广东凯普生物科技股份有限公司 2023 年第三季度报告
证券代码：300639 证券简称：凯普生物 公告编号：2023-097
广东凯普生物科技股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
整。
□是 ?否
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一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 243,993,957.74 -82.77% 850,628,909.69 -80.03%
归属于上市公司股东
的净利润（元）
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 50,383,487.40 -90.13% 152,664,331.04 -89.68%
的净利润（元）
经营活动产生的现金
-- -- 190,151,796.60 -73.11%
流量净额（元）
基本每股收益（元/
股）
稀释每股收益（元/
股）
加权平均净资产收益
率
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 6,095,143,954.64 6,731,125,843.21 -9.45%
归属于上市公司股东
的所有者权益（元）
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元
项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括
已计提资产减值准备的冲销 -32,608.30 6,772,244.05
部分）
计入当期损益的政府补助
（与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、 1,677,900.32 12,275,637.69
按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变
-808,707.06 10,760,598.00
动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投
资收益
除上述各项之外的其他营业
-2,649,089.40 -6,558,611.84
外收入和支出
减：所得税影响额 -249,979.99 3,710,734.19
少数股东权益影响额
-439,195.30 100,493.19
（税后）
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合计 -1,123,329.15 19,438,640.52 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
项目 2023 年 9 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 增减变化率 变化原因
主要系对凯普医学科学园的投资增加所
在建工程 132,136,168.16 58,624,580.90 125.39%
致。
主要系康和医院取得土地使用权证和子公
无形资产 246,178,075.16 185,208,237.52 32.92% 司潮州凯普生物化学有限公司取得 HPV
主要系预付与长期资产相关的款项减少所
其他非流动资产 19,921,233.29 54,892,498.55 -63.71%
致。
短期借款 66,390,147.96 98,484,458.64 -32.59% 主要系归还借款所致。
应付账款 168,677,135.44 466,689,877.79 -63.86% 主要系采购商品及劳务的金额减少所致。
应付职工薪酬 106,244,604.02 181,831,912.80 -41.57% 主要系支付了 2022 年年终奖所致。
一年内到期的非流动负债 7,062,370.56 10,475,652.21 -32.58% 主要系一年内到期的租赁负债减少所致。
其他流动负债 898,894.78 1,363,951.02 -34.10% 主要系合同履约义务税金减少所致。
长期借款 20,012,833.35 0.00 100% 主要系凯普医学科学园专项借款所致。
股本 649,149,874.00 439,516,016.00 47.70% 主要系分红送股所致。
库存股 100,000,734.93 149,989,053.55 -33.33% 主要系注销回购的库存股所致。
项目 2023 年 1-9 月 2022 年 1-9 月 增减变化率 变化原因
营业收入 850,628,909.69 4,258,583,892.51 -80.03% 主要系行业需求变化所致。
营业成本 326,174,363.60 1,350,217,182.53 -75.84% 主要系收入减少，成本同步减少所致。
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项目 2023 年 1-9 月 2022 年 1-9 月 增减变化率 变化原因
税金及附加 6,683,866.61 13,854,117.64 -51.76% 主要系收入减少，税费同步减少所致。
主要系企业销售收入规模减小，费用和销
销售费用 158,247,861.81 347,142,579.06 -54.41%
售人员薪酬同步减少所致。
主要系企业销售收入规模减小，管理人员
管理费用 183,281,249.69 288,510,129.55 -36.47%
的薪酬同步减少所致。
主要系公司控制研发支出节奏所致，本期
研发费用 102,355,167.92 159,563,544.61 -35.85% 研发费用占营业收入比重为 12.03%,同比
增长 8.28%。
主要系汇兑损失减少和定期存款的利息收
财务费用 3,821,143.59 42,934,466.20 -91.10%
