证券代码：002500 证券简称：山西证券 公告编号：临 2023-037
山西证券股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
德先生声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 √否
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业总收入（元） 582,775,886 -46.20% 2,474,367,616 -18.60%
归属于上市公司股东
-50,788,645 -172.34% 337,626,850 -10.47%
的净利润（元）
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 -52,751,472 -176.93% 326,489,647 -12.04%
的净利润（元）
经营活动产生的现金
— — -2,312,525,587 不适用
流量净额（元）
基本每股收益（元/
-0.01 -150.00% 0.09 -18.18%
股）
稀释每股收益（元/
-0.01 -150.00% 0.09 -18.18%
股）
加权平均净资产收益
-0.29% 减少 0.7 个百分点 1.93% 减少 0.25 个百分点
率
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 77,880,972,763 82,909,230,170 -6.06%
归属于上市公司股东
的所有者权益（元）
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 3,589,771,547
用最新股本计算的全面摊薄每股收益：
支付的优先股股利（元） -
支付的永续债利息 （元） -
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.09
（二） 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元
项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括
已计提资产减值准备的冲销 -306,754 -180,406 -
部分）
计入当期损益的政府补助
（与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、 4,215,508 16,355,177 -
按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款
项减值准备转回
除上述各项之外的其他营业
-1,378,505 -1,275,775 -
外收入和支出
小计 2,670,249 15,158,996 -
减：所得税影响额 707,862 3,833,419 -
少数股东权益影响额
-440 188,374 -
（税后）
合计 1,962,827 11,137,203 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 √不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
√适用 □不适用
项目 涉及金额（元） 原因
由于证券投资业务为本公司的主营业务，因此持
金融工 具、 长期股 权投 资的投 资收
有以及处置金融工具、长期股权投资取得的投资
益，交易性金融工具及衍生金融工具 1,117,832,272
收益及持有交易性金融工具及衍生金融工具产生
公允价值变动损益
的公允价值变动损益不界定为非经常性损益
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元
项目 2023 年 9 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 增减 变动原因
代理基金申赎业务款及存货减少
其他资产 341,376,926 1,191,063,532 -71.34%
所致
短期借款 227,889,269 1,024,956,219 -77.77% 子公司偿还银行借款
应付短期融资款 967,695,491 1,759,047,524 -44.99% 收益凭证规模减少
资
产 衍生金融负债 38,080,108 122,220,749 -68.84% 衍生金融工具规模减少
负
债 卖出回购金融资产款 9,977,406,447 6,775,117,389 47.27% 正回购业务规模增加
表
应付款项 586,033,652 975,222,942 -39.91% 应付仓单采购款减少
递延所得税负债 129,612,184 82,705,259 56.72% 金融工具公允价值变动影响
其他负债 2,056,373,935 1,540,820,792 33.46% 应付衍生品保证金规模增加
其他综合收益 -59,095,034 -105,136,326 不适用 金融工具公允价值变动影响
项目 2023 年 1-9 月 2022 年 1-9 月 增减 变动原因
资产管理业务手续费净收入 97,815,389 55,617,452 75.87% 资管业务规模增加
基金管理业务手续费净收入 88,512,933 63,467,901 39.46% 基金管理业务规模增加
逆回购及两融业务利息收入减
利息净收入 -97,242,982 67,504,995 -244.05%
少、应付债券利息支出增加所致
证券市场波动导致相关金融资产
利 公允价值变动损益 124,113,852 64,150,888 93.47%
的公允价值变动
润
表 其他业务收入 587,261,864 1,159,442,207 -49.35% 仓单业务规模减少
资产处置损益 -153,043 -2,020,056 不适用 报告期内固定资产处置损益变动
其他资产减值损失 32,111 2,685,526 -98.80% 上年同期计提存货跌价准备
其他业务成本 563,530,909 1,162,700,910 -51.53% 仓单业务规模减少
