海南海药股份有限公司 2023 年第三季度报告
证券代码：000566 证券简称：海南海药 公告编号：2023-064
海南海药股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
完整。
□是 ?否
海南海药股份有限公司 2023 年第三季度报告
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 293,077,257.52 -28.36% 1,252,651,828.58 -15.03%
归属于上市公司股东
-34,092,369.05 29.63% -24,546,290.84 63.60%
的净利润（元）
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 -54,117,396.69 27.44% -145,666,205.08 -7.03%
的净利润（元）
经营活动产生的现金
— — 12,457,178.90 -89.82%
流量净额（元）
基本每股收益（元/
-0.0263 29.68% -0.0189 63.65%
股）
稀释每股收益（元/
-0.0263 29.68% -0.0189 63.65%
股）
加权平均净资产收益
-1.59% 0.70% -1.14% 2.04%
率
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 7,296,321,662.90 7,365,442,827.12 -0.94%
归属于上市公司股东
的所有者权益（元）
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元
项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括
已计提资产减值准备的冲销 0.00 2,076,735.68
部分）
计入当期损益的政府补助
（与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、 7,527,469.90 15,308,269.76
按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企
业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的
损益
债务重组损益 10,000.00 10,000.00
除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变 -103,082.69 2,654,339.54
动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投
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资收益
单独进行减值测试的应收款
项减值准备转回
除上述各项之外的其他营业
外收入和支出
减：所得税影响额 1,249,416.14 4,695,636.78
少数股东权益影响额
（税后）
合计 20,025,027.64 121,119,914.24 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
期末余额 年初余额 增减比
项目 增减变动原因
（单位：元） （单位：元） 例
主要系本报告期固定资产以及研
货币资金 233,300,040.73 394,530,619.85 -40.87%
发投入所致。
主要系本报告期收到银行承兑汇
应收款项融资 47,594,591.31 24,141,250.76 97.15%
票增加所致。
主要系本报告期预付货款减少所
预付款项 14,972,467.38 25,046,581.41 -40.22%
致。
主要系本报告期按照销售计划，
存货 393,218,354.56 277,084,719.62 41.91%
合理生产储备所致。
主要系本报告期增值税进项留抵
其他流动资产 27,364,393.11 45,401,276.62 -39.73%
税额减少所致。
主要系本报告期处置子公司，相
使用权资产 620,089.52 1,442,762.57 -57.02%
应的使用权资产减少所致。
主要系本报告期部分研发项目通
无形资产 467,646,021.41 344,702,541.43 35.67% 过一致性评价及取得生产批件转
入无形资产所致。
主要系本报告期结算预付的工
其他非流动资产 10,177,074.76 25,154,604.12 -59.54%
程、设备及无形资产款项所致。
主要系本报告期预收租金减少所
预收款项 271,519.00 412,019.82 -34.10%
致。
主要系本报告期预收货款减少所
合同负债 18,581,139.87 36,695,766.01 -49.36%
致。
主要系本报告期兑现上年年终绩
应付职工薪酬 12,361,473.42 22,777,828.47 -45.73%
效所致。
主要系本报告期应缴增值税减少
应交税费 16,196,395.83 33,646,639.16 -51.86%
所致。
主要系本报告期偿还新兴际华医
药控股有限公司、北京凯正生物
其他应付款 385,131,356.69 643,312,529.16 -40.13%
工程发展有限责任公司财务资助
款所致。
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主要系本报告期待转销项税额减
其他流动负债 1,740,872.79 3,517,785.48 -50.51%
少所致。
主要系本报告期新增长期借款所
长期借款 905,960,000.00 659,248,263.89 37.42%
致。
主要系尚未支付的房屋租赁付款
租赁负债 301,133.76 811,121.45 -62.87%
额减少所致。
主要系本报告期新增融资租赁款
长期应付款 119,699,838.93 17,765,821.90 573.76%
项所致。
本期数 上年同期数 增减比
项目 增减变动原因
（单位：元） （单位：元） 例
主要系本报告期收到与日常经营
其他收益 15,308,269.76 23,961,090.30 -36.11% 活动相关的政府补助较上年同期
减少所致。
投资收益（损失以“－”号填 主要系本报告期确认的联营企业
-4,952,076.21 -31,288,169.22 84.17%
列） 投资损失较上年同期减少所致。
其中：对联营企业和合营企业的 主要系本报告期确认的联营企业
-18,557,983.84 -39,134,425.61 52.58%
投资收益 投资损失较上年同期减少所致。
主要系本报告期确认交易性金融
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
