.03% 3,060.90 3.61% 2,443.43 4.36%
研发费用 2,970.16 2.04% 4,519.19 3.15% 3,013.87 3.55% 2,231.49 3.99%
财务费用 368.86 0.25% 123.56 0.09% 699.25 0.82% 410.65 0.73%
合计 5,258.35 3.62% 9,295.03 6.48% 6,939.21 8.18% 5,246.74 9.37%
报告期内，公司期间费用分别为 5,246.74 万元、6,939.21 万元、9,295.03 万
元和 5,258.35 万元，占营业收入的比例分别为 9.37%、8.18%、6.48%和 3.62%，
由于公司营业收入呈现快速增长的趋势，因而期间费用占营业收入比例呈下降趋
势。具体的期间费用分析如下：
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报告期内，公司销售费用具体情况如下：
单位：万元
项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
产品质量
- - - - - - 24.90 15.45%
保险费
广告宣传
费
职工薪酬 27.02 48.95% 102.42 32.79% 83.17 50.35% 43.31 26.87%
业务招待
费
办公费 1.50 2.72% 2.91 0.93% 1.82 1.10% 0.74 0.46%
差旅费 7.22 13.07% 0.92 0.29% 7.28 4.41% 10.44 6.48%
其他 5.42 9.83% 0.19 0.06% 14.28 8.64% 9.17 5.69%
合计 55.20 100.00% 312.34 100.00% 165.19 100.00% 161.17 100.00%
报告期内，公司销售费用分别为 161.17 万元、165.19 万元、312.34 万元和
售费用金额及占营业收入的比例均较小。
报告期内，公司管理费用具体情况如下：
单位：万元
项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
职工 薪
酬
中介 机
构服 务 257.37 13.81% 508.17 11.71% 476.86 15.58% 388.23 15.89%
费
安全 管
理费
业务 招
待费
办公费 106.36 5.71% 316.99 7.30% 146.80 4.80% 156.06 6.39%
维修保
养费
折旧与
摊销
其他 109.79 5.89% 119.41 2.75% 146.10 4.77% 149.72 6.12%
合计 1,864.13 100.00% 4,339.94 100.00% 3,060.90 100.00% 2,443.43 100.00%
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公司的管理费用主要包括职工薪酬、中介机构服务费、办公费、折旧与摊销
费用、业务招待费、安全管理费等。报告期内，公司管理费用分别为 2,443.43 万
元、3,060.90 万元、4,339.94 万元和 1,864.13 万元，占营业收入的比例分别为
聘用了更多数量的管理人员，使得管理费用中职工薪酬增加。同时，2022 年发
生了较多的以保障职工健康为目的的安全管理费。上述两项系 2021 年和 2022 年
公司管理费用较上年增加的主要原因。
报告期内，公司研发费用具体情况如下：
单位：万元
项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
材料费 1,332.83 44.87% 2,204.57 48.78% 1,198.17 39.76% 934.43 41.87%
职工薪
酬
长期待
- - - - - - 105.75 4.74%
摊费用
折旧 152.79 5.14% 157.98 3.50% 130.59 4.33% 121.13 5.43%
燃动费 133.19 4.48% 191.97 4.25% 188.10 6.24% 107.82 4.83%
检测费 28.49 0.96% 54.24 1.20% 33.90 1.12% 16.23 0.73%
其他 61.16 2.06% 139.10 3.08% 97.21 3.23% 34.25 1.53%
合计 2,970.16 100.00% 4,519.19 100.00% 3,013.87 100.00% 2,231.49 100.00%
报告期内，公司研发费用分别为 2,231.49 万元、3,013.87 万元、4,519.19 万
元和 2,970.16 万元，占营业收入的比例分别为 3.99%、3.55%、3.15%和 2.04%。
报告期内，公司研发费用中的材料费和研发人员的职工薪酬金额较大，两项费用
合计占研发费用的比例分别为 82.73%、85.08%、87.98%和 87.35%，是研发费用
的最主要构成。
酬增加所致；2022 年，公司研发费用增加主要系公司加大研发力度尤其增加关
于石英坩埚方向的研发投入，发生较多石英砂原材料费用所致。
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报告期内，公司财务费用具体情况如下：
单位：万元
项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
利息支出 712.18 428.79 779.77 496.38
减：利息收入 333.42 248.05 24.03 13.52
汇 兑 损 失 （ 收益 以
“-”号填列）
手续费支出 38.44 36.27 23.15 9.04
现金折扣 -48.78 -86.91 -89.54 -91.14
合计 368.86 123.56 699.25 410.65
报告期内，公司财务费用主要受利息支出变动的影响，发生的利息支出主要
为短期借款利息、长期借款利息及票据贴现利息；2022 年 9 月，公司成功上市
并募集资金，一定程度上缓解了公司的资金压力，也使得募集资金在使用前产生
了部分利息收入，导致 2022 年和 2023 年 1-6 月利息收入增加。
报告期内，公司财务费用中现金折扣系公司对供应商提供现金折扣取得的收
益，该项财务费用金额较小，对财务费用影响不大。
（六）利润表其他项目分析
报告期内，公司其他收益明细如下：
单位：万元
项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
与资产相关的政府补助摊销 89.35 43.22 19.47 8.00
与收益相关补偿已发生的成
本费用或损失的政府补助
其中：与首发上市相关 1,000.00 100.00 400.00 -
代扣个税手续费返还 8.23 5.49 2.00 1.09
合计 1,403.38 357.72 1,049.33 622.41
报告期内，公司其他收益主要是政府补助，2021 年、2022 年和 2023 年 1-6
月分别获得与首次公开发行股票并上市相关的政府补助 400.00 万元、100.00 万
元和 1,000.00 万元。
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报告期内，相对于营业收入金额，公司政府补助金额较少，公司经营对政府
补助不存在重大依赖。
报告期内，公司信用减值损失情况如下：
单位：万元
项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
应收账款坏账损失
-951.73 -2,069.71 90.14 -18.25
（损失以“-”号填列）
其他应收款坏账损失（损
失以“-”号填列）
应收票据坏账损失（损失
- - - 22.25
以“-”号填列）
合计 -950.81 -2,067.33 345.15 496.84
费收回所致。2021 年度，信用减值损失中其他应收款坏账损失转回主要是新增
建设用地有偿使用费收回所致。2022 年度，信用减值损失中应收账款坏账损失
较大，主要系 2022 年四季度公司营业收入增长较快，期末公司应收账款金额较
大，按照账龄法相应计提了较多坏账准备，导致应收账款坏账损失金额较大。
报告期内，公司资产减值损失情况如下：
单位：万元
项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
存货跌价损失（损失以
-129.58 -160.56 -210.73 -261.29
“-”号填列）
固定资产减值损失（损
-306.31 -140.60 -154.58 -26.31
失以“-”号填列）
合计 -435.89 -301.16 -365.31 -287.60
报告期内，公司的资产减值损失包括存货跌价损失及固定资产减值损失，因
未发生与之相关的大额资产减值事项，公司的资产减值损失金额较小。
（1）营业外收入
报告期内，公司的营业外收入分别为 5.88 万元、6.33 万元、53.04 万元和 67.91
万元，金额较小，对报告期内公司的经营成果不产生重大影响。
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（2）营业外支出
报告期内，公司营业外支出的明细如下表所示：
单位：万元
项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
非流动资产报废损失 9.26 197.56 192.95 302.20
公益性捐赠支出 - 100.00 - 0.10
其他 11.40 15.91 9.24 6.63
合计 20.66 313.47 202.19 308.94
报告期内，公司的营业外支出分别为 308.94 万元、202.19 万元、313.47 万
元和 20.66 万元，公司营业外支出金额相对较小，对报告期内公司的经营成果不
产生重大影响，主要为非流动资产报废损失。
（七）投资收益及非经常性损益对经营成果的影响
报告期内，公司投资收益分别为 0.00 万元、22.25 万元、10.82 万元和 0.00
万元，公司投资收益金额较小。
报告期内，公司非经常性损益发生情况如下：
单位：万元
项目 2023 年 1-6 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
非流动性资产处置损益，包括已计
提资产减值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益 - 10.82 22.25 -
单独进行减值测试的应收款项减
值准备转回
除上述各项之外的其他营业外收
入和支出
减：所得税影响金额 235.05 20.55 125.50 31.68
扣除所得税影响后的非经常性损
益
其中：归属于母公司所有者的非经
常性损益
归属于少数股东的非经常性损益 - - - -
公司非经常性损益主要为政府补助。报告期内，非经常性损益金额占当期净
利润的比例分别为 2.11%、5.35%、0.49%和 3.25%，其中 2021 年和 2023 年 1-6
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月非经常性损益金额较大，主要系公司获得了首次公开发行股票并上市相关的政
府补助，其中 2021 年获得相关政府补助 400.00 万元，2022 年获得相关政府补助
关政府补助影响后，公司非经常性损益金额较小，占当期净利润的比例较小。
报告期内，公司投资收益及非经常性损益对公司的经营成果不存在重大影响，
公司的盈利主要来自主营业务，不存在依赖投资收益及非经常性损益的情况。
八、现金流量分析
报告期内，公司现金流量情况如下：
单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
月
经营活动产生的现金流量净额 12,134.58 301.91 5,415.78 -58.10
投资活动产生的现金流量净额 -12,760.94 -12,946.75 -4,233.25 -353.82
筹资活动产生的现金流量净额 -3,356.51 46,820.69 1,326.07 -5,920.41
现金及现金等价物净增加额 -3,982.87 34,175.85 2,508.60 -6,332.33
（一）经营活动产生的现金流量
报告期内，公司经营活动的现金流量情况如下：
单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
月
销售商品、提供劳务收到的现金 117,085.38 104,667.18 63,255.17 33,825.81
收到的税费返还 - 117.69 27.08 70.86
收到的其他与经营活动有关的
现金
经营活动现金流入小计 119,317.78 107,466.74 65,631.94 34,828.70
购买商品、接受劳务支付的现金 59,145.04 56,370.59 17,082.64 14,375.60
支付给职工以及为职工支付的
现金
支付的各项税费 12,699.75 10,768.16 7,291.47 4,976.30
支付其他与经营活动有关的现
金
经营活动现金流出小计 107,183.20 107,164.83 60,216.17 34,886.80
经营活动产生的现金流量净额 12,134.58 301.91 5,415.78 -58.10
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为-58.10 万元、5,415.78
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万元、301.91 万元和 12,134.58 万元，存在经营活动现金流量净额与净利润差异
较大的情况，主要是以下原因：（1）公司一般给予主要客户 1-3 个月的信用期，
