关于晶瑞电子材料股份有限公司
申请向特定对象发行股票的
第二轮审核问询函的回复报告
（修订稿）
保荐机构（主承销商）
二零二三年十一月
晶瑞电子材料股份有限公司 审核问询函回复报告
关于晶瑞电子材料股份有限公司
申请向特定对象发行股票的
第二轮审核问询函的回复报告
深圳证券交易所：
贵所 2023 年 7 月 3 日下发的《关于晶瑞电子材料股份有限公司申请向特定
对象发行股票的第二轮审核问询函》（审核函〔2023〕020105 号，以下简称“审
核函”）已收悉。晶瑞电子材料股份有限公司（以下简称“公司”、“发行人”或
“晶瑞电材”）会同国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”、“保荐机 构 ”
或“保荐人”）、北京市万商天勤律师事务所（以下简称“发行人律师”） 等中介
机构对审核函进行了逐项落实并深入核查。
现就本次审核函落实回复提交贵所，请予审核。以下回复中所用简 称或名
称，如无特别说明，与募集说明书中的释义相同。本审核函回复中字体 格式说
明如下：
审核函所列问题 黑体（加粗）
问题回复 宋体（不加粗）
募集说明书修改、补充 楷体（加粗）
募集说明书引用 楷体不加粗
晶瑞电子材料股份有限公司 审核问询函回复报告
目 录
晶瑞电子材料股份有限公司 审核问询函回复报告
问题 1
本次向特定对象发行股票募集资金总额不超过 92,970 万元，其中 70,970
万元投向年产 2 万吨 γ-丁内酯（GBL）、10 万吨电子级 N-甲基吡咯烷酮
（NMP）、2 万吨 N-甲基吡咯烷酮回收再生及 1 万吨导电浆项目，其中导电浆为
新产品。本次募投项目环评暂未取得。
请发行人补充说明：（1）结合技术储备、人员储备、研发进度等方面，
进一步论述本次募投项目产品中的导电浆是否属于投向主业；（2）募投项目
环评审批最新进展，是否存在重大不确定性，是否按照环境影响评价法要求，
请保荐人核查并发表明确意见，发行人律师核查（2）并发表明确意见。
【回复】
一、结合技术储备、人员储备、研发进度等方面，进一步论述本次募投项
目产品中的导电浆是否属于投向主业
（一）导电浆产品围绕公司主营业务展开
本次电子级 NMP 及相关配套电子材料建设项目产品包括 GBL、NMP 及导电
浆，其中公司已稳定生产 GBL、NMP 多年，导电浆属于新产品。该目投资构成
具体如下：
单位：万元
序号 项目 投资金额 拟使用募集资金
合计 85,000.00 70,970.00
注：上表项目列示募集资金使用情况包括 GBL、NMP 及导电浆产品建设投资，该事项已
经公司第三届董事会第十五次会议及第三届董事会第二十四次会议审议。
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本次募投项目中导电浆相关投资明细具体如下：
占项目总投资额
投资类别 投资内容 单位 数量 金额（万元）
比例（%）
研磨机 套 9 5,180.85 6.10
计量泵 套 9 54.00 0.06
混合罐 套 24 60.00 0.07
固定式称重传感器 套 9 13.42 0.02
输送泵 套 16 32.00 0.04
设备及安 冷却装置 套 1 60.00 0.07
装费用 流量计 套 9 45.00 0.05
计量泵 套 9 54.00 0.06
过滤器 套 42 6.6 0.01
软管 套 2,041 42.21 0.05
移动式称重传感器 套 15 22.5 0.03
洗眼器 套 6 0.30 0.00
建筑工程
导电浆厂房 个 1 1,368.94 1.61
费用
合计 6,939.82 8.16
如上表，本次募投项目中导电浆相关投资包括建筑工程费用、设备及安装
费用，合计金额 6,939.82 万元，占项目投资总额 8.16%。该项目导电浆生产线
使用独立厂房，且生产线设备与 GBL、NMP 相互分离，生产线投资金额可独立核
