安信证券股份有限公司
关于浙江真爱美家股份有限公司开展外汇衍生品
交易业务的核查意见
安信证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为浙江真爱美家股份有
限公司（简称“真爱美家”、“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构，根
据《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 1 号—主板上市公司规范运作》等相关规定的要求，对公司及下属子公司开展
外汇衍生品交易业务事项进行了核查，具体情况如下：
一、开展外汇衍生品业务的情况
（一）开展业务的目的
近年来，浙江真爱美家股份有限公司境外销售规模逐步扩大，业务结算货币
以美元、欧元等外币为主。为有效规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司
造成的不利影响，提高公司抵御汇率波动的能力，公司（含子公司，下同）拟开
展外汇衍生品交易业务。
（二）业务额度及期限
公司拟开展不超过 8,000 万美元（含本数）的外汇衍生品交易业务。上述额
度自公司第四届董事会第三次会议审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度
和期限范围内可循环滚动使用，期限内任一时点的交易金额不应超过投资额度。
（三）业务种类
拟开展的外汇衍生品交易业务涉及品种包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、
互换、期权等。
（四）资金来源
公司将使用自有资金进行外汇衍生品交易业务，不涉及使用募集资金。
二、审批程序
公司于 2023 年 10 月 30 日召开了第四届董事会第三次会议、第四届监事会
第三次会议，审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，同意公司及
子公司开展不超过 8,000 万美元（含本数）的外汇衍生品交易业务。上述额度自
本次董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度和期限范围内可循环滚
动使用，期限内任一时点的交易金额不应超过投资额度。公司独立董事、监事会
对该事项发表了同意意见。
三、存在的风险及风险控制措施
（一）存在的风险
公司进行外汇衍生品交易业务遵循稳健性原则，以规避和防范汇率风险为目
的，不进行以投机和盈利为目的的外汇交易。但在进行外汇衍生品交易业务时仍
会存在一定的风险：
率后的成本支出可能超过不锁定时的成本支出，从而造成潜在损失；
及审批，或未准确、及时、完整地执行相关业务，将可能导致交易损失或丧失交
易机会；
理业务，避免出现违约情形给公司损失。
（二）风险控制措施
动性强、风险可控的外汇衍生品交易业务开展套期保值业务，严格控制其交易规
模；
流程，明确岗位责任，严格在授权范围内从事上述业务，最大限度的规避操作风
险的发生；
经营资格的金融机构进行交易，审慎审查合约条款，严格遵守相关法律法规的规
定，防范法律风险，定期对外汇衍生品交易业务的规范性、内控的有效性等方面
进行监督检查。
四、对公司的影响
公司出口销售业务多以美元或欧元结算，因此当汇率出现较大波动时，汇兑
损益将对公司的经营业绩产生一定影响。公司拟开展的外汇衍生品交易能在一定
程度上规避和防范公司所面临的外汇汇率波动风险，有利于降低汇率波动对公司
生产经营的影响，增强公司财务稳健性。公司将根据财政部《企业会计准则第
《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
《企业会
计准则第 37 号——金融工具列报》相关规定及其指南，对外汇衍生品交易业务
进行相应的核算和披露。
五、独立董事意见
经审核，独立董事认为：为规避汇率变动风险对生产经营带来的影响，公司
拟开展外汇衍生品交易业务，该业务与公司日常经营需求紧密相关，符合有关法
律、法规的规定。公司制定了《外汇衍生品交易业务管理制度》并严格执行，有
利于加强外汇衍生品交易业务的风险管理和控制。该议案决策程序符合《公司法》
《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的规定。不存在损害公司及全
体股东，尤其是中小股东利益的情形。因此，我们一致同意公司开展外汇衍生品
交易业务。
六、保荐机构意见
经核查，保荐机构认为：公司开展外汇衍生品交易业务的事项，已经公司第
四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议审议通过，公司独立董事已发
表明确同意意见，履行了必要的决策程序，符合《深圳证券交易所股票上市规则》
及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等
相关规定的要求。公司开展外汇衍生品交易业务，以规避和防范外汇汇率波动风
险为目的，有利于合理控制汇兑风险对公司经营业绩的影响。公司已识别了上述
业务的相关风险，并采取了必要的风险控制措施。保荐机构对本次公司开展外汇
衍生品交易事项无异议。
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