入增加所致。
其他收益 12,275,637.69 6,841,485.57 79.43% 主要系收到政府补助增加所致。
投资收益 10,769,331.25 18,720,824.99 -42.47% 主要系理财收益减少所致。
信用减值损失 5,179,976.92 -121,447,605.25 104.27% 主要系计提的坏账准备减少所致。
资产减值损失 22,735,306.55 -832,132.16 2832.17% 主要系处置已计提资产损失的资产所致。
营业外支出 7,054,218.05 29,042,609.71 -75.71% 主要系对外捐赠支出减少所致。
主要系盈利减少，相应所得税费用减少所
所得税费用 4,556,016.71 328,026,656.67 -98.61%
致。
归属于母公司股东的净利
润
项目 2023 年 1-9 月 2022 年 1-9 月 增减变化率 变化原因
销售商品、提供劳务收 主要系收入减少，收回销售货物和提
到的现金 供劳务的资金相应减少所致。
收到其他与经营活动有
关的现金
购买商品、接受劳务支 主要系支付购买商品的资金减少所
付的现金 致。
主要系支付的增值税和企业所得税减
支付的各项税费 147,519,198.19 231,941,144.77 -36.40%
少所致。
支付其他与经营活动有
关的现金
主要系收回到期的理财资金减少所
收回投资收到的现金 854,919,990.76 1,971,182,388.44 -56.63%
致。
投资支付的现金 735,200,000.00 1,878,453,699.00 -60.86% 主要系本期购买理财产品的资金减少
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项目 2023 年 1-9 月 2022 年 1-9 月 增减变化率 变化原因
所致。
取得借款收到的现金 71,617,500.00 165,681,072.32 -56.77% 主要系本期借款减少所致。
偿还债务支付的现金 83,681,072.32 244,331,700.00 -65.75% 主要系归还银行借款减少所致。
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有
关的现金
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 37,904 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押、标记或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
香港科技创业
境外法人 29.76% 193,198,317
股份有限公司
云南众合之企
境内非国有法
业管理有限公 6.18% 40,147,564 质押 28,095,000
人
司
深圳国调招商
并购股权投资 境内非国有法
基金合伙企业 人
（有限合伙）
云南炎辰企业 境内非国有法
管理有限公司 人
王建瑜 境外自然人 1.68% 10,937,782 8,203,336
陈海华 境内自然人 1.42% 9,235,712
香港中央结算
境外法人 1.07% 6,948,829
有限公司
徐国新 境内自然人 0.89% 5,788,821
中国建设银行
股份有限公司
－南方医药保
其他 0.71% 4,584,701
健灵活配置混
合型证券投资
基金
北京共享智创
境内非国有法
投资顾问有限 0.67% 4,323,544
人
公司
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
香港科技创业股份有限公司 193,198,317 人民币普通股 193,198,317
云南众合之企业管理有限公司 40,147,564 人民币普通股 40,147,564
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深圳国调招商并购股权投资基金
合伙企业（有限合伙）
云南炎辰企业管理有限公司 14,637,483 人民币普通股 14,637,483
陈海华 9,235,712 人民币普通股 9,235,712
香港中央结算有限公司 6,948,829 人民币普通股 6,948,829
徐国新 5,788,821 人民币普通股 5,788,821
中国建设银行股份有限公司－南
方医药保健灵活配置混合型证券 4,584,701 人民币普通股 4,584,701
投资基金
北京共享智创投资顾问有限公司 4,323,544 人民币普通股 4,323,544
北京新维港科技有限公司 4,288,181 人民币普通股 4,288,181
云南炎辰企业管理有限公司的股东之一王健辉与香港科创的股东王
建瑜是兄妹关系；云南众合之、云南炎辰企业管理有限公司的股东
上述股东关联关系或一致行动的说明
之一李湘娟为王建瑜的兄长的配偶；除此之外，公司未知其他股东
之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
陈海华通过普通证券账户持有公司股份数量 0 股，通过融资融券账
户持有公司股份数量 9,235,712 股，合计持有 9,235,712 股。徐国
新通过普通证券账户持有公司股份数量 0 股，通过融资融券账户持
前 10 名股东参与融资融券业务股东情况说明（如
有公司股份数量 5,788,821 股，合计持有 5,788,821 股。北京共享
有）
智创投资顾问有限公司通过普通证券账户持有公司股份数量 39
股，通过融资融券账户持有公司股份数量 4,323,505 股,合计持有
（二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售 拟解除限售日
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因
股数 股数 期