算。
议案，本次募投建设项目调减导电浆产品相关建设投资金额 6,940.00 万元，调
减财务性投资事项 4,495.00 万元，本次募集资金金额由 92,970.00 万元调整为
单位：万元
调整前 调整后
项目名称
项目总投资 拟使用募集资金 项目总投资 拟使用募集资金
年产 2 万吨 γ-丁内酯、
咯烷酮、2 万吨 N-甲基吡 85,000.00 70,970.00 85,000.00 59,535.00
咯烷酮回收再生及 1 万吨
导电浆项目
补充流动资金或偿还银行
贷款
合计 117,000.00 92,970.00 117,000.00 81,535.00
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注：本次年产 2 万吨 γ-丁内酯、10 万吨电子级 N-甲基吡咯烷酮、2 万吨 N-甲基吡咯
烷酮回收再生及 1 万吨导电浆项目中导电浆生产线拟使用自有资金投资建设，不涉及本次
募集资金。
导电浆产品应用于锂电池行业，下游客户与公司 NMP 产品客户高度重叠，
主要包括宁德时代、比亚迪、国轩高科、力神等锂电池生产厂商，均为锂电池
制造中所需材料。具体联系如下：
如上图，公司经过对 BDO、GBL 及 NMP 等产业链上游原材料加工处理，可制
备成导电浆，其中 NMP 为导电浆核心原材料之一，原材料成本占比超过 80%。
此外，导电浆与 NMP 均应用于锂电池极片浆料制备环节，同属锂电池材料。由
此，导电浆与公司原有 GBL、NMP 属同一产业链上下游产品，可满足客户提高电
子导电率的需求，产品相关性较高。
公司主营高纯化学品、光刻胶、锂电池材料等产品与导电浆产品均 为电子
化学品，根据证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订）规定，
该等产品同属“C 制造业”大类中的“C26 化学原料和化学制品制造业”。
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综上，导电浆产品围绕公司主营业务展开，系公司原有 GBL、NMP 同一产业
链上下游产品，符合公司业务发展及市场开拓内在需要。
（二）国内技术工艺水平及竞争格局
导电浆系通过导电剂、溶剂（NMP）、分散剂等原材料混配而成，原料中
中溶剂（NMP）、分散剂国产化程度较高，导电剂存在一定技术壁垒，处于持
续国产替代过程当中。目前导电剂类别主要包括炭黑、碳纳米管、导电石墨、
石墨烯等，其中碳纳米管是一种具有特殊结构的一维量子纳米级材料，技术壁
垒相对较高。根据 GGII 数据，2014 年国内碳纳米管导电剂国产化率为 13.6%，
剂采用外购方式，其中碳纳米管导电剂已基本实现国内自主供应，天奈科技、
深圳市三顺纳米新材料股份有限公司（以下简称“三顺纳米”）等多家厂商具
备批量供货能力，目前碳纳米管导电剂国内市场供给充足。此外，导电浆产品
生产过程仅包括导电剂、溶剂（NMP）、分散剂等原材料的混配工艺，不涉及
碳纳米管导电剂生产环节。
基于降低成本、优化供应链、产业分工等因素，锂电池厂商衍生导电浆对
外采购需求，导电浆供应商根据锂电池厂商提出的生产工艺及技术参数等要求，
在标准产品基础上定制化开发新产品。据公开数据整理，天奈科技、三顺纳米
等多家国内企业已量产碳纳米管导电浆近 10 年，该产品已实现国内自主供应，
技术工艺水平相对成熟。2021 年，国内碳纳米管导电浆竞争格局如下：
天奈科技 集越纳米 三顺纳米 青岛昊鑫 无锡东恒 其他
数据来源：GGII
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如上图，国内碳纳米管导电浆已实现全面国产化，技术工艺水平较为成熟。
（三）项目实施不存在重大不确定性
（1）公司具备炭黑导电浆产品代加工生产经验