营业外收入 810,004 1,463,917 -44.67% 与日常经营活动无关的收入减少
营业外支出 2,113,142 6,614,710 -68.05% 与日常经营活动无关的支出减少
报告期内免税收入减少，所得税
所得税费用 129,318,574 91,723,395 40.99%
费用增加
其他权益工具投资公允价值 证券市场波动导致持仓权益工具
-7,154,708 6,065,459 -217.96%
变动 的价格波动
证券市场波动导致持仓其他债权
其他债权投资公允价值变动 -694,160 -19,919,632 不适用
投资的价格波动
报告期内其他债权投资计提的信
其他债权投资信用损失准备 3,870,022 2,568,472 50.67%
用减值准备增加
现金流量套期储备 31,100,022 - 不适用 美元债套期保值业务影响
外币财务报表折算差额 18,753,076 72,153,462 -74.01% 汇率变动影响
项目 2023 年 1-9 月 2022 年 1-9 月 增减 变动原因
报告期内融出资金净增加、为交
经营活动产生的现金流量净 易目的而持有的金融资产净增
-2,312,525,587 -435,987,416 不适用
现 额 加、代理买卖证券款净减少导致
金 现金流出增大
流 投资活动产生的现金流量净
量 631,681,389 -297,805,099 不适用 收回定期存款导致现金净流入
额
表
筹资活动产生的现金流量净
-2,336,459,825 1,533,246,797 -252.39% 上年同期债务融资规模较大
额
汇率变动对现金的影响 12,081,431 120,360,281 -89.96% 汇率变动影响
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 （户） 131,318
前 10 名股东持股情况
质押、标记 或
持有有限
持股比例 冻结情况
股东名称 股东性质 持股数量 售条件的
（%） 股份
股份数量 数量
状态
山西金融投资控股集团有限公司 国有法人 31.77 1,140,374,242 - - -
太原钢铁（集团）有限公司 国有法人 10.23 367,084,316 - - -
山西国际电力集团有限公司 国有法人 5.55 199,268,856 - - -
中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 1.44 51,695,120 - - -
香港中央结算有限公司 境外法人 1.27 45,647,583 - - -
中国建设银行股份有限公司－国泰中
基 金 、理 财 产
证全指证券公司交易型开放式指数证 1.20 43,115,443 - - -
品等
券投资基金
郑州热力集团有限公司 国有法人 0.96 34,321,745 - - -
中国建设银行股份有限公司－华宝中
基 金 、理 财 产
证全指证券公司交易型开放式指数证 0.86 30,991,040 - - -
品等
券投资基金
山西省科技基金发展有限公司 国有法人 0.55 19,631,900 - - -
山西杏花村汾酒集团有限责任公司 国有法人 0.47 17,032,252 - - -
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
山西金融投资控股集团有限公司 1,140,374,242 人民币普通股 1,140,374,242
太原钢铁（集团）有限公司 367,084,316 人民币普通股 367,084,316
山西国际电力集团有限公司 199,268,856 人民币普通股 199,268,856
中央汇金资产管理有限责任公司 51,695,120 人民币普通股 51,695,120
香港中央结算有限公司 45,647,583 人民币普通股 45,647,583
中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证
券公司交易型开放式指数证券投资基金
郑州热力集团有限公司 34,321,745 人民币普通股 34,321,745
中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证
券公司交易型开放式指数证券投资基金
山西省科技基金发展有限公司 19,631,900 人民币普通股 19,631,900
山西杏花村汾酒集团有限责任公司 17,032,252 人民币普通股 17,032,252
上述股东中，山西国际电力集团有限公司、山西省科技基金发展有
上述股东关联关系或一致行动的说明 限公司及山西杏花村汾酒集团有限责任公司受同一主体控制，存在
关联关系；未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。
截止 2023 年 9 月 28 日，公司股东太原钢铁（集团）有限公司进行
转融通业务，出借持有的公司股份 184,300 股；公司股东山西省科
前 10 名股东参与融资融券业务情况说明
技基金发展有限公司进行转融通业务，出借持有的公司股份
（二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□适用 √不适用
三、其他重要事项
（一）债券相关事项
行次级债券符合深交所挂牌条件的无异议函》（深证函〔2023〕420 号）。公司申请确认发行面值不超过
件，深交所无异议（详见公司公告：临 2023-022）。
付息工作（详见公司公告：临 2023-024）。
付息工作（详见公司公告：临 2023-025）。
付兑息暨摘牌工作（详见公司公告：临 2023-029）。
付息工作（详见公司公告：临 2023-034）。
（二）子公司相关事项
务许可证》，其证券期货业务范围为证券资产管理、公开募集证券投资基金管理。同时，公司换领了
《经营证券期货业务许可证》
（详见公司公告：临 2023-030）
。
撤否项目内控意见未回复或未落实，质控部门负责人担任 IPO 项目保荐代表人，保荐工作报告未完整披
露内核意见，部分项目申报文件修改后未重新履行审批程序，且部分投行项目聘请第三方未严格履行合
规审查等问题，对中德证券采取出具警示函措施。