按高管锁定股
王建瑜 5,468,891 0 2,734,445 8,203,336 高管锁定股 解限规定解除
限售。
按高管锁定股
管秩生 1,819,852 0 909,926 2,729,778 高管锁定股 解限规定解除
限售。
按高管锁定股
谢龙旭 202,727 0 101,365 304,092 高管锁定股 解限规定解除
限售。
按高管锁定股
陈毅 40,547 1*1 20,273 60,819 高管锁定股 解限规定解除
限售。
按高管锁定股
李庆辉 30,409 7,602*1 11,403 34,210 高管锁定股 解限规定解除
限售。
按高管锁定股
翁丹容 17,710 0 8,855 26,565 高管锁定股 解限规定解除
限售。
已于 2023 年 3
蔡丹平 20,837 20,837*2 0 0 高管锁定股 月 1 日全部解
除限售。
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合计 7,600,973 28,440 3,786,267*3 11,358,800 -- --
注：*1 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司根据《公司法》《证券法》及有关规定对上述董事和高管持有的股份年
初可转让额度进行了调整。
*2 公司第四届董事会董事蔡丹平先生就任董事时确定的任期届满日为 2022 年 9 月 1 日。任期届满前，蔡丹平先生已于
司深圳分公司根据《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的规定，对蔡丹平先
生直接持有的公司股份全部进行解除限售。
*3 报告期内，公司实施 2022 年年度权益分派方案，公司董事和高级管理人员持有的限售股数相应增加。
三、其他重要事项
?适用 □不适用
（一）主要业务概况
年初至报告期末，因行业需求下降，公司检验服务收入下降，导致营业收入对比去年同期下降，但常 规分
子诊断产品及服务营业额取得增长；公司实现营业收入 85,062.89 万元，同比下降 80.03%，比 2019 年同期 增
长 64.31%；实现归属于上市公司股东的净利润 17,210.30 万元，同比下降 88.44%，比 2019 年同期增长 63.91% ；
实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,266.43 万元，同比下降 89.68%，比 2019 年同 期
增长 53.84%。
公司持续拥抱《中国妇女发展纲要（2021-2030 年）》《中国儿童发展纲要（2021-2030 年）》等国家 产业
政策，瞄准妇幼健康、出生缺陷、肿瘤早筛和个体化用药等赛道，充分发挥核酸“99”和“凯普 B53 核酸远 程
战略服务方案”的战略优势，加快新产品研发和业务拓展，加强人才培养和公司治理，实现公司的高质量发 展。
年初至报告期末，公司扣除应急公共卫生服务检测产品外的其它分子诊断产品使用量为 969 万人份，比去年 同
期增长 20.97%，比 2019 年同期增长 55.06%；其中第三季度使用量为 361 万人份，环比增长 1.27%，对比 2019
年同期增长 49.80%。
年初至报告期末，公司研发投入 11,167.03 万元，占营业收入比重为 13.13%。截至目前，公司共取得 医疗
器械注册证/备案证共 79 项，其中三类医疗器械注册证 28 项；CE 认证 47 项；专利证书 138 项，其中境内发 明
专利 59 项，香港短期专利 1 项，美国发明专利 2 项，日本、韩国、澳大利亚、欧洲、俄罗斯、印度尼西亚 发
明专利各 1 项。
截至报告期末，公司应收账款余额为 225,700.21 万元，比年初减少 46,452.57 万元。年初至报告期末，
公司销售商品、提供劳务收到的现金超过 13 亿元（其中 2023 年第三季度销售商品、提供劳务收到 的现 金
市场等专业部门人员组成总部管理队伍，对应收账款余额较大的 16 个省区开展了重点管理，通过数据核对 、
客户走访、函件催收等多种形式强化对应收账款管理，应收账款工作取得了较大成效。公司应收账款绝大多 数
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为各级政府卫生部门和公立医疗机构的欠款。这些单位信用状况良好，发生坏账的风险较小。近年来，国务 院
和国家发展改革委等部门相继发布政策和措施，持续加大各地政府、事业单位、国有企业拖欠企业账款的清 理
力度，保障民营企业和中小企业的合法权益。在此背景下，公司应收账款回收工作将取得更大进展。
（二）重要事项概述
报告期内，公司召开第五届董事会第十一次会议和第五届监事会第七次会议，审议通过了《关于注销 部分
股票期权的议案》《关于调整 2021 年股票期权激励计划授予的股票期权数量和行权价格的议案》《关于公 司
计划首次授予部分第二个行权期行权条件成就的议案》等议案。
董事会同意公司对 2021 年股票期权激励计划（以下简称“本激励计划”）首次授予部分第一个行权 期符
合行权条件但尚未行权的 2,251,194 份股票期权进行注销，另外由于本激励计划首次授予部分和预留授予部 分
分别有 7 名和 2 名激励对象因个人原因离职，同意公司对上述离职人员已获授但尚未行权的股票期权 84,278 份
（不包括上述行权期届满但尚未行权的股票期权）和 28,093 份进行注销。经中国证券登记结算有限责任公 司
深圳分公司审核确认，上述注销事宜已办理完成；本激励计划的首次授予的激励对象人数由 163 人调整为 1 5 6
人，首次授予的股票期权由 5,627,985 份调整为 3,292,513 份；预留授予的激励对象人数由 15 人调整为 1 3 人，
预留授予的股票期权由 299,659 份调整为 271,566 份。
董事会同意公司根据 2022 年年度权益分派的实施结果，对本激励计划已授予的股票期权数量和行权 价格