自 2018 年以来，公司已成为三星环新（西安）动力电池有限公司炭黑导
电浆代工厂商，持续合作近 5 年，具备多款导电浆产品定制化开发经验。报告
期内，公司累计加工炭黑导电浆产品 6,928.26 吨。主要生产工艺流程如下：
（2）炭黑导电浆与碳纳米管导电浆产品不存在显著差异，相关代加工经验
为导电浆产品生产奠定基础
炭黑导电浆与碳纳米管导电浆产品差异主要在于导电剂性能不同，系因客
户需求产生的差异化技术序列产品，在工艺、核心原材料、配方、目标客户等
方面均不存在显著差异，具体如下：
序 是否
类别 炭黑导电浆 碳纳米管导电浆
号 相同
包括投料、搅拌、检测、球磨、砂磨、过滤、检测、储罐等环
节
包括溶剂、导电剂、分散剂等
生产厂商需确定基础产品配方，并根据客户定制化需求进行微
调
注：上表两项产品使用原材料类别相同，基于客户产品导电性能等需求不同，具体导
电剂品种存在差异，其中国炭黑导电浆使用炭黑导电剂，碳纳米管导电浆采用碳纳米管导
电剂。
如上表，炭黑导电浆与碳纳米管导电浆生产工艺流程、原材料、配方、目
标客户及应用场景等均不存在显著差异，相关代加工生产经验可复制到导电浆
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产品生产环节。长期从事炭黑导电浆定制化加工业务为公司积累了较丰富的导
电浆混配生产经验，公司已掌握生产环节溶液分散程度的判断与控制、对产成
品物理及化学特性的过程监测判断等核心生产技术要点，为碳纳米管导电浆产
品开发奠定技术基础。公司具备根据客户需求定制化开发导电浆产品生产经
验。
（1）发行人光刻胶产品与导电浆产品混配生产工艺差异情况比较
导电浆产品类别为碳纳米管导电浆，与公司现有核心产品光刻胶均 采用混
配生产工艺，生产工艺及技术流程对比情况如下：
产品 主要原材料 生产工艺 工艺流程
树脂、光敏
光刻胶 投料→搅拌→检测→过滤→储罐
剂、溶剂等
混配
碳纳米管、 投料→搅拌→检测→球磨→砂磨→检测→过滤
导电浆
NMP、分散剂 →储罐
注：球磨、砂磨主要为实现产品中固体物质扩散、分布均匀，使产品性质稳 定，与搅
拌作用类似。
如上表，导电浆产品与公司核心产品光刻胶在技术路线上均系根据客户 需
求将高纯化学原料按一定比例实施混配工艺制成符合特定性能的定制化 电子化
学品。其中，导电浆与光刻胶生产工艺异同分析如下：
①与光刻胶生产工艺相比，导电浆产品生产工艺中亦具备中间检测环节，
分别位于搅拌后和过滤后；
②导电浆产品生产工艺中球磨、砂磨环节为导电浆特有生产工艺，系导电
浆工艺的核心技术环节，公司长期从事炭黑导电浆产品代加工业务，掌握相关
核心生产技术。
（2）产业化
历经多年业务积累，公司已逐步掌握导电浆产品相关核心生产技术，当下
推进碳纳米管导电浆产业化主要基于以下原因：
①碳纳米管导电浆产品市场处于替代发展阶段
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在锂电导电剂领域，目前常用锂电导电剂包括炭黑、碳纳米管、导电石
墨、石墨烯等，其中碳纳米管导电剂相较传统导电剂，具有导电性能好、用量
少、导热性强、机械性能优异等多种优势，能够全方位提升电池能量密度、使
用寿命、高低温性能、充电倍率等性能，随着技术逐渐成熟，成本逐渐可控，
由此更为契合下游锂电客户需求，成为近些年兴起的新型导电剂材料，正处于
快速导入期，具体如下：
石墨烯 石墨烯
导电石墨 导电石墨
其他 其他
炭黑 炭黑
资料来源：GGII、华经产业研究院整理
②公司立足原有 NMP 核心客户逐步开展导电浆产品市场培育工作
根据碳纳米管导电剂需求量测算，2019 年至 2025 年导电浆市场规模测算
如下：
碳纳米管导电浆市场规模（万吨）
数据来源：高工产研锂电研究所（GGII）；江苏天奈科技股份有限公司公告；国信证
券经济研究所。
