证券代码：002426 证券简称：胜利精密 公告编号：2023-068
苏州胜利精密制造科技股份有限公司
关于 2023 年股票期权激励计划首次授予登记完成的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《上市公司股权激
励管理办法》、深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的有
关规定，苏州胜利精密制造科技股份有限公司（以下简称“公司”或“胜利精密”）
完成了公司 2023 年股票期权激励计划的首次授予工作。现将相关情况公告如下：
一、股票期权激励计划已履行的相关审批程序
（一）2023 年 8 月 8 日，公司召开第六届董事会第二次会议和第六届监事
会第二次会议，审议通过了《关于 2023 年股票期权激励计划（草案）及其摘要
的议案》
、《关于制定<2023 年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》、
《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2023 年股票期权激励计划相关事宜的
议案》等相关议案，同时监事会对 2023 年股票期权激励计划相关事项发表了核
查意见。公司独立董事就 2023 年股票期权激励计划发表了同意的独立意见，独
立董事张雪芬女士就 2023 年第三次临时股东大会审议的公司 2023 年股票期权激
励计划相关议案向公司全体股东公开征集表决权。上海市协力（苏州）律师事务
所出具了相应的法律意见书。
（二）2023 年 8 月 9 日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了
《2023 年股票期权激励计划激励对象名单》，并于 2023 年 8 月 9 日起在公司内部
网站对 2023 年股票期权激励计划首次授予激励对象的姓名及职务进行了公示。
公示时间为 2023 年 8 月 9 日至 2023 年 8 月 19 日，截止公示期满，监事会未收
到针对首次授予激励对象提出的任何异议。监事会结合公示情况对激励对象进行
了核查，并于 2023 年 8 月 22 日发表了《监事会关于公司 2023 年股票期权激励
计划首次授予激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。
（三）2023 年 8 月 31 日，公司召开 2023 年第三次临时股东大会，审议通过
了 2023 年股票期权激励计划相关议案，并授权董事会办理公司 2023 年股票期权
激励计划相关事宜。
（四）2023 年 9 月 1 日，公司披露了《关于 2023 年股票期权激励计划内幕
信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
（五）2023 年 9 月 26 日，公司召开第六届董事会第四次会议和第六届监事
会第四次会议，审议通过了《关于调整公司 2023 年股票期权激励计划首次授予
部分激励对象及授予数量的议案》和《关于向 2023 年股票期权激励计划激励对
象首次授予股票期权的议案》，同时监事会对关于 2023 年股票期权激励计划相关
调整事项和首次授予事宜发表了核查意见，公司独立董事对相关事项发表了同意
的独立意见，上海市协力（苏州）律师事务所出具了相应的法律意见书。
二、股票期权的首次授予具体情况
（一）首次授予日：2023 年 9 月 26 日
（二）行权价格：2.42 元/股
（三）股票来源：公司向激励对象定向发行人民币普通 A 股股票
（四）首次授予股票期权的对象及数量
占本计划拟授予 占本计划草案公
本次获授的股票期
序号 姓名 职务 股票期权总数的 告日公司股本总
权份数(万份)
比例 额的比例
其他管理人员及核心技术（业
务）人员（262 人）
首次授予合计（266 人） 8,695.77 87.07% 2.527%
注：(1)上述任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的本公司股票
累计不超过公司股本总额的 1%。公司在全部有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数
累计未超过公司股本总额的 10%。
(2)本激励计划公告当日至激励对象完成股票期权行权期间，公司因标的股票除权、除息
或其他原因需要调整授予价格或标的股票数量的，董事会应当根据公司股东大会的授权，按
照本计划规定的调整方法和程序对行权价格、标的股票总数进行调整。
(3)本激励计划激励对象不包含公司独立董事、监事及单独或合计持有公司 5%以上股份
的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。
(4)激励对象因离职或个人原因自愿放弃全部或部分拟获授的股票期权的，由董事会对
授予数量作相应调整，将激励对象放弃的权益份额直接调减或调整到预留部分或在其他激励
对象之间进行分配。调整到预留部分的，调整后预留部分额度不得超过本激励计划授予权益
总份额的 20%。