进行调整，首次授予部分的股票期权数量由 3,292,513 份调整为 4,938,769 份，行权价格由 19.19 元/份调整
为 12.56 元/份，预留授予部分的股票期权数量由 271,566 份调整为 407,349 份，行权价格由 20.89 元/份调整
为 13.69 元/份。
董事会认为本激励计划预留授予部分第一个行权期及首次授予部分第二个行权期行权条件均已成就， 同意
为符合行权条件的 169 名激励对象已获授但尚未行权的 2,673,060 份股票期权办理行权手续，其中：预留授 予
部分符合行权条件的激励对象 13 名，可行权的股票期权 203,675 份；首次授予部分符合行权条件的激励对 象
具体详见公司于 2023 年 7 月 18 日、7 月 21 日在巨潮资讯网披露的相关公告。
今年以来，公司持续推进核酸“99”战略，取得多项医疗器械注册证书。
（1）公司“高危型人乳头瘤病毒核酸检测试剂盒（荧光 PCR 法）”在临床用于 14 种高危型 HPV 感染的辅
助诊断的基础上，率先获批增加宫颈癌初筛、宫颈癌联合筛查和 ASC-US 人群分流预期用途，有利于减少细 胞
学漏诊或不必要的阴道镜检查，为国家药监局批准的第一个用于宫颈癌筛查预期用途的产品。
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（2）依托“广东省人乳头状瘤病毒（HPV）相关疾病分子诊断工程技术研究开发中心”等研发创新平 台，
公司不断丰富 HPV 检测领域产品线。2023 年 10 月，公司“高危型人乳头状瘤病毒 E6/E7 区 mRNA 检测试剂盒
(PCR-荧光探针法)”获三类医疗器械注册证书，可通过 E6/E7 区 mRNA 检测有效筛查出 HPV 感染人群中的高 危
人群，提高了高度病变检测的特异性，区分一过性感染和持续性感染，减少患者不必要的心理压力；对 H P V
DNA 阳性和/ 或细胞学 ASCUS/HR-HPV 人群进行分流管理，可减少不必要的阴道镜检查或组织病理学活检。
HPVDNA 和 E6/E7 区 mRNA 联合应用，可以更好地进行 HPV 感染人群的筛查与高危人群的分流管理，精准指导 临
床诊疗。
（3）年初至报告期末，公司在荧光 PCR 熔解曲线平台的研发取得重大突破，个体化用药产品“人 ALDH 2 基
因检测试剂盒(荧光 PCR 熔解曲线法)”、“人 MTHFR 基因检测试剂盒(荧光 PCR 熔解曲线法)”、“APO E 和
SLCO1B1 基因多态性检测试剂盒（荧光 PCR 熔解曲线法）”接连取得国家药品监督管理局颁发的《中华人民 共
和国医疗器械注册证（体外诊断试剂）》。
其中，“人 ALDH2 基因检测试剂盒(荧光 PCR 熔解曲线法)”是公司在荧光 PCR 熔解曲线平台首个获批 的个
体化用药产品，用于评估个体酒精代谢能力，指导检测者正确饮酒，避免不当饮酒对身体造成的伤害，同时 可
辅助临床指导硝酸甘油的用药剂量，降低药物不良反应和毒副作用；“人 MTHFR 基因检测试剂盒(荧光 PC R 熔
解曲线法)”用于辅助医生对患者叶酸代谢能力进行风险评估，进而指导叶酸增补剂量合理调整，减少 因叶 酸
增补不足或增补过量引起的危害；“APOE 和 SLCO1B1 基因多态性检测试剂盒（荧光 PCR 熔解曲线法）”用于 辅
助医生对血脂异常患者进行个体化用药指导和健康管理指导。
具体内容详见公司于 2023 年 3 月 16 日、8 月 18 日、9 月 2 日、10 月 14 日在巨潮资讯网披露的《关于全
资子公司取得医疗器械注册证书的公告》（公告编号：2023-012、073、084、092）及 6 月 21 日披露的《关于
全资子公司变更医疗器械注册证暨产品首次获批宫颈癌筛查预期用途的公告》（公告编号：2023-057）。
报告期内，公司持续向“核酸分子诊断龙头企业”的大目标迈进，推进“核酸 99”战略，围绕妇幼健康
领域为开发主线开展研发创新活动，促进公司产品结构的不断丰富，取得多项自主知识产权，进一步完善自 主
知识产权保护体系，提升公司核心竞争力。报告期内，公司新增发明专利授权 8 项，详情如下：
序号 专利名称 专利类型 授予国家
用于检测新型冠状病毒及区分 Omicron 不同突变株的引物探针组合和
试剂盒
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四、季度财务报表
（一） 财务报表
编制单位：广东凯普生物科技股份有限公司
单位：元
项目 2023 年 9 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 788,454,632.85 1,024,775,861.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 277,047,775.96 387,056,509.20
衍生金融资产
应收票据 2,283,621.76 3,869,228.05
应收账款 2,257,002,135.22 2,721,527,839.93
应收款项融资
预付款项 20,444,838.78 19,293,982.92
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 20,356,217.02 16,324,527.57
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 120,773,726.97 118,738,663.76
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 118,542,573.62 108,691,019.37
流动资产合计 3,604,905,522.18 4,400,277,632.00
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 30,180,969.28 30,849,876.49
其他权益工具投资 288,737,005.58 277,127,113.35