公司及中德证券收到前述行政监管措施后高度重视，对所反映的问题进行了认真总结和深刻反思，
目前均已完成整改。中德证券将引以为戒，进一步强化投资银行业务内控机制，提高合规运作意识，提
升投行执业质量。
股份有限公司 （以下简称“乐视网”
） 证券虚假陈述责任纠纷（详见公司公告：临 2022-001）。
（2021）京 74 民初 111 号】，其中涉及中
德证券的判决结果为驳回原告投资者对中德证券的诉讼请求（详见公司公告：临 2023-031）。
审被告中除乐视网及贾跃亭外的二十二名被告）对一审被告一乐视网应支付给全体上诉人(一审原告)的
虚假陈述侵权赔偿款项承担全额连带赔偿责任并共同承担本案全部的上诉费用。本次诉讼尚未开庭审理，
其对公司本期利润或期后利润的影响存在不确定性（详见公司公告：临 2023-032）。
公司债券受托管理人对上述事项分别于 2022 年 1 月 25 日、2023 年 9 月 28 日及 10 月 16 日出具了
受托管理事务临时报告。
公司将密切关注和高度重视后续事项，及时对涉及诉讼事项的进展情况履行信息披露义务，敬请广
大投资者注意投资风险。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
编制单位：山西证券股份有限公司
单位：元
项目 2023 年 9 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
资产：
货币资金 20,495,047,989 24,693,407,549
其中：客户资金存款 13,797,598,683 16,973,587,150
结算备付金 2,465,543,937 3,050,451,293
其中：客户备付金 550,112,445 607,097,589
融出资金 6,545,838,151 6,414,655,281
衍生金融资产 165,210,783 145,694,858
买入返售金融资产 3,979,331,763 5,299,686,442
应收款项 87,759,259 108,216,285
存出保证金 4,450,754,292 5,921,432,912
金融投资： 37,405,506,391 34,116,706,406
交易性金融资产 37,021,826,670 33,736,067,570
债权投资 37,504,061 38,042,640
其他债权投资 112,874,704 99,406,097
其他权益工具投资 233,300,956 243,190,099
长期股权投资 296,545,488 284,558,615
固定资产 390,026,618 380,942,682
使用权资产 315,653,262 358,453,476
无形资产 203,383,520 194,487,018
商誉 476,939,901 476,939,901
递延所得税资产 262,054,483 272,533,920
其他资产 341,376,926 1,191,063,532
资产总计 77,880,972,763 82,909,230,170
负债：
短期借款 227,889,269 1,024,956,219
应付短期融资款 967,695,491 1,759,047,524
拆入资金 10,722,541,135 13,453,468,073
交易性金融负债 4,024,552,555 4,357,663,435
衍生金融负债 38,080,108 122,220,749
卖出回购金融资产款 9,977,406,447 6,775,117,389
代理买卖证券款 14,812,198,389 18,643,886,645
应付职工薪酬 120,957,496 109,699,915
应交税费 72,323,583 64,743,025
应付款项 586,033,652 975,222,942
应付债券 15,898,265,939 15,792,774,235
租赁负债 345,839,745 363,863,824.00
递延所得税负债 129,612,184 82,705,259
其他负债 2,056,373,935 1,540,820,792
负债合计 59,979,769,928 65,066,190,026
所有者权益：
股本 3,589,771,547 3,589,771,547
资本公积 9,723,419,390 9,723,419,390
其他综合收益 -59,095,034 -105,136,326
盈余公积 761,550,907 761,550,907
一般风险准备 863,852,806 863,852,806
交易风险准备 807,404,910 807,404,910
未分配利润 1,803,208,346 1,752,930,260
归属于母公司股东权益合计 17,490,112,872 17,393,793,494
少数股东权益 411,089,963 449,246,650
所有者权益合计 17,901,202,835 17,843,040,144
负债和所有者权益总计 77,880,972,763 82,909,230,170
法定代表人：王怡里 主管会计工作负责人：汤建雄 会计机构负责人：张立德
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 2,474,367,616 3,039,829,071
手续费及佣金净收入 872,983,479 873,221,295
其中：经纪业务手续费净收入 427,248,265 459,896,551
投资银行业务手续费净收入 237,076,685 272,233,746
资产管理业务手续费净收入 97,815,389 55,617,452
基金管理业务手续费净收入 88,512,933 63,467,901
投资咨询手续费净收入 22,330,207 22,005,645
利息净收入 -97,242,982 67,504,995
其中：利息收入 899,712,256 1,003,810,717
利息支出 996,955,238 936,305,722
投资收益 993,718,420 891,742,269
公允价值变动损益 124,113,852 64,150,888
