烟台正海磁性材料股份有限公司 2023 年第三季度报告
证券代码：300224 证券简称：正海磁材 公告编号：2023-04-08
债券代码：123169 债券简称：正海转债
烟台正海磁性材料股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
真实、准确、完整。
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
本报告期比上年同 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
期增减 年同期增减
营业收入（元） 1,469,340,028.56 -18.48% 4,627,111,519.56 1.53%
归属于上市公司股东的
净利润（元）
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 120,075,111.07 24.07% 353,736,247.64 20.25%
利润（元）
经营活动产生的现金流
-- -- -64,380,365.60 -162.60%
量净额（元）
基本每股收益（元/股） 0.16 33.33% 0.45 21.62%
稀释每股收益（元/股） 0.16 33.33% 0.45 21.62%
加权平均净资产收益率 3.34% 0.14% 9.85% -0.46%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 8,211,813,703.87 8,879,525,208.49 -7.52%
归属于上市公司股东的
所有者权益（元）
公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变
化且影响所有者权益金额
?是 □否
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本报告期 年初至报告期末
支付的优先股股利（元） 0.00 0.00
支付的永续债利息 （元） 0.00 0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.1543 0.4482
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元
项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备
-520,904.45 -3,110,644.65 --
的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 8,189,254.29 11,113,118.23 --
额或定量持续享受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 5,306,928.09 --
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 264,193.10 3,957,773.25 --
减：所得税影响额 1,236,892.74 3,002,570.14 --
少数股东权益影响额（税后） 193,022.03 367,219.05 --
合计 6,502,628.17 13,897,385.73 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界
定为经常性损益项目的情况说明
?适用 □不适用
项目 涉及金额（元） 原因
公司购买理财产品和对闲置募集资金进行现金管理，是对资金这种特殊资产进
委托银行理财及
行管理的一种方式，公司通过该方式盘活结存资金，提高资金资产的使用效
闲置募集资金现 20,003,919.46
率。该方式在交易性质上具有正常性、交易频率上具有经常性的特点，且收益
金管理
具有可预期和可持续性，符合经常性损益的特点。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
单位：元
项目 期末余额 年初余额 变动比例 变动原因分析
货币资金 883,765,756.73 1,372,648,366.48 -35.62% 主要系报告期内偿还借款和分配现金股利所致。
应收票据 637,278,312.88 985,091,446.60 -35.31% 主要系报告期内划分为应收款项融资的票据增加所致。
应收款项融资 588,991,371.39 97,782,390.50 502.35% 主要系报告期内划分为应收款项融资的票据增加所致。
预付款项 46,102,197.37 22,324,432.04 106.51% 主要系报告期内预付的材料款增加所致。
其他应收款 3,263,488.88 2,274,288.22 43.49% 主要系报告期内项目投标保证金增加所致。
其他流动资产 33,688,085.13 62,997,791.91 -46.52% 主要系报告期内增值税退税导致留抵税额减少所致。
在建工程 375,508,320.34 256,401,348.13 46.45% 主要系报告期内在建项目持续投入所致。
使用权资产 29,781,016.24 14,030,610.83 112.26% 主要系报告期内新增厂房租赁所致。
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无形资产 269,433,666.63 196,077,837.66 37.41% 主要系报告期内新增土地使用权所致。
开发支出 16,756,568.61 26,172,163.21 -35.98% 主要系报告期内研发资本化项目转资所致。
短期借款 - 224,010,273.09 -100.00% 主要系报告期内偿还银行借款所致。
合同负债 31,514,671.66 74,592,879.07 -57.75% 主要系报告期内结算核销预收款项所致。
应交税费 31,331,792.34 11,790,197.35 165.74% 主要系报告期末计提的企业所得税增加所致。
其他应付款 44,181,046.92 70,065,210.03 -36.94% 主要系报告期内业务保证金减少所致。
一年内到期的
非流动负债
其他流动负债 10,312,328.18 32,817,161.42 -68.58% 主要系报告期末未终止确认的应收票据减少所致。
长期借款 80,000,000.00 - 0.00% 主要系报告期内新增银行借款所致。
租赁负债 21,672,730.50 10,846,660.95 99.81% 主要系报告期内新增厂房租赁所致。