其他非流动金融资产 214,000,000.00 214,000,000.00
投资性房地产
固定资产 1,269,586,616.89 1,220,481,378.53
在建工程 132,136,168.16 58,624,580.90
生产性生物资产
油气资产
广东凯普生物科技股份有限公司 2023 年第三季度报告
使用权资产 27,122,855.64 37,852,820.44
无形资产 246,178,075.16 185,208,237.52
开发支出 30,041,058.34 33,558,958.90
商誉
长期待摊费用 46,584,662.59 48,051,764.75
递延所得税资产 185,749,787.53 170,200,981.78
其他非流动资产 19,921,233.29 54,892,498.55
非流动资产合计 2,490,238,432.46 2,330,848,211.21
资产总计 6,095,143,954.64 6,731,125,843.21
流动负债：
短期借款 66,390,147.96 98,484,458.64
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 168,677,135.44 466,689,877.79
预收款项
合同负债 16,626,559.72 22,156,062.06
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 106,244,604.02 181,831,912.80
应交税费 267,229,677.88 371,218,689.17
其他应付款 155,961,952.22 210,611,484.04
其中：应付利息
应付股利 8,274,630.93
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 7,062,370.56 10,475,652.21
其他流动负债 898,894.78 1,363,951.02
流动负债合计 789,091,342.58 1,362,832,087.73
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 20,012,833.35
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 24,820,980.71 30,534,526.13
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 12,089,769.34 14,131,886.63
递延所得税负债 91,792,900.86 96,743,233.78
其他非流动负债
非流动负债合计 148,716,484.26 141,409,646.54
负债合计 937,807,826.84 1,504,241,734.27
所有者权益：
股本 649,149,874.00 439,516,016.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 875,102,345.24 1,190,011,899.48
减：库存股 100,000,734.93 149,989,053.55
广东凯普生物科技股份有限公司 2023 年第三季度报告
其他综合收益 189,823,338.45 169,838,437.24
专项储备
盈余公积 56,672,097.99 56,672,097.99
一般风险准备
未分配利润 3,212,705,900.51 3,200,518,049.11
归属于母公司所有者权益合计 4,883,452,821.26 4,906,567,446.27
少数股东权益 273,883,306.54 320,316,662.67
所有者权益合计 5,157,336,127.80 5,226,884,108.94
负债和所有者权益总计 6,095,143,954.64 6,731,125,843.21
法定代表人：王建瑜 主管会计工作负责人：李庆辉 会计机构负责人：罗翠红
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 850,628,909.69 4,258,583,892.51
其中：营业收入 850,628,909.69 4,258,583,892.51
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 780,563,653.22 2,202,222,019.59
其中：营业成本 326,174,363.60 1,350,217,182.53
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 6,683,866.61 13,854,117.64
销售费用 158,247,861.81 347,142,579.06
管理费用 183,281,249.69 288,510,129.55
研发费用 102,355,167.92 159,563,544.61
财务费用 3,821,143.59 42,934,466.20
其中：利息费用 3,846,498.98 4,077,850.68
利息收入 15,744,025.98 6,241,755.57
加：其他收益 12,275,637.69 6,841,485.57
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营
-668,907.21 -670,968.92
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 -8,733.24 32,639.32
广东凯普生物科技股份有限公司 2023 年第三季度报告
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
