深圳市他山企业管理咨询有限公司
关于湖南科力远新能源股份有限公司
行权条件成就及注销部分股票期权事项的
独立财务顾问报告
二〇二三年九月
深圳市他山企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告
目 录
深圳市他山企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告
释 义
除非上下文文意另有所指，下列词语具有如下含义：
科力远、公司 指 湖南科力远新能源股份有限公司
湖南科力远新能源股份有限公司 2021 年股票期权激
本激励计划 指
励计划
《湖南科力远新能源股份有限公司 2021 年股票期权
《股权激励计划（草案）》 指
激励计划（草案）》
《深圳市他山企业管理咨询有限公司关于湖南科力
远新能源股份有限公司 2021 年股票期权激励计划预
独立财务顾问报告、本报告 指
留授予第二个行权期行权条件成就及注销部分股票
期权事项的独立财务顾问报告》
公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的
股票期权 指
条件购买一定数量公司股票的权利
激励对象 指 参与本激励计划的人员
公司向激励对象授予股票期权的日期，授予日必须为
授予日 指
交易日
行权价格 指 本激励计划确定的，激励对象购买公司股票的价格
本激励计划设定的，激励对象行使股票期权的条件尚
等待期 指 未成就的期间，自激励对象获授的股票期权完成登记
之日起算
本激励计划设定的行权条件成就后，激励对象持有的
行权期 指
股票期权可以行权的期间
本激励计划确定的，激励对象行使股票期权所必需满
行权条件 指
足的条件
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《公司章程》 指 《湖南科力远新能源股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 上海证券交易所
证券登记结算机构 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
本独立财务顾问、他山咨询 指 深圳市他山企业管理咨询有限公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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声 明
他山咨询接受委托，担任科力远 2021 年股票期权激励计划的独立财务顾问
并出具本报告。对本报告的出具，本独立财务顾问特作如下声明：
有关资料和信息而制作。公司已保证所提供的有关资料和信息真实、准确和完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
发展、是否损害上市公司利益以及对股东利益的影响发表专业意见，不构成对上
市公司的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生
的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
策无重大变化；公司所处地区及行业的市场、经济、社会环境无重大变化；公司
提供的资料和信息真实、准确、完整；本激励计划涉及的各方能够诚实守信的按
照本激励计划及相关协议条款全面、妥善履行所有义务；本激励计划不存在其它
障碍，并能够顺利完成；无其他不可抗力和不可预测因素造成重大不利影响。
供公司拟实施本激励计划之目的使用，不得用作任何其他用途。
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一、本激励计划已履行的必要程序
公司<2021 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021 年
股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会
办理 2021 年股票期权激励计划有关事项的议案》《关于召开公司 2021 年第一次
临时股东大会的议案》，独立董事发表了独立意见。
公司<2021 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021 年
股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于核实<2021 年股票期权激
励计划激励对象名单>的议案》。
名和职务进行了公示。在公示期内，公司监事会均未收到任何异议，无反馈记录。
对象名单的公示情况说明及核查意见》（公告编号：2021-010）。
于公司<2021 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021
年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事
会办理 2021 年股票期权激励计划有关事项的议案》。
（公告编号：2021-011）。
幕信息知情人和激励对象买卖公司股票情况的自查报告》
会议审议通过《关于向激励对象首次授予股票期权的议案》，独立董事发表了独
立意见。
划授予对象人数和份额的公告》（公告编号：2021-026）。
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授予登记完成的公告》（公告编号：2021-028）。
会议审议通过《关于向激励对象授予预留股票期权（第一批次）的议案》，独立
董事发表了独立意见。
划预留授予（第一批次）对象人数和份额的公告》（公告编号：2021-050）。
留授予（第一批次）登记完成的公告》（公告编号：2021-054）。
十一次会议审议通过《关于注销 2021 年股票期权激励计划部分股票期权的议案》
《关于 2021 年股票期权激励计划首次授予第一个行权期行权条件成就的议案》，
独立董事发表了独立意见。
第一个行权期行权结果暨股份上市的公告》（公告编号：2022-026）。
第十三次会议审议通过《关于 2021 年股票期权激励计划预留授予第一个行权期