且主要客户付款方式基本为票据方式；
（2）公司石英砂采购中，采取预付银行账
款的方式较多；
（3）在主营业务成本中，需要支付现金的直接人工成本占比相对
较高；
（4）从谨慎的角度考虑，公司对 6 家大型商业银行和 9 家上市股份制商业
银行以外的承兑银行的票据进行贴现时，不予终止确认票据，相关现金流入不计
入经营活动现金流入，而是计入筹资活动现金流入；
（5）公司日常经营中，根据
实际资金需求贴现票据，2022 年四季度，公司利用筹资活动获得的 IPO 募集资
金置换了前期投入，2023 年 1-6 月，公司利用该置换资金采购原材料、支付工
资等日常经营活动，对应资金未通过贴现票据取得，经营活动现金流入相对减少，
导致 2023 年 1-6 月公司经营活动现金流量净额与净利润差异较大。因此，公司
经营活动现金流量净额与净利润差异较大的情况具备合理性。
报告期各期末，公司应收账款的账龄基本在 1 年以内（含 1 年），应收账款
单位主要为上市公司或其子公司，这为公司未来取得销售回款，获得经营性现金
流入提供保障；报告期内，公司取得的票据基本为银行承兑汇票，公司可以利用
已取得的银行承兑汇票向供应商背书以支付采购货款，也可以进行贴现获得货币
资金；报告期内，公司从谨慎的角度考虑，在对部分票据进行贴现时，不予终止
确认票据，相关现金流入不计入经营活动现金流入，但实际上公司已获得了经营
活动所需货币资金，能够满足公司日常经营活动的需要。因此，报告期内，公司
经营活动现金流量净额与净利润差异较大的情况不会对公司的持续盈利能力产
生重大不利影响。
（二）投资活动产生的现金流量
报告期内，公司投资活动产生的现金流量情况如下：
单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
月
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
- 2,310.82 22.25 2,058.51
金
投资活动现金流入小计 57.52 2,845.15 43.61 2,059.31
购建固定资产、无形资产和其他 12,818.46 14,491.90 3,276.86 2,413.13
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项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
月
长期资产支付的现金
支付其他与投资活动有关的现
- 1,300.00 1,000.00 -
金
投资活动现金流出小计 12,818.46 15,791.90 4,276.86 2,413.13
投资活动产生的现金流量净额 -12,760.94 -12,946.75 -4,233.25 -353.82
报告期内，公 司的投资活 动产生的 现金流量净 额分别为-353.82 万元、
-4,233.25 万元、-12,946.75 万元和-12,760.94 万元，公司投资活动产生的现金流
量净额为负，主要系公司持续进行更新改造设备和产线、新建生产基地和产线、
实施首次公开发行募投项目，导致构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
的现金金额较大所致。
偿费返还以及退回上期预付的设备采购款。
品的本金及收益。
报告期内，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金主要是
为欧晶科技绿色可再生能源太阳能和半导体直拉单晶硅用石英坩埚产业化工程
二期项目、内蒙冷却液回收项目、切削液天津塘沽二期和三期项目、切削液宜兴
四期项目、宁夏石英坩埚一期项目及首次公开发行募投项目支付的现金。
构性存款产品所支付的现金。
（三）筹资活动产生的现金流量
报告期内，公司筹资活动产生的现金流量情况如下：
单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
月
吸收投资收到的现金 - 43,037.08 - -
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项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
月
取得借款收到的现金 6,755.20 8,100.71 4,012.96 4,931.39
收到其他与筹资活动有关的现金 - 2,652.74 - -
筹资活动现金流入小计 6,755.20 53,790.52 4,012.96 4,931.39
偿还债务支付的现金 1,614.00 4,006.00 1,500.00 2,706.93
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,505.48 2,872.11 1,027.98 -
筹资活动现金流出小计 10,111.71 6,969.84 2,686.89 10,851.80
筹资活动产生的现金流量净额 -3,356.51 46,820.69 1,326.07 -5,920.41
报告期内，公司的筹资活动产生的现金流量净额分别为-5,920.41 万元、
于实施上年度现金分红导致公司筹资活动产生的现金流量净额为负。2022 年，
由于公司获得首次公开发行股票募集资金的现金流入，导致当年筹资活动产生的
现金流量净额较大。
报告期内，公司取得借款收到的现金主要是未终止确认票据贴现以及银行短
期借款和长期借款的现金流入。
现金流入。
报告期内，偿还债务支付的现金为公司偿还银行短期借款支付的现金。
报告期内，公司支付其他与筹资活动有关的现金为支付租赁费和发行费用产
生的现金流出。
执行上年度利润分配方案所派发的现金红利。
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九、资本性支出分析
（一）报告期内的重大资本性支出情况
报告期内，公司“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”项
下的现金流出分别为 2,413.13 万元、3,276.86 万元、14,491.90 万元和 12,818.46
万元，主要系公司生产经营需要而购建的厂房、设备、生产线等固定资产和在建
工程等发生的支出。报告期内，公司生产规模不断扩大，期间发生的重大资本性
支出均投向与主营业务密切相关的项目，不存在跨行业投资的情形。报告期内，
公司实现营业收入分别为 55,988.66 万元、84,840.08 万元、143,384.44 万元和
（二）未来可预见的重大资本性支出计划
公司已公布的重大资本性支出为首次公开发行募集资金投资项目，截至本募
集说明书签署日，上述募集资金投资项目尚在实施中，资金来源为首次公开发行
所募集的资金；公司未来可预见的重大资本性支出主要为本次募集资金投资项目，
详见本募集说明书“第七节本次募集资金运用”
。
十、技术创新分析
参见本募集说明书“第四节发行人基本情况”之“八、公司核心技术及研发
情况”之“（四）技术创新分析”。
十一、重大担保、仲裁、诉讼、其他或有事项和重大期后事项
（一）重大担保事项
截至本募集说明书签署日，公司不存在重大对外担保事项。
（二）重大诉讼、仲裁、其他或有事项
截至本募集说明书签署日，公司不存在重大未决诉讼、仲裁和其他或有事项。
（三）重大期后事项
截至本募集说明书签署日，公司无其他重要的资产负债表日后事项。
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十二、本次发行对上市公司的影响
（一）本次发行完成后，上市公司业务及资产的变动或整合计划
公司本次向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金投资项目均基于公司
现有业务基础及技术储备而确定，围绕公司主业开展，本次发行不会导致公司业
务发生变化，亦不产生资产整合事项。
本次可转债募集资金到位后，公司总资产规模将有所提高，有利于进一步增
强公司资本实力。随着可转债陆续转股，公司净资产规模将得到充实，持续经营
能力和抗风险能力得到提升。本次发行完成后，公司累计债券余额、资产负债结
构和偿债能力情况如下：
截至 2023 年 6 月 30 日，公司净资产规模为 148,077.59 万元，发行人最近
一期末应付债券余额 0.00 万元，本次可转债发行完成后，公司累计应付债券余
额不超过 47,000.00 万元（含本数），占公司最近一期末净资产的比例为 31.74%，
低于 50%。
为保证公司累计债券余额占最近一期末净资产比例持续符合上述比例规定，
公司作出如下承诺：
“自本次可转债申报后，公司每一期末将持续满足发行完成
后累计债券余额不超过最近一期末净资产的 50%的要求。
”
报告期各期末，公司资产负债率（合并口径）分别为 41.35%、52.92%、43.13%
和 42.30%，公司资产负债率整体处于合理水平，符合公司生产经营情况特点。
假设以 2023 年 6 月末公司的财务数据以及本次发行规模上限 47,000.00 万元进行
测算，本次发行完成前后，假设其他财务数据无变化，公司的资产负债率变动情
况如下：
单位：万元
项目 2023 年 6 月末 本次发行规模 本次发行后转股前 全部转股后
资产总额 256,642.80 47,000.00 303,642.80 303,642.80
负债总额 108,565.21 47,000.00 155,565.21 108,565.21
资产负债率 42.30% 47,000.00 51.23% 35.75%
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注：以上测算未考虑可转债的权益公允价值（该部分金额通常确认为其他权益工具）。
不考虑其他科目的增减变动影响，本次可转债发行完成后转股前公司合并资
产负债率将由 42.30%上升至 51.23%，资产负债率有所提升，但仍处于合理范围。
可转债属于混合融资工具，兼具股性和债性，票面利率较低，本次发行的可转债
在未转股前，公司使用募集资金的财务成本相对较低，利息偿付风险较小。随着
可转债持有人未来陆续转股，公司的资产负债率将逐步降低，可转债全部转股后
公司资产负债率将下降至 35.75%，有利于优化公司的资本结构，提升公司的抗
风险能力。
因此，本次发行可转债长期来看有利于优化公司的资产负债结构，本次发行
不会对公司的资产负债率产生重大不利影响，公司仍具备合理的资产负债结构。
本次拟发行可转换公司债券募集资金总额不超过 47,000.00 万元（含本数），
可转债的信用评级为 AA-，根据发行公告日为 2022 年 4 月 30 日至 2023 年 4 月
存续期内需支付的利息情况如下：
单位：万元
项目 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 第六年
平均票面利率 0.30% 0.49% 0.93% 1.51% 2.06% 2.74%
预计利息金额 141.00 230.30 437.10 709.70 968.20 1,287.80
趋势。按照最近三年一期净利润数据平均值，预计公司可转债存续期 6 年内的净
利润足以覆盖可转债存续期 6 年的本息。
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为-58.10 万元、5,415.78
万元、301.91 万元和 12,134.58 万元，存在经营活动现金流量净额与净利润差异
较大的情况，这符合行业及公司业务特点，并与公司对 6 家大型商业银行和 9 家
上市股份制商业银行以外的承兑银行的票据进行贴现时，不予终止确认票据，相
关现金流入不计入经营活动现金流入，而是计入筹资活动现金流入的严谨处理方
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式相关。报告期内，公司具备正常的现金流量水平，公司自身盈利能力未发生重
大不利变化。
截至 2023 年 6 月末 ，公司不含首次公 开发行募 集资金的 银行存款为
兑汇票为 11,198.76 万元，上述金额可以覆盖可转债的本息。
另外，基于旺盛的市场需求和公司较强的市场竞争力，良好的应收账款和存
货周转情况，以及公司良好的银行资信水平，公司有足够的现金流来支付本次可
转债的本息。
综上所述，本次发行后公司累计债券余额不超过最近一期末净资产的 50%；
报告期内公司资产负债结构合理，本次发行后公司的资产负债率变化处于较为合
理的水平，本次发行可转债不会对公司资产负债结构造成重大不利影响；发行人
盈利能力较强，现金流量水平正常，银行授信额度充足，可贴现票据较多，能够
保障未来债券本息的偿付。
（二）本次发行完成后，上市公司控制权结构的变化
本次发行不会导致上市公司控制权发生变化。
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第六节合规经营与独立性
一、合规经营情况
（一）公司受到与生产经营相关的重大违法违规行为及受到处罚的情况
报告期内，公司严格遵守相关法律法规开展生产经营活动，不存在重大违法
违规行为，也不存在因重大违法违规行为而受到行政处罚的情形。
（二）公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人被证券监
管部门和交易所采取监管措施或处罚的情况
报告期内，公司无控股股东、无实际控制人。
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、直接持股 5%以上的股东
不存在被证监会行政处罚或采取监管措施的情形；不存在被证券交易所公开谴责
的情形；不存在因涉嫌犯罪正在被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正在被证
监会立案调查的情形。
二、控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用公司资金的情况