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例 变动原因分析
税金及附加 23,202,121.21 9,984,564.45 132.38% 主要系报告期内城建税等附加税增加所致。
销售费用 42,632,726.32 32,637,523.70 30.62% 主要系报告期内工资及工资性费用增加所致。
管理费用 81,772,651.85 58,920,823.50 38.78% 主要系报告期内工资及工资性费用增加所致。
财务费用 42,066,636.63 -9,254,453.91 554.56% 主要系报告期内计提的可转债利息增加所致。
其他收益 11,371,428.62 7,075,632.95 60.71% 主要系报告期内摊销的递延收益增加所致。
投资收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以 主要系报告期末应收账款减少，相应计提的信用
“－”号填列） 减值损失减少所致。
资产减值损失（损失以
-32,081,315.34 -11,313,242.82 -183.57% 主要系报告期内计提的存货跌价准备增加所致。
“－”号填列）
营业外收入 4,321,773.25 267,906.73 1513.16% 主要系报告期内确认无需支付的货款所致。
营业外支出 3,470,091.29 946,220.90 266.73% 主要系报告期内非流动资产处置损失增加所致。
主要系报告期内随着利润总额的增加，计提的所
所得税费用 31,947,712.88 19,703,120.33 62.15%
得税费用增加所致。
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例 变动原因分析
主要系报告期内税收返还减少和支付给职
经营活动产生的现金流量净额 -64,380,365.60 102,837,992.88 -162.60%
工的现金增加所致。
主要系报告期内偿还借款和分配现金股利
筹资活动产生的现金流量净额 -446,029,289.56 10,660,643.47 -4283.89%
所致。
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二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总
报告期末普通股股东总数 56,233 0
数
前 10 名股东持股情况
持有有限 质押、标记或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 售条件的
股份状态 数量
股份数量
境内非国有
正海集团有限公司 43.66% 358,080,148 质押 19,000,000
法人
烟台正海磁性材料股份有限公司－第
其他 1.95% 16,000,079
一期员工持股计划
山东省国有资产投资控股有限公司 国有法人 1.85% 15,160,642
郑坚 境内自然人 1.81% 14,822,293
境内非国有
烟台正海电子网板股份有限公司 1.58% 12,957,300
法人
国寿安保基金－中国人寿保险股份有
限公司－分红险－国寿安保基金国寿
其他 1.40% 11,468,216
股份均衡股票型组合单一资产管理计
划（可供出售）
国寿安保基金－中国人寿保险股份有
限公司－传统险－国寿安保国寿股份
其他 0.63% 5,194,600
均衡股票传统可供出售单一资产管理
计划
香港中央结算有限公司 境外法人 0.48% 3,901,939
张少光 境内自然人 0.44% 3,582,600
上汽颀臻（上海）资产管理有限公司
其他 0.38% 3,080,272
－上汽投资－颀瑞 1 号
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
正海集团有限公司 358,080,148 人民币普通股 358,080,148
烟台正海磁性材料股份有限公司－第一期员工持股
计划
山东省国有资产投资控股有限公司 15,160,642 人民币普通股 15,160,642
郑坚 14,822,293 人民币普通股 14,822,293
烟台正海电子网板股份有限公司 12,957,300 人民币普通股 12,957,300
国寿安保基金－中国人寿保险股份有限公司－分红
险－国寿安保基金国寿股份均衡股票型组合单一资 11,468,216 人民币普通股 11,468,216
产管理计划（可供出售）
国寿安保基金－中国人寿保险股份有限公司－传统
险－国寿安保国寿股份均衡股票传统可供出售单一 5,194,600 人民币普通股 5,194,600
资产管理计划
香港中央结算有限公司 3,901,939 人民币普通股 3,901,939
张少光 3,582,600 人民币普通股 3,582,600
上汽颀臻（上海）资产管理有限公司－上汽投资－
颀瑞 1 号
正海集团有限公司与烟台正海电子网板股份有限公司属于《上市公司收购管理办法》规定
上述股东关联关系或一致 的一致行动人情形，烟台正海磁性材料股份有限公司－第一期员工持股计划与正海集团有
行动的说明 限公司、烟台正海电子网板股份有限公司不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行
动人情形，除此之外公司未知上述股东是否存在关联关系，亦不知是否属于一致行动人。
前 10 名股东参与融资融 公司股东郑坚除通过普通证券账户持有 13,322,293 股外，还通过招商证券股份有限公司客
券业务股东情况说明 户信用交易担保证券账户持有 1,500,000 股，实际合计持有无限售流通股 14,822,293 股。
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公司股东张少光除通过普通证券账户持有 867,300 股外，还通过华泰证券股份有限公司客
户信用交易担保证券账户持有 2,715,300 股，实际合计持有无限售流通股 3,582,600 股。
（二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
报告期内，公司的控股子公司江华正海五矿新材料有限公司为配合股东方股权关系整合，加强股权管
理，企业名称变更为江华正海新材料有限公司，并完成了工商变更登记手续。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
编制单位：烟台正海磁性材料股份有限公司
单位：元