行权条件成就的议案》，独立董事发表了独立意见。
第一个行权期行权结果暨股份上市的公告》（公告编号：2022-070）。
十九次会议审议通过《关于注销 2021 年股票期权激励计划部分股票期权的议案》
《关于 2021 年股票期权激励计划首次授予第二个行权期行权条件成就的议案》，
独立董事发表了独立意见。
股票期权的更正公告》（公告编号：2023-022）。
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第二个行权期行权结果暨股份上市的公告》（公告编号：2023-026）。
第二十二次会议审议通过《关于注销 2021 年股票期权激励计划部分股票期权的
议案》《关于 2021 年股票期权激励计划预留授予第二个行权期行权条件成就的
议案》，独立董事发表了独立意见。
二、本次行权条件成就的说明
根据本激励计划的规定，预留授予（第一批次）股票期权的第二个行权期为
自预留授予（第一批次）登记完成之日起 24 个月后的首个交易日起至预留授予
（第一批次）登记完成之日起 36 个月内的最后一个交易日止。预留授予（第一
批次）登记完成日期为 2021 年 9 月 24 日，即预留授予（第一批次）股票期权的
第二个等待期将于 2023 年 9 月 24 日届满，第二个行权期将于 2023 年 9 月 25 日
开始。
本激励计划预留授予（第一批次）股票期权于第二个行权期的行权条件及成
就情况如下：
行权条件 达成情况
（一）公司未发生如下任一情形： 截至目前，公司未发生左述情况，符
出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
司章程、公开承诺进行利润分配的情形；
（二）激励对象未发生如下任一情形： 截至目前，本次行权的激励对象均未
为不适当人选；
会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；
管理人员情形的；
（三）公司层面业绩考核 2022 年公司实现营业收入 37.86 亿
第二个行权期：以 2020 年营业收入为基数，2022 元，较 2020 年同比增长 48.71%；实
年营业收入增长率不低于 42%；且 2022 年净利润 现扣除非经常性损益后的归母净利
不低于 1.4 亿元。 润 11,446.49 万元，剔除 2022 年股权
注：上述“营业收入”“营业收入增长率”“净利润”指标 激励成本影响的扣非归母净利润为
均以经审计的公司合并财务报表所载数据为准。其中，“净 14,313.45 万元。符合行权条件。
利润”指标指归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净
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利润，并以剔除本激励计划考核期内实施股权激励计划或员
工持股计划等激励事项产生的激励成本影响之后的数值作
为计算依据。
（四）个人层面绩效考核 本次行权的激励对象共计 18 人，其
激励对象的绩效考核结果分为“A”“B”“C”“D” 中，17 人的考核等级为“A”或“B”，
四个等级，个人层面绩效考核结果与个人层面行权 对应标准系数为 1.0；1 人的考核等
比例对照关系如下： 级为“C”，对应标准系数为 0.8。符
考核等级 A B C D 合全部或部分行权条件。
标准系数 1.0 1.0 0.8 0
各行权期内，公司满足相应业绩考核目标的前提
下，激励对象当期实际可行权的股票期权数量=标
准系数×个人当期计划行权的股票期权数量。
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三、本次行权安排
及相关的股份登记手续，并将中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完
毕股份变更登记手续当日确定为行权日。
可行权数量 占激励总量的比例 占总股本的比例
姓名 职务
（万份） （%） （%）
吴晓光 财务总监 12.00 0.39 0.0072
其他激励对象
（17 人）
总计 168.75 5.43 0.1014
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四、本次注销安排
本激励计划预留授予（第一批次）的激励对象中有 1 人因 2022 年度个人绩
效考核成绩未达到全部行权标准，由公司注销其已获授但尚未行权的部分股票期
权共计 3.00 万份。
根据公司 2021 年第一次临时股东大会的授权，本次股票期权注销事项经公
司董事会审议通过即可，无须再次提交公司股东大会审议。
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五、结论性意见
综上，本独立财务顾问认为：截至独立财务顾问报告出具日，公司和本次可
行权的激励对象均符合《股权激励计划（草案）》规定的行使股票期权所必须满
足的条件。本次股票期权行权和注销事项合法、合规，已履行必要的审议程序和
信息披露义务，符合《管理办法》《股权激励计划（草案）》的相关规定。
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六、备查信息
（一）备查文件
会议相关事项的独立意见；
划预留授予第二个行权期行权激励对象名单的核查意见。
（二）备查地点
湖南科力远新能源股份有限公司
地 址：广东省深圳市南山区粤海街道科苑南路 3099 号中国储能大厦 41F
科力远董事会办公室
电 话：0731-88983638
联系人： 张飞
本报告一式两份。
（此页无正文，为《深圳市他山企业管理咨询有限公司关于湖南科力远新能源股
份有限公司 2021 年股票期权激励计划预留授予第二个行权期行权条件成就及注
销部分股票期权事项的独立财务顾问报告》之签署页）
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二〇二三年九月十八日
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