以及公司为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保的情况
报告期内，公司无控股股东、无实际控制人。
报告期，公司不存在资金被股东及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代
垫款项或者其他方式占用的情况。公司《公司章程》《对外担保管理制度》等规
章制度明确规定了对外担保的审批权限和审议程序，报告期内不存在为股东及其
控制的其他企业进行担保的情况。
三、同业竞争情况
（一）公司与主要股东及其控制的其他企业之间不存在同业竞争
公司主要为太阳能单晶硅棒硅片的生产和辅助材料资源回收循环利用，提供
配套产品及服务，具体包括石英坩埚产品、硅材料清洗服务、切削液处理服务。
根据股权结构情况，公司无控股股东及实际控制人。
截至本募集说明书签署日，公司直接持股 5%以上的股东余姚恒星、华科新
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能及万兆慧谷无参股或控股与公司业务相同或相似的其他企业，未从事与公司相
同或相似业务，与公司不存在同业竞争的情形。
（二）避免同业竞争的承诺及履行情况
为避免未来可能发生的同业竞争，公司直接持股 5%以上的股东余姚恒星、
华科新能、万兆慧谷以及间接持股 5%以上股东张良、张敏、徐彬、程东海已在
上市前分别出具了《关于避免同业竞争的承诺》。
业竞争的承诺如下：
“截至本承诺函签署日，本公司及本公司实际控制的其他企业在中国境内外
均未生产、开发、销售任何与公司及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构
成竞争的产品，未直接或间接经营任何与公司及其下属子公司经营的业务构成竞
争或可能构成竞争的业务，也未参与投资任何与公司及其下属子公司生产的产品
或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。
自本承诺函签署日起，本公司及本公司实际控制的其他企业在中国境内外将
不生产、开发任何与公司及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的
产品，不直接或间接经营任何与公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能
构成竞争的业务，也不参与投资任何与公司及其下属子公司生产的产品或经营的
业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业；同时，本公司及本公司实际控制的其
他企业在中国境内外后续拓展的产品和业务将不与公司及其下属子公司后续拓
展的产品或业务相竞争。
”
的承诺如下：
“截至本承诺函签署日，本人及本人实际控制的其他企业在中国境内外均未
生产、开发、销售任何与公司及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞
争的产品，未直接或间接经营任何与公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或
可能构成竞争的业务，也未参与投资任何与公司及其下属子公司生产的产品或经
营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。
自本承诺函签署日起，本人及本人实际控制的其他企业在中国境内外将不生
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产、开发任何与公司及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，
不直接或间接经营任何与公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成
竞争的业务，也不参与投资任何与公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务
构成竞争或可能构成竞争的其他企业；同时，本人及本人实际控制的其他企业在
中国境内外后续拓展的产品和业务将不与公司及其下属子公司后续拓展的产品
或业务相竞争。
”
自承诺函出具以来，上述严格履行承诺函，未发生同业竞争情况。
四、关联方及关联交易情况
（一）主要关联方及关联关系
根据《公司法》和《企业会计准则第 36 号—关联方披露》《深圳证券交易
所股票上市规则（2023 年修订）》等相关规定，报告期内公司的关联方及关联关
系如下：
序号 关联方 关联关系
一、公司控股股东、实际控制人
不适用
二、公司直接持股 5%以上的股东
华科新能（天津）科技发
展有限公司
天津市万兆慧谷置业有限
公司
三、公司间接持股 5%以上的股东
公司董事长，张良及其亲属（兄弟张敏）通过持有余姚
恒星 100%股份，控制公司 31.8306%股份
公司董事，张敏及其亲属（兄弟张良）通过持有余姚恒
星 100%股份，控制公司 31.8306%股份
通过持有华科新能 98.39%股份，控制公司 24.5660%股
份
天津万兆投资发展集团有
限公司
公司董事，程东海及其亲属（兄弟程东风）通过持有万
兆投资 100%股份，控制公司 18.6033%股份
程东风及其亲属（兄弟程东海）通过持有万兆投资 100%
股份，控制公司 18.6033%股份
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序号 关联方 关联关系
四、公司持股 5%以上直接及间接股东控制、共同控制或施加重大影响的企业
铧润泽（天津）科技有限
公司
海博运维（宜兴）科技发
展有限公司
宁夏华凯环保科技有限公
司
内蒙古华凯环保科技有限
公司
艾坦（天津）智能科技有
限公司（曾用名为“赛思 公司第二大股东华科新能曾经的全资子公司，目前持股
捷（天津）网络科技有限 24%
公司”）
内蒙古华铭餐饮管理有限
公司
内蒙古中晶科技研究院有 公司第二大股东华科新能持股 13.1512%，公司董事马
限公司 斌任董事
华科五洲（天津）海洋工 公司第二大股东华科新能持股 40%，公司董事马斌任董
程有限公司 事
天津泰和兆业房地产开发 公司第三大股东万兆慧谷全资子公司，间接股东程东海
有限公司 担任执行董事、经理
天津汇鑫小额贷款有限公 公司第三大股东万兆慧谷持有 40%股份，间接股东程东
司 海曾任董事长
天津汇登房地产开发有限 公司第三大股东万兆慧谷股东万兆投资的全资子公司，
公司 间接股东程东海担任执行董事、经理
汇鑫商业保理（天津）有 公司第三大股东万兆慧谷股东万兆投资的全资子公司，
限公司 间接股东程东海担任执行董事
天津市荣丰兆业商贸有限 公司第三大股东万兆慧谷股东万兆投资的全资子公司，
公司 间接股东程东海担任执行董事、经理
天津市正新海泰贸易有限
公司（曾用名为“天津市 公司第三大股东万兆慧谷股东万兆投资的全资子公司，
红鼎房地产开 发有限公 间接股东程东海担任执行董事、经理
司”）
公司第三大股东万兆慧谷股东万兆投资曾持股 90%，公
司董事及间接股东程东海曾持股 10%
天津市万千物业有限公司 公司第三大股东万兆慧谷股东万兆投资曾持股 60%，公
置业有限公司”） 让其所持股份
天津市隆视媒介广告有限 公司第三大股东万兆慧谷股东万兆投资持股 60%，吊销
公司 未注销
余姚市马渚镇恒星水暖压 公司间接股东张敏直接控制的个体工商户，并担任负责
铸厂 人
公司间接股东张良直接持股 75%、公司间接股东张敏直
接持股 25%
天津市云达广告有限责任 公司间接股东万兆投资全资子 公司汇登房地产持股
公司 90%，已注销
天津市联华荣丰投资有限 公司间接股东万兆投资曾经控制的顺通热力全资子公
公司 司，吊销未注销
内蒙古欧晶科技股份有限公司 募集说明书
序号 关联方 关联关系
天津市白金瀚大众洗浴有 公司间接股东万兆投资曾经控制的顺通热力持股 90%，
限公司 吊销未注销
锦州宏鼎房地产开发有限 公司间接股东万兆投资曾经控制的万千置业全资子公
公司 司，已注销
天津市山华物业管理有限 公司间接股东万兆投资曾经控制的联华荣丰持股 50%，
公司 吊销未注销
宁波天创鼎鑫股权投资管
理合伙企业（有限合伙）
天津君道企业管理有限公
司
天津汇鑫聚成 合伙企业 公司间接股东万兆投资和程东海曾经控制的天津君道
（有限合伙） 企业管理有限公司持股 49.8%，已注销
天津万润聚成企业管理合 公司间接股东程东海直接持有 60%合伙份额并任执行
伙企业（有限合伙） 事务合伙人
天津致翔小南国美食发展
有限公司
天津市正宜建筑材料贸易
有限公司
公司间接股东程东海持股 70%，公司间接股东程东风持
股 10%，吊销未注销
海南荣丰兆业企业管理有
限公司（曾用名为“海南
荣丰兆业贸易代理有限公
司”）
青岛天创汇鑫创业投资合
伙企业（有限合伙）
青岛天创泉鑫创业投资合 公司间接股东程东海直接持有 40%合伙份额，通过其控
伙企业（有限合伙） 制的天津汇登房地产开发有限公司控制 40%合伙份额
天津隆汇房地产开发有限
公司
天津商联房地产资产管理
有限公司
天津开发区融世商贸有限
公司
青岛新领先创业投资基金
合伙企业（有限合伙）
珠海和谐超越联接三期股
公司第三大股东万兆慧谷股东万兆投资持有其
限合伙）
五、公司子公司
呼和浩特市欧通能源科技
有限公司
天津市欧川环保科技有限
公司
宜兴市欧清环保科技有限
公司
内蒙古欧晶科技股份有限公司 募集说明书
序号 关联方 关联关系
宁夏欧通能源科技有限公
司
六、公司参股公司
不适用，发行人无参股公司
七、公司董事、监事和高级管理人员及其关系密切的家庭成员
（一）董事
（二）监事
（三）高级管理人员
八、公司董事、监事和高级管理人员控制、共同控制或施加重大影响的企业
公司董事长张良直接持股 75%、公司董事张敏直接持股
公司董事张敏直接持股 60%、公司董事长张良直接持股
余姚市马渚镇恒星水暖压
铸厂
天津万兆投资发展集团有 公司董事程东海直接持股 89.8065%，担任执行董事、
限公司 经理
宁波天创鼎鑫股权投资管
理合伙企业（有限合伙）
内蒙古欧晶科技股份有限公司 募集说明书
序号 关联方 关联关系
有限公司
天津市正宜建筑材料贸易
有限公司
天津市万千物业有限公司
公司董事程东海曾直接持股 40%，通过万兆投资控制
置业有限公司”）
天津汇登房地产开发有限 公司董事程东海通过万兆投资控制 100%股份，担任执
公司 行董事、经理
天津市万兆慧谷置业有限 公司董事程东海通过万兆投资控制 100%股份，担任执
公司 行董事、经理
汇鑫商业保理（天津）有 公司董事程东海通过万兆投资控制 100%股份，担任执
限公司 行董事
天津市荣丰兆业商贸有限 公司董事程东海通过万兆投资控制 100%股份，担任执
公司 行董事、经理
天津市正新海泰贸易有限
公司（曾用名为“天津市 公司董事程东海通过万兆投资控制 100%股份，担任执
红鼎房地产开 发有限公 行董事、经理
司”）
公司董事程东海曾经直接持有 10%股份、通过万兆投资
控制 90%股份
天津市云达广告有限责任 公司董事程东海曾经通过万兆投资、汇登房地产控制
公司 90%股份，已注销
天津泰和兆业房地产开发 公司董事程东海通过万兆投资、万兆慧谷控制 100%股
有限公司 份，担任执行董事、经理
天津汇鑫小额贷款有限公 公司董事程东海通过万兆投资、万兆慧谷控制 40%股
司 份，曾担任董事长
天津市联华荣丰投资有限 公司董事程东海曾通过万兆投资、顺通热力控制 100%
公司 股份，吊销未注销
天津市白金瀚大众洗浴有 公司董事程东海曾通过万兆投资、顺通热力控制 90%
限公司 股份，吊销未注销
锦州宏鼎房地产开发有限 公司董事程东海曾通过万兆投资、万千置业控制 100%
公司 股份，已注销
天津市山华物业管理有限 公司董事程东海通过万兆投资、顺通热力、联华荣丰控
公司 制 50%股份，吊销未注销
海南荣丰兆业企业管理有
限公司（曾用名为“海南
荣丰兆业贸易代理有限公
司”）
青岛天创汇鑫创业投资合
伙企业（有限合伙）
青岛天创泉鑫创业投资合 公司董事程东海直接持有 40%合伙份额，通过其控制的
伙企业（有限合伙） 天津汇登房地产开发有限公司控制 40%合伙份额
天津市隆视媒介广告有限 公司董事程东海通过万兆投资控制 60%股份，吊销未注
公司 销
天津商联房地产资产管理
有限公司
内蒙古欧晶科技股份有限公司 募集说明书
序号 关联方 关联关系
天津隆汇房地产开发有限
公司
假日金海湾（天津）文化
娱乐有限公司
华科新能（天津）科技发
展有限公司
海博运维（宜兴）科技发
展有限公司
艾坦（天津）智能科技有
限公司（曾用名为“赛思
捷（天津）网络科技有限
公司”）
内蒙古华凯环保科技有限
公司
宁夏华凯环保科技有限公
司
铧润泽（天津）科技有限
公司
内蒙古中晶科技研究院有
限公司
华科五洲（天津）海洋工
程有限公司
蒙草生态环境（集团）股
份有限公司（ 曾用名为
“内蒙古蒙草 生态环境
（集团）股份有限公司”）
内蒙古和信汇通投资管理
有限公司
内蒙古庆源绿色金融资产
管理有限公司
霍林郭勒市绿环景观投资
有限公司
鹰富硅业（武汉）有限公
司
西安派瑞功率半导体变流
技术股份有限公司
天津桂发祥十八街麻花食
品股份有限公司
天津渤海化学股份有限公
磁卡股份有限公司）
天津九安医疗电子股份有
限公司
天津汽车模具股份有限公
司
天纺标检测认证股份有限
公司
内蒙古欧晶科技股份有限公司 募集说明书
序号 关联方 关联关系
天津一商友谊股份有限公
司
浙江春晖环保能源股份有
限公司
青岛新领先创业投资基金
合伙企业（有限合伙）
珠海和谐超越联接三期股
限合伙）
根据《公司法》和《企业会计准则第 36 号——关联方披露》等法律、法规
的相关规定，报告期及过去十二个月内的关联法人及关联自然人具体情况如下：
序号 关联方 关联关系
一、报告期及过去十二个月内曾参股的公司
无
二、报告期及过去十二个月内历史董事、监事和高级管理人员控制、共同控制或施加重大
影响的企业
公司原董事徐彬持有华科新能 98.39%股权，华