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爆发式增长，导电浆市场增速相对缓慢，市场规模较小，公司进入碳纳米管导
电浆市场将面对较大进入壁垒，时机不尽成熟。该期间内，公司立足原有 NMP
核心客户市场维护，逐步进行导电浆产品客户市场需求拓展。
万吨导电浆生产线可增加产品品类，以满足客户日益增加的多元化市场需求，
与 NMP 产品产生形成协同效应，增强锂电池厂商客户粘性，助力 NMP 等锂电池
材料产品总体市场开发。综上，历经多年生产经验、技术积累，并基于碳纳米
管产品市场及客户多元化需求增长因素，公司当前着手逐步开展碳纳米管导电
浆产品产业化，商业时机选择符合市场化原则，具有合理性。
综上，本次导电浆研发及产业化依托公司原有技术实施，契合公司 主营业
务发展方向，公司当前着手逐步开展碳纳米管导电浆产品产业化，商业时机选
择符合市场化原则，具有合理性。
导电浆产品系基于公司全资子公司晶瑞新能源现有产品（NMP）向下游领域
的拓展，实施主体为晶瑞新能源全资子公司渭南美特瑞。鉴于该项目尚处于筹
建期，渭南美特瑞仅组建部分项目管理及实施人员团队，研发工作主要依托晶
瑞新能源人才团队组织实施。截至 2023 年 9 月 30 日，该项目人员储备情况具
体如下：
类别 人数（人） 比例（%）
专业构成
生产人员 125 65.45
行政人员 33 17.28
研发人员 24 12.57
销售人员 5 2.62
财务人员 4 2.09
合计 191 100.00
教育程度
本科及以上 35 18.32
大专及以下 156 81.68
合计 191 100.00
注：上表员工人数系晶瑞新能源合并口径。
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如上表，晶瑞新能源多年从事锂电池材料的研发、生产及销售，具 备化学
工程与工艺、材料化学、测控技术与仪器等多专业领域、多学科人才队伍 储备，
业务团队具备丰富的锂电池材料生产及运营经验。
由此，导电浆产品业务主要依托公司原人员队伍开展实施，项目研发人员
均由晶瑞新能源原有研发技术人员构成，符合公司主营业务发展方向。
据
（1）核心技术掌握情况及主要技术难点，项目推进的依据
报告期内，晶瑞新能源研发投入分别为 493.78 万元、504.82 万元、580.69
万元及 393.13 万元，已实施 GBL、NMP、导电浆、电解液等多种锂电池材料产
品研发项目，主要研发项目如下：
序 对应
项目名称 类型 研发内容 状态 研发成果
号 产品
满足中央硝子品质需要，
低 水 分 GBL 工艺 研发
产品研发 改良 完成
高端客户
应急补氮系统可在氮气系
A/B 罐 区 增 保证氮气系统在应急状况
统 事 故 状 态 进 行紧 急 切
加 紧急补氮 工艺 下氮气进行实时切换，有 研发
系 统研发及 改良 效预防事故发生，保证罐 完成
造成安全、环保、质量事
应用 区产品合格，设备安全
故
NMP 反 应 系 消除 NMP 反应系统存在的 降低生产过程中出现安全
工艺 研发
改良 完成
用 率 响
针对 NMP 回收液中出现的
回 收液再生 工艺 研发 提供一种新的 NMP 回收生
工艺研发 改良 完成 产技术
生产工艺
半 导 体 级 新产
研发满足半导体行业需求 实施 拓展新型 NMP 在半导体领
的 NMP 生产工艺 中 域应用，提升产品竞争力
发 发
碳 纳 米 管二
次 正 极 导电 新产 着重解决碳纳米管导电剂 掌握导电浆产品性能的影
导电 实施
浆 中
备 技 术 及相 发 分散的稳定性 导电浆配方体系
关 工程技术
锂 离子电池 掌握电解液电导率的影响
新产 掌握电解液电导率的影响
电 解液电导 电解 因素及提高方法，丰富电 研发
率 研究及配 液 解液配方体系以满足客户 完成
发 解液配方体系
方研发 需求
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通过工艺自动化增加工艺
