债券代码：112468 债券简称：16景峰01
摩根士丹利证券（中国）有限公司
关于
湖南景峰医药股份有限公司
（第一期）
受托管理事务临时报告
债券受托管理人
（注册地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 100 号上海环球金融中心 75 楼 75T30 室）
重要声明
摩根士丹利证券（中国）有限公司（以下简称“摩根士丹利证券”）编制本报
告的内容及信息均来源于湖南景峰医药股份有限公司（以下简称“景峰医药”、“公
司”、“发行人”）对外披露的公告及相关公开信息披露文件。
本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关
事宜作出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为摩根士丹利证券所作
的承诺或声明。在任何情况下，未经摩根士丹利证券书面许可，不得用作其他任
何用途，投资者依据本报告所进行的任何作为或不作为，摩根士丹利证券不承担
任何责任。
摩根士丹利证券作为湖南景峰医药股份有限公司2016年面向合格投资者公
开发行公司债券（第一期）（以下简称“16景峰01”或“本期债券”）的受托管
理人，持续密切关注对该等债券持有人权益有重大影响的事项。
根据《公司债券受托管理人执业行为准则》
《公司债券发行与交易管理办法》
等相关规定及本期债券《受托管理协议》的约定，摩根士丹利证券特此出具本受
托管理事务临时报告，现就相关情况报告如下：
一、行政监管措施决定书的具体情况
景峰医药于近日收到中国证券监督管理委员会湖南监管局（以下简称“湖南
证监局”）下发的《关于对湖南景峰医药股份有限公司采取责令改正行政监管措
施的决定》（[2023]35号）及《关于对叶湘武、丛树芬、欧阳艳丽、毕元、马贤
鹏、张军国、刘莉敏采取出具警示函行政监管措施的决定》（[2023]36号），具
体内容如下：
（一）《关于对湖南景峰医药股份有限公司采取责令改正行政监管措施的
决定》（[2023]35号）
“湖南景峰医药股份有限公司：
据查，你公司存在以下问题：
同，套用公司资金，在工资薪酬之外，向公司有关人员额外发放团建费、业务
维护费等，将部分支出记入“在建工程”“固定资产”科目，造成虚增资产、
利润。2017年—2019年，景峰医药虚增资产、利润分别为490.34万元、1,751.62
万元、758.68万元。上述支出中，有1,376.76万元来源于公司募投资金，列支在
募投项目中，募集资金管理和使用不规范。
时的《增资协议》显示，云南联顿原股东安泉、陈静、肖琨、吴洁芳、阿灼辉
等人对云南联顿业绩作出承诺，云南联顿2018年至2020年净利润分别不低于
达承诺时，安泉、陈静、肖琨、吴洁芳、阿灼辉应在云南联顿2020年年度审计
报告正式出具后30日内完成业绩补偿。云南联顿业绩未达承诺，安泉、陈静、
肖琨、吴洁芳、阿灼辉至今未向你公司支付业绩补偿款，你公司亦未采取有效
措施追讨该补偿款。
你公司虚增资产、利润的行为违反了《上市公司信息披露管理办法》（证
监会令第40号）第二条第一款、第三条、第五十八条的规定；你公司募集资金
管理和使用不规范的行为违反了《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012]44号）第五条、第十一条第一
款，以及《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第40号）第二条第一款、
第三条的规定；你公司未采取有效措施追讨该补偿款的行为违反了《上市公司
监管指引第4号—上市公司及其相关方承诺》（证监会公告［2022］第16号）第
十一条的规定。
综上，根据《上市公司信息披露管理办法》第五十九条、《上市公司监管
指引第4号—上市公司及其相关方承诺》第十七条的规定，我局决定对你公司采
取责令改正的行政监管措施，责令你公司规范会计处理、募集资金管理和使
用、采取有效措施追回业绩补偿款，并将相关情况记入证券期货市场诚信档
案。
如果你公司对本监督管理措施不服，可以在收到本决定书之日起60日内向中
国证券监督管理委员会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起6个月
内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止
执行。”
（二）《关于对叶湘武、丛树芬、欧阳艳丽、毕元、马贤鹏、张军国、刘
莉敏采取出具警示函行政监管措施的决定》（[2023]36号）
“叶湘武、丛树芬、欧阳艳丽、毕元、马贤鹏、张军国、刘莉敏：
据查，2017年—2019年间，湖南景峰医药股份有限公司（以下简称“景峰
医药”）通过上海景峰制药有限公司等子公司签订虚假工程项目、咨询服务等
合同，套用景峰医药资金，在工资薪酬之外，向上市公司有关人员额外发放团
建费、业务维护费等，将部分支出记入“在建工程”“固定资产”科目，造成虚增资
产、利润。2017年—2019年，景峰医药虚增资产、利润分别为490.34万元、
金，列支在募投项目中，募集资金管理和使用不规范。
上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号)第三条、
第五十八条、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》(证监会公告[2012]44号)第十一条第一款的规定。你们作为景峰医药时任
董事、监事、高级管理人员，对上述行为负有主要责任。根据《上市公司信息披
露管理办法》第五十九条的规定，我局决定对你们采取出具警示函的行政监管措
施，并将相关情况记入证券期货市场诚信档案。
如果你们对本监督管理措施不服，可以在收到本决定书之日起60日内向中国
证券监督管理委员会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起6个月内
向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执
行。”
二、相关说明
根据景峰医药于2023年9月13日披露的《关于收到湖南证监局行政监管措施
决定书的公告》，公司及相关人员在收到行政监管措施决定书后高度重视，将严
格按照湖南证监局的要求，认真总结，积极整改，尽快提交书面整改报告。相关
人员将切实加强对相关法律法规、信息披露规则及企业会计准则的学习，强化公
司治理，落实规范运作；公司将严格遵守有关规定，提升公司财务核算水平和规
范运作水平，提升公司信息披露质量，有效提高公司治理水平，积极采取有效措
施向相关方追讨业绩承诺补偿款，坚决杜绝此类事件的再次发生，维护公司及全
体股东的利益，促进公司健康、稳定和持续发展。
三、风险提示
摩根士丹利证券就上述事项提醒投资者关注相关风险。摩根士丹利证券将
继续督促发行人筹措并落实“16景峰01”的偿债资金，及密切关注对债券持有
人利益有重大影响的事项，并严格按照《公司债券发行与交易管理办法》《公
司债券受托管理人执业行为准则》、本期债券《募集说明书》及《受托管理协
议》等规定和约定履行债券受托管理人职责。
（本页无正文，为《摩根士丹利证券（中国）有限公司关于湖南景峰医药股份有
限公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）受托管理事务临时
报告》之盖章页）
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