同期增加所致。
主要系本报告期积极清收往来款
信用减值损失（损失以“-”号
填列）
少所致。
主要系本报告期公司存货跌价准
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
致。
资产处置收益（损失以“-”号 主要系本报告期低效资产处置收
-3,382.97 19,793,365.86 不适用
填列） 益较上年同期减少所致。
主要系上年同期发生债务重组，
营业外收入 631,108.29 4,011,366.61 -84.27%
本报告期无发生所致。
主要系本报告期滞纳金及罚款较
营业外支出 222,541.08 1,132,855.66 -80.36%
上年同期减少所致。
主要系本报告期应纳税暂时性差
所得税费用 2,331,094.65 8,449,145.53 -72.41%
异变化所致。
主要系本报告期医院医保款结算
经营活动产生的现金流量净额 12,457,178.90 122,311,458.09 -89.82% 周期较上年同期延长以及收到的
税费返还较上年同期减少所致。
主要系本报告期内出售股票收回
投资活动产生的现金流量净额 -72,523,551.54 176,280,287.72 不适用
款项较上年同期减少所致。
主要系本报告期内归还单位借款
筹资活动产生的现金流量净额 -99,694,026.67 -621,266,281.76 83.95%
较上年同期减少所致。
主要系本报告期内归还单位借款
现金及现金等价物净增加额 -158,713,982.93 -321,629,385.65 50.65%
较上年同期减少所致。
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 52,365 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押、标记或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
海南华同实业 国有法人 22.89% 296,989,889 0 质押 148,494,944
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有限公司
深圳市南方同 质押 133,346,318
境内非国有法
正投资有限公 10.28% 133,346,318 130,825,900
人 冻结 133,346,318
司
云南国际信托
有限公司－聚
其他 8.26% 107,216,412 0 0
利 36 号单一
资金信托
胡景 境内自然人 2.78% 36,028,600 0 0
杨西德 境内自然人 1.55% 20,100,005 0 0
张素芬 境内自然人 1.18% 15,260,000 0 0
金元顺安基金
－农业银行－
杭州通武投资 其他 1.01% 13,082,500 0 0
管理合伙企业
（有限合伙）
君康人寿保险
股份有限公司
其他 0.83% 10,731,544 0 0
－万能保险产
品
郭劲松 境内自然人 0.79% 10,291,010 0 0
嵇兴 境内自然人 0.76% 9,923,300 0 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
海南华同实业有限公司 296,989,889 人民币普通股 296,989,889
云南国际信托有限公司－聚利
胡景 36,028,600 人民币普通股 36,028,600
杨西德 20,100,005 人民币普通股 20,100,005
张素芬 15,260,000 人民币普通股 15,260,000
金元顺安基金－农业银行－杭州
通武投资管理合伙企业（有限合 13,082,500 人民币普通股 13,082,500
伙）
君康人寿保险股份有限公司－万
能保险产品
郭劲松 10,291,010 人民币普通股 10,291,010
嵇兴 9,923,300 人民币普通股 9,923,300
李红英 7,589,400 人民币普通股 7,589,400
公司控股股东海南华同实业有限公司（以下简称“华同实业”）与
其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办
法》中规定的一致行动人。云南国际信托有限公司－聚利 36 号单
一资金信托为本公司持股 5%以上股东深圳市南方同正投资有限公司
（以下简称“南方同正” ）实际控制人刘悉承先生实施部分要约收
上述股东关联关系或一致行动的说明
购而设立的信托计划。除此之外，前 10 名股东中南方同正与其他
股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中
规定的一致行动人。公司未知其他流通股股东相互间是否存在关联
关系，也未知其相互间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定
的一致行动人。
公司前 10 名股东中，胡景通过信用账户持有 20,000,000 股；杨西
德通过信用账户持有 19,500,005 股；郭劲松通过信用账户持有
前 10 名股东参与融资融券业务情况说明（如有）
信用账户持有 7,589,400 股。
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（二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
（一）关于签署《还款协议》的事项
时公司向赛诺生物提供财务资助不超过人民币 30,000 万元，资金占用费年费率为 8%，该额度在首笔借款到账之日起三
年内有效，并以赛诺生物复方红豆杉胶囊的药品批准文号（国药准字 Z20026350 号）作为对海南海药 30,000 万元借款
的担保保障措施。
为有效解决上述财务资助问题，加快公司债权回收，公司于 2022 年 4 月 8 日召开第十届董事会第二十四次会议
及 2022 年 4 月 25 日召开的 2022 年第三次临时股东大会审议通过了《关于签署还款协议的议案》，赛诺生物分期偿还债
务。根据《还款协议》约定，赛诺生物应于 2022 年 12 月 31 日前向海南海药偿还债务共计 20000 万元。报告期内，
赛诺生物 2022 年度需偿付海南海药的 20000 万元已全部还清。《还款协议》中约定的 2023 年 12 月 31 日及 2024 年
于《还款协议》的进展公告。
（二）关于债务抵偿的进展事项
《转让协议》，南方同正以债权本息净值 446,362,578.91 元（以下简称“应收款债权”）承接公司部分应收账款。转
让协议约定，南方同正受让应收款债权，并由其全资子公司海南海药房地产开发有限公司（以下简称“海药房地产”）
正在开发的（位于海南省澄迈县老城经济开发区东门岭地段海药花园）项目未来三年销售收入的 35%代其支付债权转让