科新能直接持股 100%
海博运维（宜兴）科技发展有限 公司原董事徐彬持有华科新能 98.39%股权，华
公司 科新能直接持股 100%
艾坦（天津）智能科技有限公司
公司原董事徐彬持有华科新能 98.39%股权，华
科新能曾直接持股 100%
络科技有限公司”）
公司原董事徐彬持有华科新能 98.39%股权，华
科新能直接持股 100%
公司原董事徐彬持有华科新能 98.39%股权，华
科新能直接持股 100%
华科五洲（天津）海洋工程有限 公司原董事徐彬持有华科新能 98.39%股权，华
公司 科新能直接持股 40%
公司原董事徐彬持有华科新能 98.39%股权，华
科新能直接持股 100%，2019 年 12 月 9 日注销
宁波宝立企业管理合伙企业（有 发行人原董事、副总经理祝立君直接持有出资份
限合伙） 额 81.25%，并担任执行事务合伙人
发行人原董事、副总经理祝立君直接持股 65%，
制 20%，并担任执行董事、总经理
假日金海湾（天津）文化娱乐有 公司原董事、总经理何文兵担任董事，吊销未注
限公司 销
华科新能（天津）科技发展有限
公司
内蒙古欧晶科技股份有限公司 募集说明书
序号 关联方 关联关系
已注销
内蒙古蒙草产业投资管理有限公
司
共 青 城极 点创 业 投资 合伙 企 业
（有限合伙）
三、报告期及过去十二个月内董事、监事和高级管理人员关系密切的家庭成员控制、共同
控制或施加重大影响的企业
公司原董事徐彬家庭成员范志峰持股 97%，并担
任经理、执行董事
公司董事张敏及张良家庭成员张思曾持股 50%，
并担任执行董事、总经理，现任监事
发行人董事张敏家庭成员季昌华、季楠楠合计持
股 100%，季昌华担任执行董事兼经理
公司董事长、总经理张良家庭成员沙静明担任董
事长
公司董事长、总经理张良家庭成员沙静明、胡素
娣合计持股 100%，沙静明担任执行董事兼经理
公司独立董事张学福家庭成员姜肖华持股 40%
（与张学福共同控制）
柔河（北京）商务咨询有限公司
旅行服务有限公司）
公司独立董事袁良杰家庭成员王超持股 100%，
并担任执行董事兼总经理
发行人董事张敏家庭成员季楠楠直接持有的个
体工商户，担任负责人
发行人董事长、总经理张良家庭成员沙静明直接
持股 60%，并担任执行董事兼经理
宁波宝立企业管理合伙企业（有 发行人董事长、总经理张良家庭成员祝立君直接
限合伙） 持有出资份额 81.25%，并担任执行事务合伙人
发行人原董事、副总经理祝立君直接持股 65%，
制 20%，并担任执行董事、总经理
乌鲁木齐雪山电池商贸有限公司 发行人董事长、总经理张良家庭成员张思直接持
（吊销未注销） 股 60%，并担任执行董事
天津创世源丰石化产品销售有限 发行人 原董事 徐彬 家庭 成员范 志峰 直接持股
公司 98%，并担任执行董事、经理
发行人董事张敏家庭成员季昌华直接持股 35%，
并担任执行董事、经理
发行人董事程东海家庭成员程志鹏、程志燕合计
持有其 100%股权
天津万润聚成企业管理合伙企业
（有限合伙）
发行人董事程东海家庭成员程志鹏、程志燕曾合
计持有其 100%股权，已于 2023 年 2 月注销
内蒙古欧晶科技股份有限公司 募集说明书
序号 关联方 关联关系
伙） 的企业天津铭道企业管理有限公司曾担任其执
行事务合伙人
发行人董事程东海家庭成员曹宝华持有其 100%
股权并担任执行董事、总经理
发行人董事张良关系密切的家庭成员周松英担
任其执行事务合伙人
海南荣丰兆业企业管理有限公司
发行人董事程东海家庭成员程志燕持股 50%并
担任其执行董事、经理
理有限公司）
宁波天创鼎鑫股权投资管理合伙 发行人董事程东海家庭成员程志燕持有其
企业（有限合伙） 49.3750%合伙份额
青岛新领先创业投资基金合伙企 发行人董事程东海家庭成员程志燕担任其执行
业（有限合伙） 事务合伙人
四、报告期及过去十二个月内曾任公司董事、监事和高级管理人员
原监事（2018 年 11 月 15 日至 2019 年 11 月 28
日）
原独立董事（2019 年 11 月 28 日至 2022 年 11
月 9 日）
原副总经理、董事会秘书（报告期初任职至 2023
年 6 月 16 日）
（二）关联交易情况
判断关联交易是否构成重大关联交易时，参考公司《关联交易管理制度》规
定的股东大会审议关联交易事项权限，将公司与关联人发生的交易金额在 3,000
万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值 5%以上的关联交易认定为重
大关联交易，从而区分重大关联交易与一般关联交易。
报告期内，发行人不存在经常性关联交易。
（1）向关联方销售
内蒙古欧晶科技股份有限公司 募集说明书
报告期内，内蒙古中晶科技研究院有限公司向发行人采购石英坩埚用于新
工艺的研发实验，具体交易情况如下：
单位：万元
关联交易 2023 年 1-6
关联方名称 2022 年度 2021 年度 2020 年度
内容 月
内蒙古中晶科技 石英坩埚
研究院有限公司 销售
（2）向关联方采购
报告期内，发行人不存在偶发性关联采购的情况。
（3）关联担保
为支持欧晶科技的发展，解决公司的融资问题，公司直接股东恒星管业、华
科新能、万兆慧谷以及公司间接股东张良、张敏为公司的银行贷款/银行授信提
供了担保，具体情况如下：
单位：万元
序号 担保方 被担保方 担保金额 起止日 是否履行完毕
余姚恒星
万兆慧谷
余姚恒星
万兆慧谷
张良
张敏
上述关联担保系公司股东为满足公司日常融资需要而提供的担保，具有必要
性和合理性，不存在定价不公允的情形，不存在损害公司及股东利益的情况。
报告期内，公司无关联方应收、应付款项。
报告期内，公司不存在关联方资金拆借的情况。
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（三）报告期内关联交易必要性、公允性
报告期内，公司关联交易为关联销售、关联担保，具有必要性。公司关联交
易价格公允，公司与关联方之间的关联交易不存在损害公司及公司股东利益的情
况，也不存在通过关联交易操纵公司利润的情形。
（四）关联交易履行的程序及独立董事的有关意见
报告期内，发行人关联交易均已按审批权限报董事会、股东大会批准，需关
联董事、关联股东回避表决的事项，该等关联董事或关联股东均回避表决；关联
交易需独立董事发表意见的，独立董事均已发表同意意见。
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第七节本次募集资金运用
一、本次募集资金使用计划
本次发行的募集资金总额为不超过人民币 47,000.00 万元（含本数），募集资
金在扣除相关发行费用后拟全部投资于以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 项目总投资 拟利用募集资金金额
合计 57,599.00 47,000.00
在本次发行募集资金到位之前，公司将根据募集资金投资项目进度的实际情
况以自有资金先行投入，并在募集资金到位后按照相关规定的程序予以置换。
若实际募集资金金额（扣除发行费用后）少于上述项目拟以募集资金投入金
额，在不改变本次募集资金投资项目的前提下，公司董事会可根据项目的实际需
求，对上述项目的募集资金投入顺序和金额进行适当调整，募集资金不足部分由
公司以自有资金或自筹资金解决。
公司已经制订了募集资金管理相关制度，本次发行可转换公司债券的募集资
金将存放于公司董事会指定的募集资金专项账户中，具体开户事宜将在发行前由
公司董事会确定，并在发行公告中披露募集资金专项账户的相关信息。
本次发行为上市公司发行可转债，不适用再融资间隔期的相关规定；本次发
行董事会决议日与首次公开发行股票上市日时间间隔不少于六个月，符合《注册
管理办法》的相关规定。
二、本次募集资金投资项目实施的背景
（一）能源结构转型为光伏行业带来良好的发展机遇
近年来，受能源危机的推动，可再生能源在全球能源消费中的占比持续增加。
国际能源署发布的《2022 年可再生能源报告》指出，2022 年至 2027 年间，全球
可再生能源发电装机容量将增加 2,400GW，占全球电力增量的 90%以上。到 2025
内蒙古欧晶科技股份有限公司 募集说明书
年初，可再生能源将超过煤炭成为全球第一大电力来源。随着技术的不断创新和
进步，近年来太阳能电池的效率日益提升，生产成本不断降低，光伏发电的环保、
可持续等优点日益受到人们的重视。作为可再生能源的一种重要形式，光伏发电
市场规模持续扩大，成为了全球范围内最为重要的新能源产业之一。未来五年，
全球光伏发电能力将增加两倍，光伏发电在可再生能源中的地位愈加重要，成为
推动全球清洁能源发展的重要力量。
（二）下游产品发展趋势推动上游配套行业技术升级迭代
近年来，光伏产业通过持续的研发和技术升级，成功实现了整个产业链各环
节的降本增效，尤其是在硅片和电池片等环节，涌现了许多新技术和新工艺，引
领技术路线向大尺寸化、薄片化、N 型化的趋势发展，并对光伏上游配套行业如
石英坩埚、切削液处理等细分领域产生了深远的影响，促使上游配套行业围绕上
述变化趋势不断地进行产品升级及技术改进，以顺应下游的趋势变化。
三、本次募集资金投资项目的必要性和可行性
（一）宁夏石英坩埚一期、二期项目
（1）满足下游市场需求快速增长的需要
随着全球能源转型的推进，光伏产业发展迅速，我国硅片产量已连续多年保
持高速增长态势，根据中国光伏产业发展路线图（2022-2023 年）的数据显示，
盛的下游市场需求有力地带动了石英坩埚行业的快速发展。此外，光伏硅片 N
型化及大尺寸化的发展趋势，对配套石英坩埚的纯度和尺寸也提出了更高的要求。
在此背景下，为积极响应市场需求，公司计划在宁夏新建直拉单晶硅用石英
坩埚生产项目，进一步扩充石英坩埚产能，满足下游快速增长的市场需求。与此
同时，项目将引进先进的产线，持续提升坩埚纯度及尺寸以适应下游行业的变化
趋势。预计项目的实施将扩大公司大尺寸石英坩埚产能，进一步提升产品市场份
额，巩固公司在行业中的地位，为公司未来发展奠定坚实基础。
（2）通过自动化赋能，满足大尺寸石英坩埚的制造要求
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项目拟通过自动化及信息化为公司石英坩埚生产赋能，提高产品质量及其稳
定性。一方面，项目通过引进先进的智能化和自动化设备，实现了石英坩埚生产
流程自动化，可进一步提升石英坩埚品质的稳定性和一致性，同时，随着产品尺
寸、厚度及重量的不断增大，生产流程的自动化也有助于减少产品的人工搬运，
降低石英坩埚在生产过程中损坏的可能性。另一方面，项目通过产线设备的串联
和通讯实现生产及设备数据信息的在线传递和追溯，分析生产过程的数据，有助
于及时发现和解决产品质量等问题。项目实施后，公司的综合竞争力将得到显著
提升。
（3）成立检测实验室，优化产品检测及质量控制体系，巩固公司技术工艺
优势
检测流程对于石英坩埚产品的进度管理、质量控制、原材料管理起着至关重
要的作用。与外检相比，自检周期短、成本低，且检出效率高，有助于技术部门
基于已检数据及时科学地调整原料配比，减少因此造成的生产延误和坩埚品质不
良的风险。同时，组建实验室可以提高技术部门进行新品验证和原料配方更新的
效率，进一步提升坩埚质量和竞争力。此外，对于现场来料品质监控，实验室检
测可以及时出具检测报告，对不合格的原料进行处理，降低产品质量低劣损失，
并给予供应商针对性建议，促进其产品品质和批次稳定性提升，从而实现供应链
的优化和协同发展的目标。
（1）单晶硅材料市场需求的增长为产能消化提供保障
近年来，光伏、半导体产业的快速发展驱动单晶硅材料需求快速增加，带来
石英坩埚等上游配套行业的需求迅猛增长。
光伏市场方面，
累计光伏并网装机容量达到 392.6GW，新增和累计装机容量均为全球第一。同
年光伏发电量为 4,276 亿千瓦时，同比增长 30.8%，约占全国全年总发电量的 4.9%。
预计 2023 年光伏新增装机量超过 95GW，累计装机有望达到约 487.6GW。
伴随着光伏新增装机容量的快速提升，从 2020 年底至今，我国硅片产能持
续扩张，根据工信部数据，2022 年我国光伏产业链各环节产量再创新高，行业
内蒙古欧晶科技股份有限公司 募集说明书
总产值突破 1.4 万亿元。其中，硅片产量为 357GW，同比增长 57%。除 TCL 中
环、隆基绿能两家龙头企业之外，近两年硅片行业涌入一大批新面孔，据国际能
源网/光伏头条统计，2022 年计划或者在建的硅片项目多达 30 余个，总规模超过
同时，在半导体领域，随着国内晶圆厂的兴建，终端带动需求的增加。目前
我国半导体在整条产业链上均已实现各类型产品的基本覆盖，并开始重点突破下
游高端半导体硅材料领域的技术瓶颈。根据 Gartner 数据，2021 年全球半导体市
场规模达 5,950 亿美元，同比增长 26.3%。5G 及汽车电子的发展有望带动半导体
行业进入新的增长期。2021 年全球半导体级单晶硅片出货量达 141.65 亿平方英
寸，同比增长 14.23%；2022 年全球半导体级单晶硅片出货量达 147.13 亿平方英
寸，同比增长 3.87%，同年销售额达到 138 亿美元，同比增长 9.8%。
综上，下游市场的巨大增长潜力为项目建设提供了良好的市场条件，为项目
产能消化提供有力的市场保障。
（2）全球光伏产业政策和技术进步推动行业持续发展
当前全球能源危机和地缘政治加大了世界各国向清洁能源转型的紧迫性，各
国政府持续增加对可再生能源的投入和支持。例如，欧洲联盟提出了“REPower
EU”计划，计划到 2030 年将可再生能源占比提高至 45%。欧盟委员会发布的《欧
洲廉价、安全、可持续能源联合行动》方案明确强调加快新能源建设，2021-2030
年欧盟新增光伏目标为 420GW，较以前年度增速加快。与此同时，我国发布的
《2030 年前碳达峰行动方案》提出，到 2030 年，风电、太阳能发电总装机容量
达到 12 亿千瓦以上。这些政策措施将会为光伏产业的发展提供更加有力的支持，
促进全球光伏产业的发展和应用。
除了政策支持外，光伏发电技术的不断进步，带来光伏发电成本快速降低，
成为光伏产业快速发展的另一重要因素。欧洲、日本、澳大利亚等多个国家和地