（五）股票期权激励计划的有效期、授予日、等待期、可行权日、行权安排和
禁售期
获授的股票期权全部行权或注销完毕之日止，最长不超过 60 个月。
股票期权激励计划经公司股东大会审议通过后生效。授予日由公司董事会确
定，授予日必须为交易日。公司应在公司股东大会审议通过后 60 日内完成股票
期权的授予、登记及公告等相关程序。若公司未能在 60 日内完成上述工作，应
当及时披露未完成的原因，并宣告终止实施股票激励计划，未授予的股票期权作
废失效。
预留权益的授予对象应当在股票激励计划经股东大会审议通过后 12 个月内
明确，超过 12 个月未明确激励对象的，预留权益自动失效。预留部分股票期权
的授予日由董事会另行确定。授予日必须为交易日。
股票期权授予日至股票期权可行权日之间的时间段为等待期，股票期权激励
计划首次授予的股票期权分三次行权，对应的等待期 18 个月、30 个月、42 个月。
若预留部分股票期权在股票激励计划经股东大会审议通过后 12 个月内进行
授予，则预留部分股票期权对应的等待期与首次授予股票期权对应的等待期一致。
在股票期权激励计划经股东大会审议通过后，授予的股票期权自等待期满并
满足约定条件后可以开始行权。可行权日必须为交易日，但不得在下列期间内行
权（相关规定发生变化的，自动适用变化后的规定）：
① 公司年度报告、半年度报告公告前三十日内，因特殊原因推迟定期报告
公告日期的，自原预约公告日前三十日起算；
② 公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前十日内；
③ 自可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生
之日或者进入决策程序之日至依法披露之日；
④ 中国证监会及深圳证券交易所规定的其它期间。
分三个年度进行绩效考核并行权，首次授予的股票期权行权期及各次行权时间安
排如表所示：
行权期 行权安排 行权比例
自首次激励计划授予日起 18 个月后的首个交易日起至首期
第一个行权期 30%
激励计划授予日起 30 个月内的最后一个交易日当日止
自首次激励计划授予日起 30 个月后的首个交易日起至首次
第二个行权期 30%
激励计划授予日起 42 个月内的最后一个交易日当日止
自首次激励计划授予日起 42 个月后的首个交易日起至首次
第三个行权期 40%
激励计划授予日起 54 个月内的最后一个交易日当日止
若预留部分股票期权在 2023 年股票期权激励计划经股东大会审议通过后 12
个月内进行授予，则预留部分股票期权对应的行权期及各期行权时间安排与首次
授予股票期权一致。
激励对象必须在股票期权激励计划有效期内行权完毕。若达不到行权条件，
则当期股票期权不得行权且不得递延至下期行权，并由公司按股票期权激励计划
规定的原则注销激励对象相应的股票期权。股票期权各行权期结束后，激励对象
未行权的当期股票期权应当终止行权，公司将予以注销。
禁售期是指对激励对象行权后所获股票进行售出限制的时间段。2023 年股
票期权激励计划的禁售规定按照《公司法》、《证券法》等法律法规、规范性文件
和《公司章程》的有关规定执行，具体如下：
① 激励对象为公司董事和高级管理人员的，其在任职期间每年转让的股份
不得超过其所持有本公司股份总数的 25%；在离职后半年内，不得转让其所持有
的本公司股份。
② 激励对象为公司董事和高级管理人员的，将其持有的本公司股票在买入
后 6 个月内卖出，或者在卖出后 6 个月内又买入，由此所得收益归本公司所有，
本公司董事会将收回其所得收益。
③ 在股票期权激励计划的有效期内，如果《公司法》、《证券法》等相关法
律、法规、规范性文件和《公司章程》中对公司董事和高级管理人员持有股份转
让的有关规定发生了变化，则这部分激励对象转让其所持有的公司股票应当在转
让时符合修改后的《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公
司章程》的规定。
激励对象减持公司股票还需遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规
定》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施
细则》等相关规定。
（六）行权条件
激励对象行使已获授的股票期权，除满足上述条件外，必须同时满足如下条
件：
公司未发生以下任一情形：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者
无法表示意见的审计报告；
（3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行
利润分配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的；
（5）中国证监会认定的其他情形。
激励对象未发生以下任一情形：
（1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处
罚或者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
