第一创业证券承销保荐有限责任公司
关于北京科拓恒通生物技术股份有限公司
使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见
第一创业证券承销保荐有限责任公司（以下简称“一创投行”或“保荐机构”）
作为北京科拓恒通生物技术股份有限公司（以下简称“科拓生物”或“公司”）
法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对科拓生物使用闲
置募集资金进行现金管理的事项进行了审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行股票
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京科拓恒通生物技术股份有限公司
首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1337 号）核准，公司首次公开发行
人民币普通股（A 股）2,063.00 万股，每股面值为人民币 1.00 元，每股发行价格
为 23.70 元，募集资金总额为人民币 48,893.10 万元，扣除不含税的发行费用
所（特殊普通合伙）于 2020 年 7 月 21 日出具了众环验字[2020]010029 号《验资
报告》对以上募集资金到账情况进行了审验。
（二）向特定对象发行股票
经中国证券监督管理委员会《关于同意北京科拓恒通生物技术股份有限公司
向特定对象发行股票注册的批复》
（证监许可〔2022〕3011 号）同意，公司向特
定对象发行人民币普通股（A 股）2,673.80 万股，每股发行价格为 26.18 元，募
集资金总额为人民币 70,000.00 万元，扣除不含税发行费用人民币 1,409.76 万元
后，公司实际募集资金净额为人民币 68,590.23 万元。中审众环会计师事务所（特
殊普通合伙）于 2022 年 12 月 29 日出具了众环验字[2022]0110099 号《验资报告》
对以上募集资金到账情况进行了审验。
二、募集资金使用与管理情况
为规范募集资金的管理和使用，公司根据《公司法》《证券法》和《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规的规定，结合本公司的实际情况，
制定了《募集资金管理办法》。根据上述制度规定，公司对募集资金专户存储，
保证专款专用，并与保荐机构、募集资金存储银行签订《募集资金三方监管协议》
《募集资金四方监管协议》，严格按照规定使用募集资金。
根据公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》
（以下简称“《招
股说明书》”）、《2022 年向特定对象发行股票募集说明书》（以下简称“《募集说
明书》”）披露的募集资金用途以及公司 2020 年年度股东大会审议通过的《关于
变更部分募集资金投资项目暨出资设立全资子公司并提供借款以实施募投项目
的议案》和第二届董事会第十九次会议审议通过的《关于增加部分募集资金投资
项目实施主体暨使用募集资金向全资子公司增资的议案》，前述募集资金扣除发
行费用后的净额用于以下项目：
单位：万元
向特定对象发行 合计使用
序号 项目名称 实施主体 投资总额 IPO 募集资金
股票募集资金 募集资金
内蒙科拓 12,667.32 60,590.23 73,257.55
食品板块研发生产基地项
目 4,514.00 - 4,514.00
公司
年产 30 吨乳酸菌粉、45 吨
和 10 吨即食型乳酸菌项目
合计 152,108.88 43,618.15 68,590.23 112,208.38
注 1：上表计算募集资金使用计划时暂不包含累计收到的利息收入和现金管理收益并扣除手续
费等；实际投入金额将包括累计收到的利息收入和现金管理收益并扣除手续费等。（下同）
注 2：上表中内蒙科拓指内蒙古科拓生物有限公司，乳酸菌研发公司指内蒙古乳酸菌技术研发
有限公司，科拓微生态指内蒙古科拓微生态科技发展有限公司，金华银河指金华银河生物科技
有限公司。
截至 2023 年 9 月 30 日，公司募集资金使用情况如下：
单位：万元
拟投入 累计投入
序号 项目名称
募集资金金额 募集资金金额
年产 30 吨乳酸菌粉、45 吨固体饮料、45
吨压片糖果和 10 吨即食型乳酸菌项目
合计 112,208.38 39,118.17
募集资金投资项目的建设需要一定的周期。目前，公司正按照募集资金使用
计划，有序推进募集资金投资项目。根据募集资金投资项目的实际建设进度，现
阶段募集资金在短期内将出现部分闲置的情况。
三、使用闲置募集资金进行现金管理的情况
（一）现金管理目的
为提高募集资金使用效率，在确保不影响募投项目建设正常进行并有效控制
风险的前提下，公司拟使用暂时闲置的募集资金进行现金管理，以更好的实现现
金的保值增值，保障公司股东的利益。
（二）投资品种