对价，不足部分仍由南方同正支付。具体内容详见公司于 2020 年 12 月 10 日、12 月 23 日及 2021 年 2 月 10 日
披露在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于签署债权转让及债务抵偿协议暨关联交易的公告》等相关公告。
协议暨关联交易的议案》并签署了相关《解除协议》，要求海药房地产返还购房款总计 23,045 万元。根据解除协议支
付计划，三年内，海药房地产海药花园项目整体销售收入的 15% 将划归公司，用以支付上述返还购房款的本金、违约金
及利息，各年度不足部分，海药房地产有义务以现金补齐差额。具 体 内 容 详 见 公 司 于 2021 年 4 月 15 日 披
露 在 巨 潮 资 讯 网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于解除协议暨关联交易的公告》。
收到现金 1800 万元，尚欠付 13,200 万元；应于 2022 年 12 月 31 日前支付公司 19,000 万元，2022 年度公司收到现金
年 4 月 25 日召开的 2022 年第三次临时股东大会分别审议通过了《关于签署债务清偿协议的议案》，同意公司签署
《清偿协议》及相关补充协议，协议约定海南海药房地产开发有限公司以其所持有的“海药·花园一期”房地产项目 2
号楼 101 套商品房（建筑面积 11,007.33 平米）抵偿 2021 年南方同正及海药房地产公司应支付给公司的欠款 13,200 万
元。具体内容详见公司于 2022 年 3 月 30 日在巨潮资讯网披露的《关于签署债务清偿协议的公告》和 2022 年 4 月 23 日
《关于债务清偿协议所涉房产的评估报告》。报告期内，海药房地产所持有的 2 号楼 101 套商品房已经解除海口市农村
信用合作联社、上海浦东发展银行股份有限公司长沙分行的抵押登记，并网签备案给公司，且公司已办理完成上述 101
套商品房的预告登记。
《关于签署补充协议的议案》，经双方协商一致，就继续履行《清偿协议》达成《补充协议》和《股权质押合同》。补
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充协议主要约定：海药房地产以其所持有的“海药·花园一期”房地产项目 3 号楼及 9 号楼 110 套商品房（建筑面积
以全额抵偿 2022 年债务的则由对方现金补足。股权质押合同主要约定：由自然人邱晓微以其持有的重庆特瑞电池材料股
份有限公司 2.01%股权为南方同正及海药房地产欠付公司的 2022 年债务剩余部分 17,920 万元提供连带责任担保。具体
内容详见公司于 2023 年 1 月 7 日披露在巨潮资讯网的《关于签署补充协议的公告》。报告期内，上述 110 套商品房已
抵押登记给公司，2.01%重庆特瑞电池材料股份有限公司股权也已办理完成质押登记。
（三）关于盐城烽康基金事项
海南海药、兴业财富资产管理有限公司（以下简称“兴业财富”）以及盐城烽康股权投资基金管理有限公司于 2017
年 1 月 18 日签订《盐城海药烽康投资管理中心（有限合伙）之有限合伙协议》，共同设立盐城海药烽康投资管理中心
（有限合伙）（以下简称“盐城烽康”），同日还签署了《盐城海药烽康投资管理中心（有限合伙）财产份额远期受让
合同》（以下简称“远期受让合同”）。根据远期受让合同，海南海药应于 2022 年 1 月 18 日前受让兴业财富所持盐城
烽康基金份额 19334.04 万元，并支付溢价款（按 7.2%年利率计算）。 现因双方对远期受让合同效力存在争议，公司收
到上海金融法院送达的民事诉状及证据材料（案号：（2022）沪 74 民初 2301 号），案由为其它合同纠纷，公司已聘请
专业律师团队积极应诉，依法依规维护公司及全体股东的合法权益。具体内容详见公司于 2022 年 7 月 26 日在巨潮资讯
网披露的《关于公司收到〈应诉通知书〉的公告》（公告编号： 2022-048 ）。
（四）关于公开挂牌转让上海力声特部分股权暨关联交易的事项
公司于 2022 年 9 月 1 日召开第十届董事会第三十次会议，会议审议通过《关于公开挂牌转让上海力声特医学科
技有限公司部分股权的议案》，同意公司在北京产权交易所通过公开挂牌方式转让上海力声特 43% 的股权 。并于 2022
年 10 月 20 日召开的第十届董事会第三十一次会议审议通过了《关于公开挂牌转让上海力声特医学科技有限公司部分
股权暨关联交易的议案》。关联方新兴际华资本控股有限公司，其作为意向受让方以人民币 23,822 万元的价格摘牌受
让上海力声特 43% 的股权。 报告期内，公司已完成上海力声特股权转让相关事项，具体内容详见公司于 2022 年 9 月
牌转让上海力声特医学科技有限公司部分股权的公告》等相关公告。
（五）关于公司及原实际控制人被证监会立案的事项
海南海药股份有限公司及公司原实际控制人刘悉承先生于 2023 年 9 月 28 日收到中国证券监督管理委员会（以下简
称“中国证监会”）的《立案告知书》（证监立案字 2023029007 号）、（证监立案字 2023029008 号），因涉嫌信息
披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司及
原实际控制人、公司副董事长刘悉承先生立案。上述立案调查内容发生于 2020 年之前，是现控股股东海南华同实业有
限公司收购公司之前事项，属于历史遗留问题。相关事项多数已解决，尚未解决事项已有解决方案，正在执行中。具体
内容详见公司于 2023 年 9 月 29 日披露在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于公司及原实际控制人收到
中国证券监督管理委员会立案告知书的公告》。
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四、季度财务报表
（一） 财务报表
编制单位：海南海药股份有限公司
单位：元
项目 2023 年 9 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 233,300,040.73 394,530,619.85
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 549,794,399.60 579,996,367.40
衍生金融资产
应收票据 27,022,780.20 31,996,931.72
应收账款 350,934,633.24 326,448,446.69
应收款项融资 47,594,591.31 24,141,250.76
预付款项 14,972,467.38 25,046,581.41
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 745,891,509.86 821,816,371.82