区的商业用电和居民用电领域已实现平价上网。我国也逐步推动光伏产业的升级，
降低光伏产业对政策的依赖，推动企业提效降本，让市场驱动成为光伏行业发展
的最主要驱动因素。与此同时，光伏产业链上的上下游企业迅速发展壮大，为经
济发展和就业创造了巨大动力。未来，随着新技术的不断涌现和市场规模的扩大，
内蒙古欧晶科技股份有限公司 募集说明书
光伏产业有望进一步快速发展。
（3）完善的质控体系为项目顺利实施打下基础
自成立以来，公司一直专注于石英制品业务，在高品质、大尺寸石英坩埚制
造领域具有显著的竞争优势，石英坩埚产品可支持在高温下连续拉制大尺寸单晶
硅棒的需求。在多年的生产运营经验基础上，公司制定了完善的质量管理制度，
从以下几方面保证产品质量：
纯度的基础。原料杂质的引入一方面影响石英坩埚的强度，高温时易变形，另一
方面会导致石英坩埚在本体上析晶，最终阻断正常拉晶。公司产品采用优质进口
高纯石英砂，从原料开始把控产品质量。
证，对材料、制程、检验、包装出厂等每一个生产环节设定标准规范，并严格根
据产品质量标准执行原材料质量检验、生产过程中质量检验、成品检验和质量异
常处理及跟踪，在制度上有效保证产品质量的稳定。
设备配置、模具寿命等方面都处于行业领先水平。此外，公司还定期对员工进行
技术培训及指导，以保证各个环节生产工艺水平的稳定性。在确保产品质量的基
础上，公司不断进行产品研发和技术提升，使产品的质量和客户满意度长期保持
在行业较高的水平。
（二）补充流动资金项目
报告期内，公司业务发展迅速，随着未来公司募集资金投资项目的实施，公
司营业规模将进一步快速增长，应收账款、存货等占用的资金将保持同步增长，
公司资金需求量将逐步增长。
随着公司新签订单的逐年增加，生产经营规模的持续扩大，公司采购金额也
大幅增加，流动资金需求亦日益增长。随着业务规模的扩大，资金需求量也将逐
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渐上升。
公司稳步实施各项发展战略和经营计划，有效地推动了公司的研发、生产、
销售等方面的优化，实现了主营业务的快速发展。未来，公司将继续加大资源投
入，推进各项业务的战略布局，不断提升公司的核心竞争力，促进公司的可持续
发展。本次募集资金用于补充流动资金将为公司业务战略布局的顺利实施和稳步
推进提供有力的资金保障。
公司面临宏观经济波动风险、市场竞争风险等各项风险因素。当风险因素给
公司生产经营带来不利影响时，维持一定的流动资金水平可以提升公司的抗风险
能力。此外，当市场环境较为有利时，维持一定的流动资金水平有助于公司抢占
市场先机，避免因资金短缺而失去发展机会。
四、本次募集资金投资项目与现有业务或发展战略的关系
本次募集资金运用均围绕公司主营业务展开，其中宁夏石英坩埚一期项目、
宁夏石英坩埚二期项目是公司在现有主营业务基础上的进一步扩大，可进一步提
升公司整体规模和收入来源，满足公司快速发展需要；补充流动资金项目可满足
公司资金需求，减轻公司资金压力及减少融资成本，为公司经营规模扩张奠定良
好基础，更好地发展现有主营业务。
综上，本次募集资金投资项目与公司现有主营业务具有高关联度，与现有业
务及发展战略相辅相成，项目的实施不会改变公司现有的主营业务、主要产品和
经营模式，且将会显著提高公司的整体竞争力和持续盈利能力。
五、本次募集资金投资项目的基本情况
（一）宁夏石英坩埚一期项目
项目总投资为 15,000.00 万元，计划建设石英坩埚熔制线 8 条，并引进自动
切边、检测及清洗包装设备及其他配套设备设施。项目建成后，可实现太阳能级
石英坩埚及半导体级石英坩埚产能 8 万只/年。
内蒙古欧晶科技股份有限公司 募集说明书
项目总投资 15,000.00 万元，本次发行董事会决议日前以自有资金累计投入
流动资金等其他费用资金来源为公司自有资金。项目投资具体组成如下：
单位：万元
序号 投资内容 投资额 投资比例
公司于 2023 年 4 月 19 日召开第三届董事会第十五次会议，审议通过了关于
本次向不特定对象发行可转换公司债券的相关议案。董事会决议日前公司已累计
投入资金 5,177.90 万元，均为宁夏石英坩埚一期项目投入，未包括在本次募集资
金中。对于本次发行董事会决议日后、募集资金到账前公司先期投入的与本次募
投项目建设相关的资金，在募集资金到账后，公司将按照相关监管要求，在履行
法定程序后进行置换。
上述项目投资明细构成、测算依据及合理性情况如下：
（1）建筑工程费
项目场地建设费用合计 2,720.10 万元，主要包括一期厂房装修和辅助工程的
建设费用，根据相关基建、装修工程市场报价情况进行估算。
（2）工程建设其他费用
项目工程建设其他费用合计 182.80 万元，主要包括建设工程设计费、造价
咨询费、监理费等项目建设直接相关的费用。
（3）设备购置及安装费
项目设备购置及安装费合计 9,887.58 万元，主要包括生产、检测、办公设备
及软件的购置及安装。
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（4）预备费
项目预备费主要包括在批准的设计范围内，由于技术设计、施工图设计及施
工过程中所增加的工程费用；设计变更、工程变更、材料代用等增加的费用。项
目预备费率取 5%，金额为 639.52 万元，以自有资金投入。
（5）铺底流动资金
项目铺底流动资金是项目投产初期所需，为保证项目建成后进行试运转所必
需的流动资金投入。采用分项详细估算法，按项目投产后流动资产和流动负债各
项构成分别详细估算。项目铺底流动资金投入 1,570.00 万元，以自有资金投入。
项目建设周期为 24 个月。主要分为项目前期筹划、初步设计及审批、厂房
建设及装修、设备采购及安装、设备调试及验证、人员招聘及培训、竣工验收、
投产等阶段。项目进度计划如下表所示：
任务 T+2 T+4 T+6 T+8 T+10 T+12 T+14 T+16 T+18 T+20 T+22 T+24
项目前期
筹划
初步设计
及审批
厂房建设
及装修
设备采购
及安装
设备调试
及验证
人员招聘
及培训
竣工验收
投产
项目达产年后将实现销售收入 67,550.00 万元，净利润 14,158.94 万元，税后
内部收益率（IRR）为 32.92%，税后静态投资回收期（含建设期）为 5.39 年。
项目投资回收期合理，收益率良好，经济效益较好。具体测算过程如下：
（1）营业收入
项目建成投产后，预计将新增合计 8 万只/年的太阳能石英坩埚和半导体石
英坩埚产能，产品定价在参考公司产品历史价格和行业水平的基础上确定。结合
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项目产品产能规划，T2、T3、T4 的生产负载率分别为 20%、80%、100%，预计
T4 年全部达产，项目达产年销售收入为 67,550.00 万元。具体营业收入情况见下
表：
序号 产能产量 T1 T2 T3 T4 及以后
（2）成本与费用
项目建成后，达产年总成本费用 50,918.04 万元，包括生产成本、管理费用、
销售费用和研发费用等。原材料成本系参考报告期内产品原辅材料成本占营业收
入的比例，并结合募投项目产品特点，基于谨慎性原则测算取值；直接人工费为
劳动定员中生产人员成本，人工成本参考历史水平确定；燃料动力费系参考报告
期内单位产品燃料动力成本，基于谨慎性原则测算取值；制造费用包括场地及设
备的折旧摊销费，以及其他制造费用等。
单位：万元
序号 项目 T1 T2 T3 T4 T5 T6
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序号 项目 T1 T2 T3 T4 T5 T6
序号 项目 T7 T8 T9 T10 T11 T12
（3）税金及附加
项目产品征收的增值税税率 13%，城市维护建设税、教育费附加（含地方教
育费附加）分别按实际缴纳增值税额的 7%、5%计提。
（4）项目效益总体情况
项目预计 T4 全部达产，达产年毛利率为 32.62%，利润总额为 16,089.70 万
元，净利润为 14,158.94 万元，税后内部收益率为 32.92%，税后静态投资回收期
（含建设期）为 5.39 年。具体收益数据测算如下：
单位：万元
序号 项目 T1 T2 T3 T4 T5 T6
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序号 项目 T1 T2 T3 T4 T5 T6
序号 项目 T7 T8 T9 T10 T11 T12
项目达产后，稳定期销售收入为 67,550.00 万元。项目收入情况见下表：
单位：万元
序号 项目 T1 T2 T3 T4 年及以后
合计 - 20,620.00 54,040.00 67,550.00
（5）项目收益指标的合理性
发行人同行业上市公司无石英坩埚募投项目，因此无法对比内部收益率等相
关效益指标。公司在充分考虑石英坩埚销量、单价、各项投入和费用的基础上对
项目的预计收益进行了谨慎测算，项目达产年度毛利率为 32.62%，低于公司报
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告期内石英坩埚产品的平均毛利率，处于公司报告期石英坩埚产品毛利率变动区
间内，同时略低于同行业上市公司平均综合毛利率，项目收益指标具有谨慎性和
合理性。
（1）土地情况
截至本募集说明书签署日，宁夏石英坩埚一期项目土地使用权证尚未办理完
成。
开区管委会”）签署了《项目投资协议书》，约定公司在银川经济技术开发区设立
项目公司，前期采用租赁经开区管委会下属公司建设的厂房开展经营活动，在项
目公司项目建设所需厂房的建设验收手续已完成且已办理完毕不动产权证书、具
备过户条件的前提下，由公司一次性完成对相关土地、厂房及附属设施的购买。
同日，宁夏欧晶与银川中环工程管理有限公司（以下简称“中环工程”）签署《关
于光伏制造产业配套服务之协议书》，约定在该协议约定的条件满足后，宁夏欧
晶将购买相应土地使用权及其上房屋等资产。
银川经济技术开发区管理委员会国土和规划局出具了《说明》，确认建设项
目用地的转让手续正在稳步推进中，不存在政策障碍；中环工程出具了《确认函》，
确认宁夏欧晶取得前述资产预计不存在实质性障碍。在宁夏欧晶购买完毕前述资
产前，中环工程同意将前述资产提供给宁夏欧晶使用。
如上所述，宁夏石英坩埚一期项目符合国家及地方土地政策和城市产业规划
布局要求，相关土地符合国家及地方土地政策、城市规划要求，公司预计取得上
述土地使用权不存在实质性障碍。若无法取得前述用地，发行人将积极协调当地
主管部门寻找周边其他可用地块。
（2）项目备案情况
宁夏石英坩埚一期项目已取得银川经济技术开发区管理委员会经济发展服
务 局 出 具 的 《 宁 夏 回 族 自 治 区 企 业 投 资 项 目 备 案 证 》（ 项 目 代 码 ：
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（3）项目环评情况
宁夏石英坩埚一期项目已取得银川经济技术开发区管委会建设和生态环境
局出具的《关于同意项目环境影响报告表的函》（银开建环发[2022]1 号）。
公司于 2023 年 4 月 19 日召开第三届董事会第十五次会议，审议通过了关于
本次向不特定对象发行可转换公司债券的相关议案。董事会决议日前公司已累计
投入资金 5,177.90 万元，均为宁夏石英坩埚一期项目投入，未包括在本次募集资
金中。对于本次发行董事会决议日后、募集资金到账前公司先期投入的与本次募
投项目建设相关的资金，在募集资金到账后，公司将按照相关监管要求，在履行
法定程序后进行置换。
宁夏石英坩埚一期项目建设周期为 2 年，预计该项目的募集资金将于 2 年的
建设期内使用完毕。公司将按照市场情况和项目实际需求，按照募投项目相关投
入计划投入募集资金。
鼓励类第十二项“建材”第 8 条“信息、新能源、国防、航天航空等领域用高品
质人工晶体材料、制品和器件，功能性人造金刚石材料生产装备技术开发；高纯
石英原料（纯度大于等于 99.999%）、半导体用高端石英坩埚、化学气相合成石
英玻璃等制造技术开发与生产”，不属于限制类、淘汰类行业，不属于产能过剩
行业，符合国家产业政策。
（二）宁夏石英坩埚二期项目
项目总投资为 28,500.00 万元，计划建设约 1.79 万平方米厂房，建设石英坩
埚熔制线 10 条，并引进自动切边、检测及清洗包装设备、智能仓储及其他配套
设备设施。项目建成后，可实现太阳能级石英坩埚产能 10 万只/年。
项目总投资 28,500.00 万元，其中工程及设备费用 25,288.42 万元拟全部使用
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募集资金；预备费、铺底流动资金等其他费用资金来源为公司自有资金。项目投
资具体组成如下：
单位：万元
序号 投资内容 投资额 投资比例
上述项目投资明细构成、测算依据及合理性情况如下：
（1）建筑工程费
项目场地建设费用合计 9,111.20 万元，主要包括二期厂房土建、装修和配套
设施的建设费用，根据相关基建、装修工程市场报价情况进行估算。
（2）工程建设其他费用
项目工程建设其他费用合计 1,379.82 万元，主要包括建设工程设计费、造价
咨询费、监理费等与项目建设直接相关的费用等。
（3）设备购置及安装费
项目设备购置及安装费合计 14,797.41 万元，主要包括生产、检测、办公和
其他设备，以及配套软件信息系统的购置及安装。
（4）预备费
项目预备费主要包括在批准的设计范围内，由于技术设计、施工图设计及施
工过程中所增加的工程费用；设计变更、工程变更、材料代用等增加的费用。预
备费=工程及设备费用*预备费率，项目预备费率取 5%，金额为 1,264.42 万元，
以自有资金投入。
（5）铺底流动资金
项目铺底流动资金是项目投产初期所需，为保证项目建成后进行试运转所必
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需的流动资金投入。采用分项详细估算法，按项目投产后流动资产和流动负债各