项目 2023 年 9 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 883,765,756.73 1,372,648,366.48
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 904,936,700.63 1,035,014,502.23
衍生金融资产
应收票据 637,278,312.88 985,091,446.60
应收账款 1,342,127,018.95 1,489,663,176.21
应收款项融资 588,991,371.39 97,782,390.50
预付款项 46,102,197.37 22,324,432.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 3,263,488.88 2,274,288.22
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,403,900,715.80 1,646,705,961.92
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 33,688,085.13 62,997,791.91
流动资产合计 5,844,053,647.76 6,714,502,356.11
非流动资产：
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发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,309,125,044.18 1,323,184,479.20
在建工程 375,508,320.34 256,401,348.13
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 29,781,016.24 14,030,610.83
无形资产 269,433,666.63 196,077,837.66
开发支出 16,756,568.61 26,172,163.21
商誉
长期待摊费用 2,692,896.96 2,788,836.52
递延所得税资产 212,069,422.73 195,401,050.27
其他非流动资产 152,393,120.42 150,966,526.56
非流动资产合计 2,367,760,056.11 2,165,022,852.38
资产总计 8,211,813,703.87 8,879,525,208.49
流动负债：
短期借款 224,010,273.09
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 2,116,115,125.03 2,812,061,907.12
应付账款 643,314,551.03 680,054,397.09
预收款项
合同负债 31,514,671.66 74,592,879.07
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 93,864,550.97 93,450,315.43
应交税费 31,331,792.34 11,790,197.35
其他应付款 44,181,046.92 70,065,210.03
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 7,364,556.22 3,457,462.54
其他流动负债 10,312,328.18 32,817,161.42
流动负债合计 2,977,998,622.35 4,002,299,803.14
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 80,000,000.00
应付债券 1,088,067,106.10 1,038,693,187.61
其中：优先股
永续债
租赁负债 21,672,730.50 10,846,660.95
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 12,132,833.81 11,988,872.12
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递延收益 127,009,218.37 132,100,059.02
递延所得税负债 12,313,725.99 12,055,554.27
其他非流动负债
非流动负债合计 1,341,195,614.77 1,205,684,333.97
负债合计 4,319,194,237.12 5,207,984,137.11
所有者权益：
股本 820,244,267.00 820,216,556.00
其他权益工具 363,414,739.77 363,508,548.26
其中：优先股
永续债
资本公积 1,295,726,475.82 1,280,408,265.28
减：库存股
其他综合收益 -351,954.48 -280,876.93
专项储备 12,093,487.95 10,401,880.37
盈余公积 232,311,809.79 232,311,809.79
一般风险准备
未分配利润 1,125,807,750.32 922,217,428.15
归属于母公司所有者权益合计 3,849,246,576.17 3,628,783,610.92
少数股东权益 43,372,890.58 42,757,460.46
所有者权益合计 3,892,619,466.75 3,671,541,071.38
负债和所有者权益总计 8,211,813,703.87 8,879,525,208.49
法定代表人：王庆凯 主管会计工作负责人：高波 会计机构负责人：王珊珊
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 4,627,111,519.56 4,557,183,039.53
其中：营业收入 4,627,111,519.56 4,557,183,039.53
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,230,092,225.48 4,228,579,361.89
其中：营业成本 3,793,009,098.65 3,929,521,186.66
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 23,202,121.21 9,984,564.45
销售费用 42,632,726.32 32,637,523.70