公司发生上述规定情形之一的，所有激励对象根据股票期权激励计划已获授
但尚未行权的股票期权应当由公司注销；某一激励对象发生上述规定情形之一
的，该激励对象根据本激励计划已获授但尚未行权的股票期权应当由公司注销。
（七）公司层面业绩考核内容
中，分年度进行绩效考核并行权，以达到绩效考核目标作为激励对象的行权条
件。各年度绩效考核目标如下表所示：
行权期 绩效考核目标
第一个行权期 2024 年净利润为 1 亿元
第二个行权期 2025 年净利润为 3 亿元
第三个行权期 2026 年净利润为 5 亿元
注：上述“净利润”是以经审计的归属于上市公司股东的净利润为计算依
据，并剔除本次股权激励计划及其他股权激励计划实施产生的股份支付费用影响
后的数值。
若预留部分股票期权在股票期权激励计划经股东大会审议通过后 12 个月内
进行授予，则预留部分股票期权对应的业绩考核与首次授予的一致。
若公司未满足上述业绩考核目标，所有激励对象对应考核当年已获授的股票
期权均不得行权，由公司注销。
（八）激励对象个人层面考核内容
根据《2023 年股票期权激励计划实施考核管理办法》，公司人力资源部将负
责对激励对象每个考核年度的绩效进行综合考评打分，公司董事会负责审核公司
绩效考评的执行过程和结果，根据个人的绩效考评评价指标确定考评结果，激励
对象的绩效评价结果分为 A、B、C 三个等级，考核评价表如下：
考核结果 标准系数
A 1
B 0.8
C 0
如果公司层面业绩考核达标，激励对象当年实际可行权的股票期权数量＝个
人当期计划行权的股票数量*个人层面标准系数。激励对象按照个人当年实际可
行权数量行权，考核当年不能行权的股票期权，由公司注销。
当期考核结果为 C“不合格”的员工，其相应当期股票期权不得行权，由公
司注销，不可递延至下一年度。
三、激励对象获授的股票期权与公司网站公示情况一致性的说明
次会议，审议通过了《关于调整公司 2023 年股票期权激励计划首次授予部分激
励对象及授予数量的议案》和《关于向 2023 年股票期权激励计划激励对象首次
授予股票期权的议案》，由于《公司 2023 年股票期权激励计划（草案）（更新
后）》所确定的激励对象中 1 名激励对象因离职原因，已不再满足成为 2023 年股
票期权激励计划激励对象的条件，公司董事会根据 2023 年第三次临时股东大会
的授权，对 2023 年股票期权激励计划首次授予激励对象名单和授予数量进行调
整，将 2023 年股票期权激励计划首次授予激励对象总数由 267 人调整至 266
人，首次授予的股票期权数量由 8,708.3983 万份调整为 8,695.7711 万份，预留
授予股票期权数量不变，拟授予激励对象的股票期权总数由 10,000 万份调整为
除上述调整内容外，本次实施的 2023 年股票期权激励计划的其他内容与公
司 2023 年第三次临时股东大会审议通过并披露的股票期权激励计划不存在差
异。
本次实际授予登记情况与公司第六届董事会第四次会议审议通过的授予情况
一致。
四、股票期权的首次授予登记完成情况
五、本次股票期权的授予对公司相关年度财务状况和经营成果的影响
公司选择 Black-Scholes 模型来计算期权的公允价值，根据《企业会计准则
第 11 号——股份支付》的有关规定，公司将在等待期的每个资产负债表日，根
据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权
的股票期权数量，并按照股票期权授权日的公允价值，将当期取得的服务计入相
关成本或费用和资本公积。
公司以董事会确定的授予日 2023 年 9 月 26 日为计算基准日，对公司首次授
予的股票期权的价值进行测算，首次授予的 8,695.7711 万份股票期权理论总价
值为 1723.68 万元，对 2023 年-2026 年期权成本摊销情况见下表：
单位：万元
首次授予股票
需摊销的
期权数量（万 2023 年 2024 年 2025 年 2026 年
总费用
份）
注：1、上述结果并不代表最终的会计成本，实际会计成本除了与实际授予日、授予日股
价和授予数量相关，还与实际生效和失效的权益数量有关，上述费用摊销对公司经营成果的
影响最终结果以会计师事务所出具的年度审计报告为准。
理同首次授予股票期权的会计处理。
公司以目前情况估计，在不考虑激励计划对公司业绩的刺激作用情况下，股
票期权激励计划费用的摊销对有效期内各年净利润有所影响，但影响程度不大。
考虑激励计划对公司发展产生的正向作用，由此激发管理团队的积极性，提高经
营效率，降低代理人成本，股票期权激励计划带来的公司业绩提升将远高于因其
带来的费用增加。
六、实施股票期权激励计划对公司的影响
公司实施股票期权激励计划有利于进一步建立、健全公司长效激励机制，吸
引和留住优秀人才，充分调动公司董事、高级管理人员、核心技术（业务）人员
及有关员工的积极性，通过股权激励有效地将股东利益、公司利益和经营者个人
利益结合在一起，能够极大地激发员工的潜力和创造力，加强企业凝聚力，使各
方共同关注公司的长远发展，推动公司的可持续发展。
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