项构成分别详细估算。项目铺底流动资金投入 1,947.16 万元，以自有资金投入。
项目建设周期为 24 个月。主要分为项目前期筹划、初步设计及审批、厂房
建设及装修、设备采购及安装、设备调试及验证、人员招聘及培训、竣工验收、
投产等阶段。项目进度计划如下表所示：
任务 T+2 T+4 T+6 T+8 T+10 T+12 T+14 T+16 T+18 T+20 T+22 T+24
项目前期
筹划
初步设计
及审批
厂房建设
及装修
设备采购
及安装
设备调试
及验证
人员招聘
及培训
竣工验收
试生产
项目达产年后将实现销售收入 85,000.00 万元，净利润 17,674.28 万元，税后
内部收益率（IRR）为 31.85%，税后静态投资回收期（含建设期）为 5.52 年。
项目投资回收期合理，收益率良好，经济效益较好。具体测算过程如下：
（1）营业收入
项目建成投产后，预计将新增 10 万只/年的太阳能石英坩埚产能，产品定价
在参考公司产品历史价格和行业水平的基础上确定。结合项目产品产能规划，
T2、
T3、T4 的生产负载率分别为 20%、80%、100%，预计 T4 年全部达产，项目达
产年销售收入为 85,000.00 万元。具体营业收入情况见下表：
序号 募投项目目标 T1 T2 T3 T4 及以后
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序号 募投项目目标 T1 T2 T3 T4 及以后
（2）成本与费用
项目建成后，达产年总成本费用 64,233.09 万元，包括生产成本、管理费用、
销售费用和研发费用等；原材料成本系参考报告期内产品原辅材料成本占营业收
入的比例，并结合募投项目产品特点，基于谨慎性原则测算取值；直接人工费为
劳动定员中生产人员成本，人工成本参考历史水平确定；燃料动力费系参考报告
期内单位产品燃料动力成本，基于谨慎性原则测算取值；制造费用包括场地及设
备的折旧摊销费，以及其他制造费用等。
单位：万元
序号 项目 T1 T2 T3 T4 T5 T6
一 生产成本 - 11,693.63 46,337.21 57,008.09 57,141.83 57,209.00
二 管理费用 - 680.00 2,720.00 3,400.00 3,400.00 3,400.00
三 销售费用 - 170.00 680.00 850.00 850.00 850.00
四 研发费用 - 595.00 2,380.00 2,975.00 2,975.00 2,975.00
五 总成本费用 - 13,138.63 52,117.21 64,233.09 64,366.83 64,434.00
序号 项目 T7 T8 T9 T10 T11 T12
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序号 项目 T7 T8 T9 T10 T11 T12
（3）税金及附加
项目产品征收的增值税税率 13%，城市维护建设税、教育费附加（含地方教
育费附加）分别按实际缴纳增值税额的 7%、5%计提。
（4）项目效益总体情况
项目预计 T4 全部达产，达产年毛利率为 32.93%，利润总额为 20,084.41 万
元，净利润为 17,674.28 万元，税后内部收益率为 31.85%，税后静态投资回收期
（含建设期）为 5.52 年。具体收益数据测算如下：
单位：万元
序号 项目 T1 T2 T3 T4 T5 T6
序号 项目 T7 T8 T9 T10 T11 T12
内蒙古欧晶科技股份有限公司 募集说明书
序号 项目 T7 T8 T9 T10 T11 T12
项目达产后，稳定期销售收入为 85,000.00 万元。项目收入情况见下表：
单位：万元
序号 项目 T1 T2 T3 T4 年及以后
合计 - 17,000.00 68,000.00 85,000.00
（5）项目收益指标的合理性
发行人同行业上市公司无石英坩埚募投项目，因此无法对比内部收益率等相
关效益指标。公司在充分考虑石英坩埚销量、单价、各项投入和费用的基础上对
项目的预计收益进行了谨慎测算，项目达产年度毛利率为 32.93%，低于公司报
告期内石英坩埚产品的平均毛利率，处于公司报告期石英坩埚产品毛利率变动区
间内，同时略低于同行业上市公司平均综合毛利率，项目收益指标具有谨慎性和
合理性。
（1）土地情况
截至本募集说明书签署日，宁夏石英坩埚二期项目土地使用权证尚未办理完
成，具体情况参见本募集说明书“第七节本次募集资金运用”之“五、本次募集
资金投资项目的基本情况”之“（一）宁夏石英坩埚一期项目”之“5、项目审批
备案情况”之“（1）土地情况”。
（2）项目备案情况
宁夏石英坩埚二期项目已取得银川经济技术开发区管理委员会经济发展服
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务 局 出 具 的 《 宁 夏 回 族 自 治 区 企 业 投 资 项 目 备 案 证 》（ 项 目 代 码 ：
（3）项目环评情况
宁夏石英坩埚二期项目已取得银川市审批服务管理局出具的《关于同意项目
环境影响报告表的函》（银审服（环）函发[2023]98 号）。
本次发行董事会决议日前，公司未对宁夏石英坩埚二期项目进行投入。
对于本次发行董事会决议日后、募集资金到账前公司先期投入的与本次募投
项目建设相关的资金，在募集资金到账后，公司将按照相关监管要求，在履行法
定程序后进行置换。
宁夏石英坩埚二期项目建设周期为 2 年，预计该项目的募集资金将于 2 年的
建设期内使用完毕。公司将按照市场情况和项目实际需求，按照募投项目相关投
入计划投入募集资金。
鼓励类第十二项“建材”第 8 条“信息、新能源、国防、航天航空等领域用高品
质人工晶体材料、制品和器件，功能性人造金刚石材料生产装备技术开发；高纯
石英原料（纯度大于等于 99.999%）、半导体用高端石英坩埚、化学气相合成石
英玻璃等制造技术开发与生产”，不属于限制类、淘汰类行业，不属于产能过剩
行业，符合国家产业政策。
（三）补充流动资金项目
公司综合考虑了行业现状、财务状况、经营规模、市场融资环境以及未来战
略规划等自身及外部条件，为满足经营规模和主营业务增长的需要、增强资金实
力支持公司业务的发展，公司拟使用部分募集资金补充流动资金 14,099.00 万元。
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报告期内，公司的营业收入持续增长，随着业务规模的持续增长，公司对流
动资金的需求规模也相应提高。本次补充流动资金能够部分满足公司未来业务持
续发展产生营运资金缺口的需求，本次补充流动资金测算过程如下：
（1）营业收入增长率预测
年的增长率及宏观经济环境等因素和募投项目的影响，基于谨慎性考虑，公司以
未来三年公司预计营业收入情况具体如下：
单位：万元
项目 2023 年 E 2024 年 E 2025 年 E
营业收入 164,892.10 189,625.92 218,069.80
（2）流动资金需求测算的基本假设
假设公司经营性流动资产（应收账款、应收款项融资、预付款项、存货）和
经营性流动负债（应付票据、应付账款、合同负债）与公司的销售收入呈一定比
例，即经营性流动资产销售百分比和经营性流动负债销售百分比一定，且未来三
年保持不变。
经营性流动资产=上一年度营业收入×（1+销售收入增长率）×经营性流动
资产销售百分比。
经营性流动负债=上一年度营业收入×（1+销售收入增长率）×经营性流动
负债销售百分比。
流动资金占用额=经营性流动资产－经营性流动负债。
（3）流动资金需求测算过程及结果
根据上述营业收入增长率预测及基本假设，未来三年新增流动资金需求的测
算如下：
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单位：万元
项目 2022 年 营业收入 2023 年预期 2024 年预期 2025 年预期
比例
营业收入 143,384.44 100.00% 164,892.10 189,625.92 218,069.80
应收账款 53,511.88 37.32% 61,538.66 70,769.46 81,384.88
应收款项融资 44,328.45 30.92% 50,977.72 58,624.38 67,418.03
预付款项 3,411.35 2.38% 3,923.05 4,511.51 5,188.23
存货 10,580.09 7.38% 12,167.10 13,992.17 16,090.99
经营性流动资
产①
应付票据 41,682.49 29.07% 47,934.86 55,125.09 63,393.85
应付账款 24,824.79 17.31% 28,548.51 32,830.79 37,755.41
合同负债 85.18 0.06% 97.96 112.65 129.55
经营性流动负
债②
流动资金占用
额③=①-②
新增流动资金
需求
根据上表测算，2023 年至 2025 年公司预计将累计产生流动资金缺口为
补充流动资金，低于预测营运资金缺口，本次募集资金补充流动资金具有合理性。
各募投项目的具体投资构成及拟使用募集资金的情况如下：
单位：万元
拟使用募
拟使用募 拟使用自
项目名 集资金是
投资构成 投资金额 集资金投 有资金投
称 否为资本
资金额 资金额
性支出
建筑工程费 2,720.10 1,232.81 1,487.29 是
宁夏石 工程建设其他费用 182.8 33.34 149.46 是
英坩埚
设备购置及安装费 9,887.58 6,346.43 3,541.15 是
一期项
目 预备费 639.52 - 639.52
铺底流动资金 1,570.00 - 1,570.00
宁夏石 建筑工程费 9,111.20 9,111.20 - 是
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拟使用募
拟使用募 拟使用自
项目名 集资金是
投资构成 投资金额 集资金投 有资金投
称 否为资本
资金额 资金额
性支出
英坩埚 工程建设其他费用 1,379.82 1,379.82 - 是
二期项
目 设备购置及安装费 14,797.41 14,797.41 - 是
预备费 1,264.42 - 1,264.42
铺底流动资金 1,947.16 - 1,947.16
资本性支出 38,078.90 32,901.00 5,177.90
非资本性支出 5,421.10 - 5,421.10
补充流动资金 14,099.00 14,099.00 -
合计 57,599.00 47,000.00 10,599.00
综上，发行人本次募集资金未用于预备费、铺底流动资金等非资本性支出，
公司用于补充流动资金的金额为 14,099.00 万元，占本次募集资金总额的比例为
律适用意见第 18 号》的相关规定。
六、本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金对公司经营管理
和财务状况的影响
（一）对公司经营管理的影响
本次发行募集资金的运用符合国家相关产业政策以及公司整体战略发展方
向，具有良好的市场发展前景和经济效益，有利于提高公司综合实力，对公司战
略的实现具有积极意义。项目完成后，公司将深化产品布局，提高品牌影响力和
综合竞争力，增强公司持续盈利能力。本次发行募集资金的运用合理、可行，符
合公司及全体股东的利益。
（二）对公司财务状况的影响
本次发行完成后，公司的总资产规模将相应提高，营运资金得到补充，公司
的资金实力将有所增强。随着未来可转债持有人陆续实现转股，公司的资产负债
率将逐步降低，有利于优化公司的资本结构、提升公司的抗风险能力。
随着募投项目建设完毕并逐步实现预设目标，公司的经营规模和盈利能力将
得到进一步提升，进一步增强公司综合实力，促进公司持续健康发展，有利于公
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司的可持续发展。
七、本次募投项目与公司既有业务、前次募投项目的区别和联系
（一）本次募投项目与公司现有业务的关系
宁夏石英坩埚一期、二期项目均是在公司现有主营业务的基础上，为满足下
游快速增长的市场需求以及顺应下游硅片大尺寸化、N 型化的技术趋势，以公司
现有石英坩埚生产技术为依托实施的投资计划，是公司现有业务的进一步拓展和
提升。预计募投项目的实施将扩大公司大尺寸石英坩埚产能，进一步提升产品市
场份额，巩固公司在行业中的地位，为公司未来发展奠定坚实基础。
（二）本次募投项目与前次募投项目之间的区别与联系
前次募投项目中，
“循环利用工业硅项目”及“研发中心项目”与本次募投
项目不存在直接关系。
前次募投项目中的“高品质石英制品项目”主要产品与本次“宁夏石英坩埚
一期项目”及“宁夏石英坩埚二期项目”产品均包含石英坩埚产品，是公司基于
长期经营积累的研发、生产、销售等各项企业资源，对现有主要产品的产能进行
扩张，是主营业务的深化与加强。
本次募投项目“宁夏石英坩埚一期、二期项目”与前次募投项目“高品质石
英制品项目”的区别如下：
（1）产线自动化程度进一步提升
本次募投项目通过先进的智能化和自动化设备的引进，实现石英坩埚生产流
程自动化的进一步提升，与前次募投项目的半自动化相比，本次募投项目的自动
化程度更高，可进一步提升石英坩埚品质的稳定性和一致性，同时，随着石英坩
埚产品尺寸、厚度及重量的不断增大，本次募投项目生产流程自动化的提升也有
助于减少产品的人工搬运，降低石英坩埚在生产过程中损坏的可能性。
（2）软件设备升级
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本次募投项目通过自动化信息管理系统的搭建，实现产线设备的串联和通讯，
有助于生产及设备数据信息的在线传递和追溯，分析生产过程的数据，也有助于
及时发现和解决产品质量等问题。
（3）产能进一步提升
前次募投项目“高品质石英制品项目”规划新增约 6 万只石英坩埚产能，逐
步投产后可在一定程度上缓解公司产能紧张的现状。本次募投项目“宁夏石英坩