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 393,218,354.56 277,084,719.62
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 27,364,393.11 45,401,276.62
流动资产合计 2,390,093,169.99 2,526,462,565.89
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 659,273,033.77 677,831,017.61
其他权益工具投资 327,444,570.00 328,150,570.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 110,094,474.13 112,652,509.12
固定资产 1,526,778,326.23 1,601,156,573.01
在建工程 1,169,522,756.81 1,103,920,624.62
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 620,089.52 1,442,762.57
无形资产 467,646,021.41 344,702,541.43
开发支出 252,456,692.38 263,308,871.72
商誉 218,243,863.49 218,243,863.49
长期待摊费用 28,145,255.07 30,881,502.34
递延所得税资产 135,826,335.34 131,534,821.20
其他非流动资产 10,177,074.76 25,154,604.12
非流动资产合计 4,906,228,492.91 4,838,980,261.23
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资产总计 7,296,321,662.90 7,365,442,827.12
流动负债：
短期借款 2,190,186,754.18 2,003,409,255.34
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 87,648,748.02 80,409,097.02
应付账款 436,492,557.49 443,277,383.62
预收款项 271,519.00 412,019.82
合同负债 18,581,139.87 36,695,766.01
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 12,361,473.42 22,777,828.47
应交税费 16,196,395.83 33,646,639.16
其他应付款 385,131,356.69 643,312,529.16
其中：应付利息 6,003,146.57 6,003,146.57
应付股利 3,975,170.80 3,975,170.80
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 478,427,688.38 735,253,647.98
其他流动负债 1,740,872.79 3,517,785.48
流动负债合计 3,627,038,505.67 4,002,711,952.06
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 905,960,000.00 659,248,263.89
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 301,133.76 811,121.45
长期应付款 119,699,838.93 17,765,821.90
长期应付职工薪酬
预计负债 157,817,263.91 157,817,263.91
递延收益 74,200,093.84 72,466,021.37
递延所得税负债 24,387,285.00 24,445,185.00
其他非流动负债 93,000,000.00 93,000,000.00
非流动负债合计 1,375,365,615.44 1,025,553,677.52
负债合计 5,002,404,121.11 5,028,265,629.58
所有者权益：
股本 1,297,365,126.00 1,297,365,126.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,808,747,101.95 2,808,402,778.99
减：库存股
其他综合收益 -32,782,004.27 -34,123,839.62
专项储备
盈余公积 90,919,423.22 90,919,423.22
一般风险准备
未分配利润 -2,022,318,389.57 -1,997,772,098.73
归属于母公司所有者权益合计 2,141,931,257.33 2,164,791,389.86
少数股东权益 151,986,284.46 172,385,807.68
海南海药股份有限公司 2023 年第三季度报告
所有者权益合计 2,293,917,541.79 2,337,177,197.54
负债和所有者权益总计 7,296,321,662.90 7,365,442,827.12
法定代表人：王建平 主管会计工作负责人：许荣义 会计机构负责人：晏小敏
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,252,651,828.58 1,474,222,452.43
其中：营业收入 1,252,651,828.58 1,474,222,452.43
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,372,235,051.41 1,543,166,313.93
其中：营业成本 793,862,588.68 886,539,061.10
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 13,571,107.82 16,485,084.75
销售费用 299,310,245.19 369,506,809.06
管理费用 124,239,253.79 128,277,928.54
研发费用 41,705,221.62 41,827,877.77
财务费用 99,546,634.31 100,529,552.71
其中：利息费用 125,718,905.88 161,529,112.42
利息收入 25,876,494.26 59,542,798.53
加：其他收益 15,308,269.76 23,961,090.30
投资收益（损失以“－”号填