汇兑损益 -22,669,151 -29,643,724
其他业务收入 587,261,864 1,159,442,207
其他收益 16,355,177 15,431,197
资产处置损益 -153,043 -2,020,056
二、营业支出 2,029,461,383 2,584,097,925
税金及附加 17,667,990 15,665,696
业务及管理费 1,443,085,048 1,398,855,033
信用减值损失 5,145,325 4,190,760
其他资产减值损失 32,111 2,685,526
其他业务成本 563,530,909 1,162,700,910
三、营业利润 444,906,233 455,731,146
加：营业外收入 810,004 1,463,917
减：营业外支出 2,113,142 6,614,710
四、利润总额 443,603,095 450,580,353
减：所得税费用 129,318,574 91,723,395
五、净利润 314,284,521 358,856,958
（一）按经营持续性分类：
（二）按所有权归属分类：
六、其他综合收益的税后净额 45,874,252 60,867,761
归属母公司股东的其他综合收益的税
后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
-7,154,708 6,065,459
合收益
合收益
-7,154,708 6,065,459
动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
收益
收益的金额
归属于少数股东的其他综合收益的税
- -
后净额
七、综合收益总额 360,158,773 419,724,719
其中：归属于母公司股东的综合收益
总额
归属于少数股东的综合收益总
-23,342,329 -18,240,029
额
八、每股收益
（一）基本每股收益 0.09 0.11
（二）稀释每股收益 0.09 0.11
法定代表人：王怡里 主管会计工作负责人：汤建雄 会计机构负责人：张立德
单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量
融出资金净减少额 - 1,082,773,304
为交易目的而持有的金融负债
- 2,574,530,586
净增加额
代理买卖证券款净增加额 - 1,960,121,349
收取利息、手续费及佣金的现
金
回购业务资金净增加额 4,523,883,081 11,118,002,932
收到的其他与经营活动有关的
现金
经营活动现金流入小计 10,809,897,012 21,322,480,502
融出资金净增加额 133,663,667 -
为交易目的而持有的金融资产
净增加额
为交易目的而持有的金融负债净
减少额
买卖衍生金融工具支付的现金
净额
拆入资金净减少额 2,730,926,938 2,886,282,943
代理买卖证券款净减少额 3,831,688,256 -
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付给职工以及为职工支付的
现金
支付的各项税费 227,217,377 210,152,464
支付其他与经营活动有关的现
金
经营活动现金流出小计 13,122,422,599 21,758,467,918
经营活动产生的现金流量净额 -2,312,525,587 -435,987,416
二、投资活动产生的现金流量
处置其他权益工具投资收到的
现金
收回投资收到的现金 17,171,127 -
取得投资收益收到的现金 23,979 238,447
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收到的现金
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 751,841,883 351,235,014
取得子公司及其他经营单位支
付的现金
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
支付其他与投资活动有关的现
- 570,000,000
金
投资活动现金流出小计 120,160,494 649,040,113
投资活动产生的现金流量净额 631,681,389 -297,805,099
三、筹资活动产生的现金流量
发行债券收到的现金 1,999,000,000 5,515,000,000
发行收益凭证收到的现金 926,330,000 7,752,760,000
取得借款收到的现金 35,787,570 642,268,384
筹资活动现金流入小计 2,961,117,570 13,910,028,384
偿还债务支付的现金 4,537,537,375 11,485,959,831
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
其中：子公司分配给少数股东
的股利、利润
偿还租赁负债支付的现金 50,502,776 73,174,427
筹资活动现金流出小计 5,297,577,395 12,376,781,587
筹资活动产生的现金流量净额 -2,336,459,825 1,533,246,797
四、汇率变动对现金的影响 12,081,431 120,360,281
五、现金净增加/（减少）额 -4,005,222,592 919,814,563
加：年初现金余额 26,149,114,304 26,403,132,479
六、期末现金余额 22,143,891,712 27,322,947,042
法定代表人：王怡里 主管会计工作负责人：汤建雄 会计机构负责人：张立德
（二） 2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 √不适用
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 √否
公司第三季度报告未经审计。
山西证券股份有限公司董事会
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