电 解液工艺 电解 工艺 稳定性，增加加料精度， 研发 提升自动化工艺稳定性和
研发 液 改良 减少人力便捷操作，提高 完成 配方精度，提高产品质量
产品质量及稳定性
如上表，报告期内公司研发方向主要包括对公司原有核心产品 NMP、GBL 等
的品质、工艺提升，以及导电浆、电解液等新产品研发，其中 GBL、NMP 及导电
浆产品相关研发投入分别为 366.30 万元、86.77 万元、418.95 万元及 263.80
万元。此外，公司自主研发完成的电解液产品与导电浆产品特性相似，同属混
配类锂电池材料，均属同一产业链相关产品，以满足客户多元化的需求。
针对导电浆产品，公司正在开展“碳纳米管二次正极导电剂浆料的制备技
术及相关工程技术”研发项目推进，旨在解决碳纳米管导电剂用于动力电池原
料中浆料分散的稳定性，目前已掌握导电浆产品性能的影响因素及提升方法，
为产品定型及性能提升奠定研发技术基础。鉴于公司已有炭黑导电浆产品定制
开发经验、化工产品技术开发需依托量产后客户认证等因素，公司新产品技术
开发较于量产过程适度前置并同步，根据意向性客户生产工艺及技术要求对导
电浆产品基础配方进行微调定型完善，具有技术及经济合理性。
导电浆产品技术难点主要在于配方调试以满足客户定制化需求，鉴于国内
碳纳米管导电浆产品技术及工艺已日趋成熟，多年炭黑导电浆产品定制化开发
生产经验为碳纳米管导电浆产品研发及产业化奠定基础，碳纳米管导电浆产品
目前已完成基本定型。此外，通过持续研发投入，公司目前拥有 GBL 合成、GBL
精馏、NMP 合成、NMP 精馏等多个化工单元，并拥有气相色谱、水分测试仪、原
子吸收光谱仪、电感耦合等离子体质谱仪等多台套分析设备，拥有完整的产品
分析检测能力，公司持续研发实践与积累可有效保证导电浆等新产品的持续技
术研发。故导电浆生产线推进具有技术开发、产业化实施依据。
（2）导电浆产品研发情况
导电浆产品研发主要包括项目立项、小试、定制化配方调整、送样检测等
环节，目前已完成小试并基本定型，产业化技术研发工作处于持续推进当中，
具体如下：
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公司将继续引进导电浆技术人员，积极构建导电浆研发、生产团队 ，推动
导电浆产品后续研发、量产工作，并根据研发进展情况积极开展相关知识 产权、
专利技术申请工作。
（1）潜在客户需求情况
导电浆与现有产品 NMP 在锂电池制造中应用领域高度重合，参见本回复问
题一之“一、（一）导电浆产品围绕公司主营业务展开”，故公司现有锂电池
厂商客户均为导电浆潜在客户。报告期内，导电浆潜在客户与现有 NMP 客户重
合情况如下：
单位：家
项目 2023 年 1-9 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
NMP 锂电池厂商
客户数量
其 中 ：导电浆
潜在客户数量
重合率（%） 100.00 100.00 100.00 100.00
经测算，公司导电浆主要潜在客户、需求量及历史合作情况如下：
单位：吨/年
潜在客户 产品 潜在需求量 历史合作情况
NMP 949,212
宁德时代新能源科技股份有限公司
导电浆 195,426 已开展锂电池粘结剂产品
NMP 868,700 客户认证工作
比亚迪股份有限公司
导电浆 178,850
NMP 414,800
国轩高科股份有限公司 暂无
导电浆 85,400
NMP 153,000
中创新航科技集团股份有限公司 已稳定供应 NMP 产品 3 年
导电浆 31,500
NMP 5,100 已稳定供应锂电池粘结剂
珠海冠宇电池股份有限公司
导电浆 1,050 12 年
注：上表潜在需求量系根据潜在客户过往采购量、2023 年产能规划、每 GWh 平均产品
使用量进行测算。