公司拟购买投资由商业银行等金融机构发行的安全性高、流动性好、低风险
且期限最长不超过 12 个月的投资理财产品，包括但不限于商业银行、证券公司
及其他正规的金融机构发行的理财产品、收益凭证、结构性存款、通知存款等，
暂时闲置募集资金投资的产品须符合以下条件：
账户不得存放非募集资金或者用作其他用途，开立或者注销产品专用结算账户，
公司将及时报深圳证券交易所备案并进行公告。
（三）投资额度及期限
公司拟使用不超过人民币100,000.00万元（含本数）的闲置募集资金进行现
金管理，有效期自2023年第二次临时股东大会审议通过之日起12个月内，在前述
额度和期限范围内，可循环滚动使用。暂时闲置募集资金现金管理到期后将及时
归还至募集资金专户。
（四）实施方式
上述事项经董事会审议通过后，还需经公司2023年第二次临时股东大会审议
通过后方可实施。在公司股东大会审议通过后，授权公司管理层在上述额度内签
署相关合同文件，包括但不限于选择合格的理财产品发行主体、明确理财金额、
签署合同文件等，公司财务管理部负责组织实施。
（五）信息披露
公司将根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规的规定，做好
信息披露相关工作。
四、投资风险及风险控制措施
（一）投资风险
不排除该项投资受到市场波动的影响。
资的实际收益不可预期。
（二）针对投资风险拟采取的措施
券投资，不购买股票及其衍生品和无担保债券为投资标的理财产品等。
期间，公司将与相关金融机构保持密切联系，及时跟踪理财资金的运作情况，加
强风险控制和监督，严格控制资金的安全。
检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
五、对公司的影响
公司使用部分闲置募集资金进行现金管理，是在确保不影响募投项目建设正
常进行并有效控制风险的前提下进行，不会影响公司募投项目的正常开展，不存
在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形，且可以有效提高募集资金使用
效率，获得一定的投资收益，能进一步提升公司业绩水平，保障股东的利益。
六、履行额审议程序及相关意见
（一）董事会意见
使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金进行
现金管理。该议案尚需公司 2023 年第二次临时股东大会审议通过。
（二）监事会意见
使用闲置募集资金进行现金管理的议案》。公司监事会认为：公司使用闲置募集
资金进行现金管理，是在确保不影响募投项目建设正常进行并有效控制风险的前
提下进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形，且可以有效提
高募集资金使用效率，保障股东的利益；公司履行的相关审议、决策程序合法、
合规。因此，监事会同意公司使用部分闲置募集资金进行现金管理。
（三）独立董事意见
公司独立董事就《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》进行了审阅，
发表独立意见如下：
公司使用闲置募集资金进行现金管理，是在确保不影响募投项目建设正常进
行并有效控制风险的前提下进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益
的情形，且可以有效提高募集资金使用效率，保障股东的利益，符合《深圳证券
交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号
——创业板上市公司规范运作》和《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》等相关法律法规及规范性文件的规定。公司独立董
事一致同意公司使用闲置募集资金进行现金管理，并同意将该议案提交公司
七、保荐机构意见
经核查，保荐机构认为：公司使用部分闲置募集资金进行现金管理经公司董
事会和监事会审议通过，独立董事发表了明确同意意见，履行了必要的内部决策
程序，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《上市公司监管指引第 2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规和规范性文件
的规定，不存在损害公司股东利益的情形。
综上，保荐机构对公司使用部分募集资金进行现金管理事项无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《第一创业证券承销保荐有限责任公司关于北京科拓恒通生物
技术股份有限公司使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人签名：
刘毅 李兴刚
第一创业证券承销保荐有限责任公司
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