埚一期、二期项目”达产后，公司将具备年产 18 万只石英坩埚的能力，石英坩
埚产能将得到较为充分的提升。
（4）部分产品尺寸升级
前次募投项目“高品质石英制品项目”规划的石英坩埚产品为 32 英寸太阳
能级石英坩埚、16 英寸—32 英寸等多个尺寸的半导体级石英坩埚等产品；通过
数年的技术进步及产品迭代，本次募投项目“宁夏石英坩埚一期、二期项目”规
划产品为 36 英寸太阳能级石英坩埚及 28 英寸半导体级石英坩埚。其中，太阳能
级石英坩埚由前次募投项目的 32 英寸普遍升级为本次募投项目的 36 英寸，以响
应下游硅片大尺寸化的发展趋势。
（5）实施方式不同
前次募投项目“高品质石英制品项目”实施方式为原有产线改造+新建产线。
本次募投项目“宁夏石英坩埚一期、二期项目”实施方式均为新建产线。
公司本次募投项目和前次募投项目均围绕公司主营业务展开，基于公司多年
来在石英坩埚领域丰富的生产及研发经验积累上提升产能及升级产品。公司本次
募投项目产品和前次募投项目的主要产品均包含石英坩埚，但在设备自动化程度、
配备的软件设备、产能规划、产品尺寸及实施方式上均存在一定的区别。
八、本次募投项目相关既有业务的发展概况、扩大业务规模的必要性
及新增产能规模的合理性
（一）本次募投项目相关既有业务的发展概况
近年来，国内外可再生能源行业快速发展，
“双碳”目标下向清洁能源转型
呈加速趋势，光伏行业持续高质量发展，随着下游客户产量扩大，公司主营产品
内蒙古欧晶科技股份有限公司 募集说明书
及服务需求亦持续呈现较快的增长趋势。其中，2021 年至 2022 年，公司石英坩
埚产品销量同比增长 44.28%，收入同比增长 150.94%；硅材料清洗服务销量同
比增长 12.47%，收入同比增长 16.44%；切削液处理服务销量同比增长 135.02%，
收入同比增长 77.33%，公司目前营业收入占比最高的石英坩埚业务产能已基本
处于饱和状态。
（二）扩大业务规模的必要性及新增产能规模的合理性
公司拟通过本次募投项目扩大石英坩埚产能，主要是基于旺盛的下游需求。
根据中国光伏产业发展路线图（2022-2023 年）的数据，2022 年全国硅片产量约
为 357GW，较 2021 年约 227GW，同比增长 57.5%，基于此背景，公司亟需扩
大石英坩埚产能，进一步提升市场份额，在为客户提供产品的同时，提升公司营
收和竞争力，扩大业务规模具有必要性。
本次募投项目新增产能规模除了充分考虑下游需求规模及增速外，也需要综
合考量下游客户新增产能对应的匹配需求。
“宁夏石英坩埚一期、二期项目”的
部分石英坩埚产能优先匹配 TCL 中环“50GW（G12）太阳能级单晶硅材料智慧
工厂项目”的产能，其余产能将供给其他国内知名厂商，如宁夏协鑫和双良节能
等。因此，本次募投项新增产能规模具有合理性。
九、因实施本次募投项目而新增的折旧和摊销情况
（一）本次募投项目新增固定资产及无形资产的金额、转固时点
本募集资金投资项目主要涉及房屋建筑物、机器设备、检测设备、办公设备
的折旧，土地使用权、软件的摊销，新增固定/无形资产金额、折旧/摊销年限、
残值率、折旧/摊销方法参照公司现有会计政策制定，具体如下：
单位：万元
序号 项目 新增金额（不含税） 折旧/摊销年限 残值率 折旧/摊销方法
内蒙古欧晶科技股份有限公司 募集说明书
序号 项目 新增金额（不含税） 折旧/摊销年限 残值率 折旧/摊销方法
本项目建设期为 2 年，第 2 年开始边建设边生产，房屋建筑物将于第 1 年至
第 2 年进行建设，设备将在第 1 年及第 2 年进行购置安装，形成固定资产后将在
后续期间产生固定资产折旧。
宁夏石英坩埚二期项目主要涉及房屋建筑物、机器设备、检测设备、办公设
备的折旧，土地使用权、软件的摊销，新增固定/无形资产金额、折旧/摊销年限、
残值率、折旧/摊销方法参照公司现有会计政策制定，具体如下：
单位：万元
序号 项目 新增金额（不含税） 折旧/摊销年限 残值率 折旧/摊销方法
本项目建设期为 2 年，第 2 年开始边建设边生产，房屋建筑物将于第 1 年至
第 2 年进行建设，设备将在第 1 年及第 2 年进行购置安装，形成固定资产后将在
后续期间产生固定资产折旧。
补充流动资金项目不涉及新增固定资产及无形资产，不存在因实施本项目而
新增折旧及摊销的情形。
（二）因实施募投项目而新增的折旧和摊销对发行人未来经营业绩的影响
本次募投项目的实施将会使公司固定资产、无形资产规模增大，并将在达到
预定可使用状态后计提折旧摊销，短期内会新增折旧摊销费用，在一定程度上将
影响公司的利润水平。本次募投项目新增固定资产折旧和无形资产摊销对公司未
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来营业收入、净利润的影响测算如下：
单位：万元
项目 T+12 T+24 T+36 T+48 T+60 T+72
本次募投
项目新增
- 460.64 1,338.62 1,877.17 3,131.38 3,131.38
折旧摊销
①
现有业务
营业收入 143,384.44 143,384.44 143,384.44 143,384.44 143,384.44 143,384.44
②
募投项目
新增营业 - 20,620.00 54,040.00 84,550.00 135,550.00 152,550.00
收入③
总营业收
入（④=② 143,384.44 164,004.44 197,424.44 227,934.44 278,934.44 295,934.44
+③）
新增折旧
摊销占总
营业收入
- 0.28% 0.68% 0.82% 1.12% 1.06%
的 比 例
（⑤=①/
④）
本次募投
项目新增
- 391.54 1,137.83 1,595.59 2,661.68 2,661.68
税后折旧
摊销⑥
现有业务
净利润⑦
募投项目
新增净利 - 4,765.85 11,161.13 17,672.78 27,633.41 31,676.40
润⑧
总净利润
（⑨=⑦+ 23,838.62 28,604.47 34,999.75 41,511.40 51,472.03 55,515.02
⑧）
新增折旧
摊销占总
净利润的 - 1.37% 3.25% 3.84% 5.17% 4.79%
比例（⑩=
⑥/⑨）
注 1：现有业务营业收入和净利润为 2022 年公司合并口径，并假设未来保持不变。
注 2：上述总营业收入和总净利润仅为测算本次募投项目相关折旧或摊销对公司未来业
绩的影响，不代表公司对未来年度盈利情况的承诺，也不代表公司对未来年度经营情况及趋
势的判断。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承
担赔偿责任。
注 3：本次募投项目新增税后折旧摊销=本次募投项目新增折旧摊销×（1-15%）。
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根据测算，本次募投项目达产销售后，每年新增折旧摊销占预计总营业收入
比重最大值为 1.12%，占预计净利润比重最大值为 5.17%，随着本次募投项目达
产，折旧摊销占比处于合理水平,不会对公司未来营业收入和净利润未构成重大
不利影响。
十、保荐人关于发行人满足“两符合”和不涉及“四重大”的核查意
见
（一）本次发行满足“两符合”相关要求
发行人本次发行满足《注册管理办法》第三十条关于符合国家产业政策和板
块定位（募集资金主要投向主业）的规定。
发行人主营业务为石英坩埚产品、硅材料清洗服务、切削液处理服务，本次
募集资金投向宁夏石英坩埚一期项目、宁夏石英坩埚二期项目和补充流动资金项
目。
，将
“高纯石英原料（纯度大于等于 99.999%）、半导体用高端石英坩埚等制造技术
开发与生产”列为鼓励类发展产业。
“十四五”可再
生能源发展规划》，规划指出：
“2025 年，可再生能源年发电量达到 3.3 万亿千
瓦时左右。‘十四五’期间，可再生能源发电量增量在全社会用电量增量中的占
比超过 50%，风电和太阳能发电量实现翻倍。
”
本次募集资金投资项目属于公司现有主营业务的扩产项目，国家产业政策及
发展规划中对于公司主营业务的支持为本次募投项目的实施提供了良好的政策
支撑。
综上，公司主营业务及本次募集资金投资项目符合国家产业政策要求，不存
在需要取得主管部门意见的情形
本次募集资金主要投向主业，关于募集资金投向与主业的关系如下：
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补充流动资金项
项目 宁夏石英坩埚一期、二期项目
目
是，项目系在现有石英坩埚生产的基础上，提高
是否属于对现有业务 公司制造能力，扩大高品质、大尺寸石英坩埚的
（包括产品、服务、 生产规模，分别建设石英坩埚熔制线 8 条、10 条，
否
技术等，下同）的扩 建成后，可分别增加太阳能石英坩埚及半导体级
产 石英坩埚 8 万只/年和太阳能石英坩埚产能 10 万
只/年。
是，项目引进自动切边、检测及清洗包装设备、
智能仓储及其他配套设备设施，拟通过自动化及
是否属于对现有业务 信息化为公司石英坩埚生产赋能，提高产品质量
否
的升级 及其稳定性；成立检测实验室，提高技术部门进
行新品验证和原料配方优化的效率，优化产品检
测及质量控制体系，巩固公司技术工艺优势。
是否属于基于现有业
务在其他应用领域的 否 否
拓展
是否属于对产业链上
下游的（横向/纵向） 否 否
延伸
是否属于跨主业投资 否 否
其他 不适用 不适用
（二）发行人不涉及“四重大”的情形
截至本募集说明书签署日，发行人不涉及重大敏感事项、重大无先例情况、
重大舆情、重大违法线索的情形，满足《注册管理办法》第三十条、《证券期货
法律适用意见第 18 号》以及《监管规则适用指引——发行类第 8 号》的相关规
定。
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第八节历次募集资金运用
一、最近五年内募集资金的基本情况
（一）前次募集资金的数额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准内蒙古欧晶科技股份有限公司首次公
开发行股票的批复》（证监许可（2022）1481 号）核准，公司向社会公开发行不
超过人民币普通股 3,435.6407 万股，每股面值为人民币 1 元，每股发行价格为人
民币 15.65 元，募集资金总额为人民币 537,677,769.55 元，募集资金净额为人民
币 430,370,800.00 元。
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2022 年 9 月 27 日对公司首次
公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具天职业字[2022]11245-18 号《验
资报告》
。
（二）前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至 2023 年 10 月 31 日，公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
单位：元
银行 专户账号 余额
中国银行呼和浩特市新华支行营业部 155676416843 32,001,440.28
中国工商银行石羊桥东路支行 0602005029200190852 50,387,033.36
上海浦东发展银行呼和浩特金桥支行 59050078801300001308 0
上海浦东发展银行呼和浩特金桥支行 59050078801500001307 38,263,496.49
合计 120,651,970.13
二、前次募集资金使用情况
截至 2023 年 10 月 31 日，公司首次公开发行股票募集资金使用情况详见下
表：
内蒙古欧晶科技股份有限公司 募集说明书
单位：万元
募集资金总额： 53,767.78 已累计使用募集资金总额： 31,311.50
募集资金净额： 43,037.08 各年度使用募集资金总额： 31,311.50
变更用途的募集资金总额： - 2022年度： 19,939.41
变更用途的募集资金总额比例： - 2023年1月-10月： 11,372.09
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
募集前承 实际投资金 募集前 实际投资金额 实际投资金额与 截止日项目完
序 承诺投资 实际投资项 募集后承诺 募集后承诺 工程度
诺投资金 额（含存款利 承诺投 （含存款利 募集后承诺投资
号 项目 目 投资金额 投资金额
额 息） 资金额 息） 金额的差额
高品质石英 高品质石英
制品项目 制品项目
循环利用工 循环利用工
业硅项目 业硅项目
研发中心项 研发中心项
目 目
补充流动资 补充流动资
金项目 金项目
合计 43,037.08 43,037.08 31,311.50 43,037.08 43,037.08 31,311.50 11,725.58 72.75%
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注 1：截至 2023 年 10 月 31 日，高品质石英制品项目尚在建设过程中，因此实际投资
金额与募集后承诺投资金额存在差异。高品质石英制品项目实施环境未发生重大不利变化，
项目拟于 2023 年 12 月建设完毕。截至本募集说明书签署日，高品质石英制品项目的进展符
合上述预期，募集资金投入使用进度与项目建设进度匹配，不会对本次募投项目的实施产生
重大不利影响。
注 2：截至 2023 年 10 月 31 日，循环利用工业硅项目尚在建设过程中，因此实际投资
金额与募集后承诺投资金额存在差异。循环利用工业硅项目实施环境未发生重大不利变化，
项目拟于 2023 年 12 月建设完毕。截至本募集说明书签署日，循环利用工业硅项目的进展符
合上述预期，募集资金投入使用进度与项目建设进度匹配，不会对本次募投项目的实施产生
重大不利影响。