管理费用 81,772,651.85 58,920,823.50
研发费用 247,408,990.82 206,769,717.49
财务费用 42,066,636.63 -9,254,453.91
其中：利息费用 52,057,214.32 3,371,296.64
利息收入 10,021,909.16 3,276,567.56
加：其他收益 11,371,428.62 7,075,632.95
投资收益（损失以“－”号填 16,067,218.83 6,349,212.43
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列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-32,081,315.34 -11,313,242.82
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-4,553.36 92,349.31
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
列）
加：营业外收入 4,321,773.25 267,906.73
减：营业外支出 3,470,091.29 946,220.90
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
减：所得税费用 31,947,712.88 19,703,120.33
五、净利润（净亏损以“－”号填
列）
（一）按经营持续性分类
“－”号填列）
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
（净亏损以“-”号填列）
号填列）
六、其他综合收益的税后净额 -71,077.55 -137,902.19
归属母公司所有者的其他综合收益
-71,077.55 -137,902.19
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
变动
变动
（二）将重分类进损益的其他综
-71,077.55 -137,902.19
合收益
合收益
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合收益的金额
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 369,497,985.94 307,500,685.84
（一）归属于母公司所有者的综合
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.45 0.37
（二）稀释每股收益 0.45 0.37
法定代表人：王庆凯 主管会计工作负责人：高波 会计机构负责人：王珊珊
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,890,371,741.92 3,776,248,818.26
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 145,074,410.33 271,844,217.24
收到其他与经营活动有关的现金 13,610,318.51 105,277,055.43
经营活动现金流入小计 5,049,056,470.76 4,153,370,090.93
购买商品、接受劳务支付的现金 4,526,520,241.89 3,526,521,532.45
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 433,243,463.85 328,598,932.23
支付的各项税费 79,993,417.38 71,724,499.58
支付其他与经营活动有关的现金 73,679,713.24 123,687,133.79
经营活动现金流出小计 5,113,436,836.36 4,050,532,098.05
经营活动产生的现金流量净额 -64,380,365.60 102,837,992.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
烟台正海磁性材料股份有限公司 2023 年第三季度报告
取得投资收益收到的现金 28,079,755.43 6,553,842.53
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 124,000,000.00 145,169,993.73
投资活动现金流入小计 152,591,817.78 154,137,916.34
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 252,711,626.54 263,271,755.18
投资活动产生的现金流量净额 -100,119,808.76 -109,133,838.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 80,000,000.00 229,794,347.29
收到其他与筹资活动有关的现金 464,082,514.98 164,945,745.71
筹资活动现金流入小计 544,082,514.98 394,740,093.00
偿还债务支付的现金 216,906,231.79
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 606,286,219.29 382,759,449.53
筹资活动现金流出小计 990,111,804.54 384,079,449.53
筹资活动产生的现金流量净额 -446,029,289.56 10,660,643.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-10,365,069.12 -3,327,768.58
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -620,894,533.04 1,037,028.93
加：期初现金及现金等价物余额 906,464,442.50 368,200,333.88
六、期末现金及现金等价物余额 285,569,909.46 369,237,362.81
（二） 2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。
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