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如上表，公司导电浆产品需求与 NMP 现有产品需求高度相关，公司拓展导
电浆产品有利于增强现有客户粘性，可依托现有客户资源快速实现销售，降低
项目实施风险。
（2）市场进入
公司已具备丰富的炭黑导电浆生产经验，掌握导电浆混配工艺及质量控制
等核心技术，历经多年生产经营实践，公司已成为三星环新炭黑导电浆产品国
内核心代加工厂商，NMP 产品（导电浆主要原材料之一）系三星环新、中创新
航、珠海冠宇等锂电池厂商材料供应商，在行业内拥有一定的品牌度及美誉度。
此前受产能因素影响，公司在宁德时代、比亚迪、孚能科技等头部锂电池
厂商市场拓展方面受到一定制约，该项目完成后，公司 NMP 产品产能将由 2 万
吨增至 14 万吨，供货能力显著增强，具备与中大型核心锂电池厂商业务合作基
础，接单能力将同步提升。公司将依托 NMP 产品供货渠道，同步推进导电浆产
品业务，以满足中大型锂电池厂商等潜在客户日益增加的多元化需求。
综上，导电浆产品国内技术工艺水平成熟，公司导电浆产品已基本定型，
拟依托现有技术、人员、客户资源等实施导电浆项目，具备定制化开发技术能
力及客户销售渠道，该项目实施不存在重大不确定性。该项目围绕公司主营业
务展开，系基于公司原有主营业务的产品系列扩充，与公司主业高度相关，符
合公司业务发展方向。
二、募投项目环评审批最新进展，是否存在重大不确定性，是否按照环境
境影响评价批复
年产 2 万吨 γ-丁内酯、10 万吨电子级 N-甲基吡咯烷酮、2 万吨 N-甲基吡
咯烷酮回收再生及 1 万吨导电浆项目所在化工园区已经陕西省工业和信息化厅
认定批复，且该项目环境影响评价手续已经渭南市生态环境局华州分局批复，
具体如下：
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关于公布陕西省认定化工园区名单（第二批）的通知》（陕工信发[2023]194
号），本次募投项目所处园区（渭南市华州区工业园区瓜坡精细化工产业园）
通过第二批化工园区认定审核。
科技有限公司年产 2 万吨 γ-丁内酯、10 万吨电子级 N-甲基吡咯烷酮、2 万吨
N-甲基吡咯烷酮回收再生及 1 万吨导电浆项目环境影响报告书的批复》（渭环
华审发[2023]17 号）。
本次募投项目为化工行业，且未涉及“高耗能、高排放”，不属于《生态
[2021]39 号）规定的建设项目范围，根据《陕西省生态环境厅关于发布陕西省
建设项目的环境影响报告书由市级环评审批部门审批…”,故本次募投建设项
目属渭南市生态环境局审批范围。
根据《陕西省 2023 年重点建设项目计划》《渭南市人民政府关于印发渭南
市 2023 年重点建设项目的通知》（渭政发[2023]7 号）等文件，本次电子级
NMP 及相关配套电子材料建设项目已被列入 2023 年省级、市级重点建设项目，
按照《渭南市生态环境局关于做好 2023 年市级重点项目环评审批服务工作的通
知》（渭环发[2023]6 号）规定，“…市局决定对列入 2023 年市级重点项目计
划中的属市局审批环评的建设项目，委托各分局进行审批…”，本次募投项目
环评审批部门为渭南市生态环境局华州分局，该项审批权限已经渭南市生态环
境局授权委托，符合相关法律法规要求。
综上，公司已按照环境影响评价法要求，以及《建设项目环境影响评价分
得相应级别生态环境部门环境影响评价批复。
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针对上述回复事项，发行人已在募集说明书第三节之“三、（一）4、项
目审批情况”补充披露。
三、保荐机构核查情况
（一）核查程序
针对上述事项，保荐机构履行以下核查程序：
可行性研究报告等资料，访谈项目负责人了解导电浆产品研发进度及量产 安排、
人员及技术储备、潜在客户等情况；
监管文件；