注 3：截至 2023 年 10 月 31 日，研发中心项目尚在建设过程中，因此实际投资金额与
募集后承诺投资金额存在差异。研发中心项目实施环境未发生重大不利变化，项目拟于 2024
年 6 月建设完毕。截至本募集说明书签署日，研发中心项目的进展符合上述预期，募集资金
投入使用进度与项目建设进度匹配，不会对本次募投项目的实施产生重大不利影响。
三、前次募集资金变更情况
公司前次募集资金不存在变更募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实
施方式等情况。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
公司首次公开发行股票募集资金投资项目的实际投资总额与承诺的差异情
况列示如下：
单位：万元
序 募集资金承诺投资金 实际投资金额（截至
项目名称 差额
号 额 2023 年 10 月 31 日）
高品质石英制品
项目
循环利用工业硅
项目
补充流动资金项
目
合计 43,037.08 31,311.50 11,725.58
本次募集资金使用严格按照募投项目建设规划投入，目前高品质石英制品项
目、循环利用工业硅项目和研发中心项目尚未达到预定可使用状态，实际投资总
额与项目建设进度相匹配，预计募投项目建设完毕后实际投资总额与承诺投资总
额不存在重大差异。
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
截至 2023 年 10 月 31 日，公司不存在前次募集资金投资项目对外转让的情
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况。
公司于 2022 年 10 月 20 日召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第
六次会议，会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付
发行费用自筹资金的议案》。同意公司（含实施主体全资子公司呼和浩特市欧通
能 源 科技 有限 公 司） 使用 募集 资金 置 换预 先投 入募 投 项目 的自 筹资 金
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募投项
目及已支付发行费用情况进行了专项审核，并出具了《内蒙古欧晶科技股份有限
公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的专项鉴证报告》（天
职业字[2022]11245-19 号）。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
截至 2023 年 10 月 31 日，公司前次募集资金投资项目实现的效益情况如下：
单位：万元
实际投资项目 截止日 最近三年及一期实际效益
承诺效 是否
投资项 截止日累
益（达产 达到
序 目累计 2020 2021 2022 2023 年 计实现效
项目名称 年净利 预计
号 产能利 年度 年度 年度 1-10 月 益
润） 效益
用率
高品质石
目
循环利用
目
研发中心 不适
项目 用
补充流动 不适
资金项目 用
合计 — 7,641.10 1,904.96 2,705.46 2,780.30 14,472.81 21,863.53 —
截至 2023 年 10 月 31 日，高品质石英制品项目和循环利用工业硅项目已达
到预计效益；研发中心项目尚在建设期，且不直接产生利润，效益主要体现为公
司整体研发实力和创新能力的大幅提高，有利于公司开发新的产品，创造新的利
润增长点，提高公司的整体核心竞争力，不单独计算效益；补充流动资金项目效
益反映在公司整体经济效益中，无法单独核算经济效益，通过补充流动资金可以
优化公司财务结构、降低公司财务风险、满足公司生产经营发展的需求。
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七、募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上
的情况
截至 2023 年 10 月 31 日，公司前次募集资金项目尚在建设中，目前不存在
累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况。
八、尚未使用的前次募集资金的后续使用计划
公司前次募集资金有明确的后续使用计划，公司前次募投项目之“高品质石
英制品项目”、
“循环利用工业硅项目”和“研发中心项目”仍在投入中，公司正
按照原定计划正常投入。
九、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
公司前次募集资金中不存在用于认购股份的情况。
十、会计师事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《内蒙古欧晶科技股份有限
公司前次募集资金使用情况鉴证报告》（天职业字[2023]28118 号）认为：
“欧晶
科技编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证监会《监管规则适用指引
——发行类第 7 号》的规定，在所有重大方面公允反映了欧晶科技截至 2023 年
”
十一、本次发行募集资金规模的合理性
（一）光伏产业发展带来对石英坩埚需求的迅猛增长
近年来，光伏产业的快速发展驱动单晶硅材料需求快速增加，带来石英坩埚
等上游配套行业的需求迅猛增长。根据国际能源署发布的报告显示，2021 年全
球新增光伏装机 173.5GW，同比增长 22%，预计 2022 年新增光伏装机将达到
增长 60.3%。根据中国光伏协会数据，预计 2022-2025 年，全球光伏年均新增装
机容量将达到 232-286GW，年均新增投资超千亿规模。与此同时，国内随着“碳
达峰、碳中和”目标以及双碳目标“1+N”政策的陆续出台，预计“十四五”期
间，我国光伏年均新增光伏装机将超过 90GW。
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伴随着光伏新增装机容量的快速提升，从 2020 年底至今，我国硅片产能持
续扩张，根据工信部数据，2022 年我国光伏产业链各环节产量再创新高，行业
总产值突破 1.4 万亿元。其中，硅片产量为 357GW，同比增长 57%。除 TCL 中
环、隆基绿能两家龙头企业之外，近两年硅片行业涌入一大批新面孔，据国际能
源网/光伏头条统计，2022 年计划或者在建的硅片项目多达 30 余个，总规模超过
宁夏石英坩埚一期、二期项目系配套 TCL 中环新建宁夏银川 50GW（G12）
太阳能级单晶硅材料智能工厂（晶体六期）项目以及 TCL 中环 2023 年预计新增
除满足 TCL 中环的需求外，还要满足 TCL 中环以外下游行业不断扩产新增的需
求。
综上，下游市场的巨大增长潜力为宁夏石英坩埚一期、二期项目的建设提供
了良好的市场条件，下游客户 TCL 中环的新建晶体产能为募投项目的产能消化
提供了有力的保障。
（二）本次发行募投项目规模测算依据充分、测算过程合理
本次募集资金投资项目投资规模履行了有关程序，测算依据充分，测算过程
合理。募投项目的可行性研究报告由专业的咨询机构编制并已完成项目备案手续，
投资规模测算的效益合理。补充流动资金规模根据公司货币资金、资产负债结构、
现金流状况、经营规模、未来流动资金需求等确定，符合《证券期货法律适用意
见第 18 号》的规定。本次发行募集资金投资规模的测算依据及过程参见本募集
说明书之“第七节本次募集资金运用”之“五、本次募集资金投资项目的基本情
况”，相关测算依据充分、测算过程合理。
因此，本次发行募集资金规模具有合理性。
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第九节声明
发行人及全体董事、监事、高级管理人员声明
本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本募集说明书内容真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，按照诚信原则履行承诺，并承
担相应的法律责任。
全体董事签字：
张 良 张 敏 马 雷
马 斌 程东海 王赫楠
张学福 袁良杰 陈斌权
全体监事签名：
张俊民 梁 影 贾 超
全体高级管理人员签名：
安旭涛 马 雷 杜兴林
郝秀丽 刘 敏
内蒙古欧晶科技股份有限公司
年 月 日
内蒙古欧晶科技股份有限公司 募集说明书
内蒙古欧晶科技股份有限公司 募集说明书
主要股东声明
本公司或本人承诺本募集说明书内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏，按照诚信原则履行承诺，并承担相应的法律责任。
承诺人（签章）：余姚市恒星管业有限公司
法定代表人签字：
张敏
年月日
内蒙古欧晶科技股份有限公司 募集说明书
主要股东声明
本公司或本人承诺本募集说明书内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏，按照诚信原则履行承诺，并承担相应的法律责任。
承诺人（签章）：华科新能（天津）科技发展有限公司
法定代表人签字：
徐彬
年月日
内蒙古欧晶科技股份有限公司 募集说明书
保荐人（主承销商）声明
本公司已对募集说明书进行了核查，确认本募集说明书内容真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。
项目协办人：
薛嘉祺
保荐代表人：
姜 淼金 蕾
法定代表人：
张纳沙
国信证券股份有限公司
年 月 日
内蒙古欧晶科技股份有限公司 募集说明书
保荐人（主承销商）董事长、总经理声明
本人已认真阅读内蒙古欧晶科技股份有限公司募集说明书的全部内容，确
认募集说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对募集说明书真实
性、准确性、完整性、及时性承担相应法律责任。
总经理：
邓 舸
董事长：
张纳沙
国信证券股份有限公司
年 月 日
内蒙古欧晶科技股份有限公司 募集说明书
发行人律师声明
本所及经办律师已阅读募集说明书，确认募集说明书内容与本所出具的法律
意见书不存在矛盾。本所及经办律师对发行人在募集说明书中引用的法律意见书
的内容无异议，确认募集说明书不因引用上述内容而出现虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏，并承担相应的法律责任。
北京市中伦律师事务所（盖章）
负责人： 经办律师：
张学兵刘春城
经办律师：
钟文海
经办律师：
许允鹏
年月日
内蒙古欧晶科技股份有限公司 募集说明书
会计师事务所声明
本所及签字注册会计师已阅读募集说明书，确认募集说明书内容与本所出具
的审计报告、盈利预测审核报告（如有）等文件不存在矛盾。本所及签字注册会
计师对发行人在募集说明书中引用的审计报告、盈利预测审核报告（如有）等文
件的内容无异议，确认募集说明书不因引用上述内容而出现虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。
签字注册会计师：签字注册会计师：
张磊杨勇
签字注册会计师：
林大坤
会计师事务所负责人：
邱靖之
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
年月日
内蒙古欧晶科技股份有限公司 募集说明书
资信评级机构声明
本机构及签字资信评级人员已阅读募集说明书，确认募集说明书内容与本机
构出具的资信评级报告不存在矛盾。本机构及签字资信评级人员对发行人在募集
说明书中引用的资信评级报告的内容无异议，确认募集说明书不因引用上述内容
而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。
资信评级人员：__________ __________
毕柳洪烨
评级机构负责人：__________
张剑文
中证鹏元资信评估股份有限公司
年月日
内蒙古欧晶科技股份有限公司 募集说明书
发行人董事会声明
本次发行摊薄即期回报的，发行人董事会按照国务院和中国证监会有关规定
作出的承诺并兑现填补回报的具体措施。
（以下无正文）
内蒙古欧晶科技股份有限公司 募集说明书
（本页无正文，为《内蒙古欧晶科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司
债券募集说明书》之发行人董事会声明盖章页）
内蒙古欧晶科技股份有限公司
董事会
年月日
内蒙古欧晶科技股份有限公司 募集说明书
第十节备查文件
一、备查文件内容
除本募集说明书披露的资料外，公司将整套发行申请文件及其他相关文件作
（一）公司最近三年的财务报告及审计报告，以及最近一期的财务报告；
（二）保荐人出具的发行保荐书、发行保荐工作报告和尽职调查报告；
（三）法律意见书和律师工作报告；
（四）资信评级机构出具的资信评级报告；
（五）董事会编制、股东大会批准的关于前次募集资金使用情况的报告以及
会计师出具的鉴证报告；
（六）公司关于本次发行的董事会决议和股东大会决议；
（七）中国证监会对本次发行予以注册的文件；
（八）其他与本次发行有关的重要文件。
二、备查文件查询时间及地点
投资者可在发行期间每周一至周五上午九点至十一点，下午三点至五点，于
下列地点查阅上述文件：
（一）发行人：内蒙古欧晶科技股份有限公司
联系人：刘敏
联系地址：内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区阿木尔南街 31 号
电话：0471-3252496
（二）保荐人（主承销商）：国信证券股份有限公司
联系人：姜淼
联系地址：广东省深圳市福田区福华一路 125 号国信金融大厦 35 层
电话：0755-82130833
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