-4,952,076.21 -31,288,169.22
列）
其中：对联营企业和合营
-18,557,983.84 -39,134,425.61
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-3,382.97 19,793,365.86
填列）
海南海药股份有限公司 2023 年第三季度报告
三、营业利润（亏损以“－”号填
-37,466,293.00 -44,239,117.14
列）
加：营业外收入 631,108.29 4,011,366.61
减：营业外支出 222,541.08 1,132,855.66
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-37,057,725.79 -41,360,606.19
填列）
减：所得税费用 2,331,094.65 8,449,145.53
五、净利润（净亏损以“－”号填
-39,388,820.44 -49,809,751.72
列）
（一）按经营持续性分类
-39,388,820.44 -49,809,751.72
“－”号填列）
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
-24,546,290.84 -67,433,669.19
（净亏损以“-”号填列）
-14,842,529.60 17,623,917.47
号填列）
六、其他综合收益的税后净额 1,341,835.36 5,934,088.87
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
-328,100.00 -47,600.00
综合收益
额
综合收益
-328,100.00 -47,600.00
变动
变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
合收益
合收益的金额
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -38,046,985.08 -43,875,662.85
（一）归属于母公司所有者的综合
-23,204,455.48 -61,499,580.32
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
-14,842,529.60 17,623,917.47
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0189 -0.0520
（二）稀释每股收益 -0.0189 -0.0520
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
海南海药股份有限公司 2023 年第三季度报告
法定代表人：王建平 主管会计工作负责人：许荣义 会计机构负责人：晏小敏
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 974,978,675.30 1,194,619,734.20
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 19,123,785.10 61,711,203.86
收到其他与经营活动有关的现金 100,516,439.10 67,980,968.04
经营活动现金流入小计 1,094,618,899.50 1,324,311,906.10
购买商品、接受劳务支付的现金 474,056,538.81 493,625,371.49
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 189,247,598.51 218,061,825.29
支付的各项税费 75,072,760.78 57,983,578.21
支付其他与经营活动有关的现金 343,784,822.50 432,329,673.02
经营活动现金流出小计 1,082,161,720.60 1,202,000,448.01
经营活动产生的现金流量净额 12,457,178.90 122,311,458.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 37,531,212.10 209,762,192.38
取得投资收益收到的现金 11,045,180.00 5,545,092.84
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 42,795,265.80 159,944,442.73
投资活动现金流入小计 111,132,604.10 388,427,831.55
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金 0.00 5,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 16,803,127.95 11,665,406.97
投资活动现金流出小计 183,656,155.64 212,147,543.83
海南海药股份有限公司 2023 年第三季度报告
投资活动产生的现金流量净额 -72,523,551.54 176,280,287.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 2,585,770,000.00 1,892,259,140.00
收到其他与筹资活动有关的现金 315,500,000.00 1,778,497,666.67
筹资活动现金流入小计 2,901,270,000.00 3,670,756,806.67
偿还债务支付的现金 2,335,737,880.00 2,729,210,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 558,665,631.23 1,436,744,029.26
筹资活动现金流出小计 3,000,964,026.67 4,292,023,088.43
筹资活动产生的现金流量净额 -99,694,026.67 -621,266,281.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -158,713,982.93 -321,629,385.65
加：期初现金及现金等价物余额 324,564,474.36 548,508,902.93
六、期末现金及现金等价物余额 165,850,491.43 226,879,517.28
（二） 2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。
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