投项目负责人，了解募投项目环评办理流程，查阅《中华人民共和国环 境影响
评价法》《规划环境影响评价条例》《环境影响评价公众参与办法》等 法律法
规及省/市政府公开信息平台资料，梳理环评审议程序。
（二）核查意见
经核查，保荐机构核查意见如下：
施，符合公司主营业务发展方向；
得相应级别生态环境部门环境影响评价批复。
四、发行人律师核查情况
（一）核查程序
针对上述事项，发行人律师履行了如下核查程序：
晶瑞电子材料股份有限公司 审核问询函回复报告
取得渭南市生态环境局华州分局出具的环评批复等审查文件，访谈 了募投
项目负责人，了解募投项目环评办理流程，查阅《中华人民共和国环境 影响评
价法》《规划环境影响评价条例》《环境影响评价公众参与办法》等法 律法规
及省/市政府公开信息平台资料，梳理环评审议程序。
（二）核查意见
经核查，发行人律师核查意见如下：
发行人已按照环境影响评价法要求，以及《建设项目环境影响评价分类管
应级别生态环境部门环境影响评价批复。
其他问题
请发行人关注再融资申请受理以来有关该项目的重大舆情等情况，请保荐
人对上述情况中涉及该项目信息披露的真实性、准确性、完整性等事项进行核
查，并于答复本审核问询函时一并提交。若无重大舆情情况，也请予以书面说
明。
【回复】
一、再融资申请受理以来有关该项目的重大舆情等情况
自公司本次发行申请于 2023 年 3 月 16 日获深交所受理至本回复出具日，公
司持续关注媒体报道，并通过网络检索等方式对发本次发行相关媒体报 道情况
进行了自查，主要媒体报道及关注事项如下：
序 媒体
日期 文章标题 主要关注事项
号 名称
申请获深交所受
晶瑞电材：国家大基金二期 1.6 亿增资湖 国家大基金二期
进 子公司湖北晶瑞
晶瑞电子材料股份有限公司 审核问询函回复报告
发行人子公司北
月9日 网 上市辅导备案
案受理
自公司本次发行申请获深交所受理以来，无重大舆情或媒体质疑情 况，未
对公司信息披露的真实性、准确性、完整性进行质疑。本次发行申请文 件中与
媒体报道关注的问题相关的信息披露真实、准确、完整，不存在应披露 未披露
的事项。
二、保荐机构核查情况
（一）核查程序
针对就上述事项，保荐机构履行以下核查程序：
保荐机构通过网络检索等方式，对发行人自公告向特定对象发行股 票预案
至本回复出具日相关媒体报道的情况进行了检索，并与本次再融资相关 申请文
件进行核对并核实。
（二）核查意见
经核查，保荐机构认为：
发行人自公告向特定对象发行股票预案以来不存在重大舆情或媒体 质疑情
况，发行人本次发行申请文件中的信息披露真实、准确、完整，不存在 应披露
未披露事项。
（以下无正文）
晶瑞电子材料股份有限公司 审核问询函的回复报告
（以下无正文，为《关于晶瑞电子材料股份有限公司申请向特定对象发行股票
的第二轮审核问询函的回复报告》之发行人签字盖章页）
晶瑞电子材料股份有限公司
年 月 日
晶瑞电子材料股份有限公司 审核问询函的回复报告
（以下无正文，为《关于晶瑞电子材料股份有限公司申请向特定对象发行股票
的第二轮审核问询函的回复报告》之保荐机构签字盖章页）
保荐代表人 ：
刘 伟 庞海涛
国信证券股份有限公司
年 月 日
晶瑞电子材料股份有限公司 审核问询函的回复报告
保荐人（主承销商）法定代表人声明
本人已认真阅读晶瑞电子材料股份有限公司本次审核问询函的回复报告的
全部内容，了解报告涉及问题的核查过程、本公司的内核和风险控制流程，确
认本公司按照勤勉尽责原则履行核查程序，审核问询函的回复报告不存在虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对上述文件的真实性、准确性、完整性、
及时性承担相应法律责任。
法定代表人、董事长：
张纳沙
国信证券股份有限公司
年 月 日
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