列）
加：营业外收入 495,606.21 213,967.75
减：营业外支出 7,054,218.05 29,042,609.71
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
减：所得税费用 4,556,016.71 328,026,656.67
五、净利润（净亏损以“－”号填
列）
（一）按经营持续性分类
“－”号填列）
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
（净亏损以“-”号填列）
-55,428,580.42 122,793,175.93
号填列）
六、其他综合收益的税后净额 19,984,901.21 86,168,279.94
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
-332,537.28 -313,240.53
综合收益
额
综合收益
-332,537.28 -313,240.53
变动
变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
合收益
合收益的金额
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 136,659,292.35 1,697,130,406.34
（一）归属于母公司所有者的综合
收益总额
广东凯普生物科技股份有限公司 2023 年第三季度报告
（二）归属于少数股东的综合收益
-55,428,580.42 122,793,175.93
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2643 2.2710
（二）稀释每股收益 0.2643 2.2710
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王建瑜 主管会计工作负责人：李庆辉 会计机构负责人：罗翠红
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,329,673,717.24 2,654,707,613.21
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 12,658,612.23 9,855,931.17
收到其他与经营活动有关的现金 28,762,221.28 48,203,898.07
经营活动现金流入小计 1,371,094,550.75 2,712,767,442.45
购买商品、接受劳务支付的现金 405,491,127.49 931,250,411.69
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 379,709,509.12 434,544,190.14
支付的各项税费 147,519,198.19 231,941,144.77
支付其他与经营活动有关的现金 248,222,919.35 407,925,376.15
经营活动现金流出小计 1,180,942,754.15 2,005,661,122.75
经营活动产生的现金流量净额 190,151,796.60 707,106,319.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 854,919,990.76 1,971,182,388.44
取得投资收益收到的现金 14,439,638.37
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 854,987,238.18 1,992,291,826.81
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金 735,200,000.00 1,878,453,699.00
广东凯普生物科技股份有限公司 2023 年第三季度报告
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,060,754,524.75 2,341,535,663.74
投资活动产生的现金流量净额 -205,767,286.57 -349,243,836.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 10,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 71,617,500.00 165,681,072.32
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 71,617,500.00 175,681,072.32
偿还债务支付的现金 83,681,072.32 244,331,700.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 56,102,296.32 1,362,503.76
筹资活动现金流出小计 294,141,469.65 350,582,220.67
筹资活动产生的现金流量净额 -222,523,969.65 -174,901,148.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -236,321,228.35 142,044,381.56
加：期初现金及现金等价物余额 1,024,775,861.20 521,972,638.93
六、期末现金及现金等价物余额 788,454,632.85 664,017,020.49
（二） 2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。
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