公司简称：阿尔特 证券代码：300825
上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限
公司关于
阿尔特汽车技术股份有限公司
预留授予部分第二个归属期归属条件成就
之
独立财务顾问报告
五、本次限制性股票激励计划预留授予部分第二个归属期归属条件的达成情况
一、释义
阿尔特、本公司、公司、上市公司 指 阿尔特汽车技术股份有限公司
财务顾问、独立财务顾问 指 上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
本激励计划 指 阿尔特汽车技术股份有限公司 2020 年限制性股票激励计划
符合本激励计划授予条件的激励对象，在满足相应归属条
限制性股票 指
件后分次获得并登记的本公司股票
按照本激励计划规定，获得限制性股票的公司中层管理人
激励对象 指
员及核心技术（业务）骨干
公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须为交
授予日 指
易日
授予价格 指 公司授予激励对象每一股限制性股票的价格
激励对象满足获益条件后，上市公司将股票登记至激励对
归属 指
象账户的行为
限制性股票激励计划所设立的，激励对象为获得激励股票
归属条件 指
所需满足的获益条件
激励对象满足获益条件后，获授股票完成登记的日期，必
归属日 指
须为交易日
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《公司章程》 指 《阿尔特汽车技术股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 深圳证券交易所
元 指 人民币元
二、声明
本独立财务顾问对本报告特作如下声明：
（一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由阿尔特提供，本计划所
涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依据
的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假或
误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独立
财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。
（二）本独立财务顾问仅就本次限制性股票激励计划对阿尔特股东是否公
平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对阿尔
特的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的
风险，本独立财务顾问均不承担责任。
（三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立
财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。
（四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露
的关于本次限制性股票激励计划的相关信息。
（五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，
依据客观公正的原则，对本次限制性股票激励计划涉及的事项进行了深入调查
并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、历次
董事会、股东大会决议、最近三年及最近一期公司财务报告、公司的生产经营
计划等，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独立
财务顾问报告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。
本报告系按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、
《上市公司股权激励管理办法》等法律、法规和规范性文件的要求，根据上市
公司提供的有关资料制作。
三、基本假设
本财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：
（一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；
（二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时
性；
（三）上市公司对本次限制性股票激励计划所出具的相关文件真实、可靠；
（四）本次限制性股票激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得
到有效批准，并最终能够如期完成；
（五）本次限制性股票激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划
及相关协议条款全面履行所有义务；
（六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。
四、本次限制性股票激励计划的审批程序
阿尔特汽车技术股份有限公司 2020 年限制性股票激励计划已履行必要的审
批程序：
（一）2020 年 8 月 6 日，公司第三届董事会第二十七次会议和第三届监事
会第十八次会议审议通过了《关于<阿尔特汽车技术股份有限公司 2020 年限制
性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<阿尔特汽车技术股份有
限公司 2020 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请
股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案。公司已对激励对
象名单在公司内部进行了公示，公示期满后，监事会对本次股权激励计划授予
激励对象名单进行了核查并对公示情况进行了说明，公司独立董事就本次股权
激励计划是否有利于公司的持续发展及是否存在损害公司及全体股东利益的情
形发表了独立意见。
（二）2020 年 8 月 24 日，公司 2020 年第四次临时股东大会审议并通过了
《关于<阿尔特汽车技术股份有限公司 2020 年限制性股票激励计划（草案）>及
其摘要的议案》、《关于<阿尔特汽车技术股份有限公司 2020 年限制性股票激
励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权
激励相关事宜的议案》。公司实施 2020 年限制性股票激励计划获得批准，董事
会被授权确定授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票，并
办理授予所必需的全部事宜。
（三）2020 年 8 月 28 日，公司第三届董事会第三十次会议和第三届监事会
第二十一次会议审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，
确定 2020 年 8 月 28 日为首次授予日，授予 91 名激励对象 422.00 万股第二类限
制性股票。公司独立董事对此发表了同意的独立意见，认为激励对象主体资格
合法、有效，确定的授予日符合相关规定。
（四）2021 年 8 月 11 日，公司第四届董事会第七次会议和第四届监事会第
六次会议审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》。公司独
立董事对此发表了独立意见，认为激励对象主体资格合法、有效，确定的授予
日符合相关规定，公司监事会对本次预留授予的激励对象名单进行了核实。
（五）2021 年 10 月 29 日，公司第四届董事会第十次会议和第四届监事会
第九次会议审议通过了《关于公司 2020 年限制性股票激励计划首次授予部分第
一个归属期归属条件成就的议案》、《关于作废部分已授予尚未归属的限制性
股票的议案》。公司独立董事对相关事项发表了独立意见。
（六）2022 年 9 月 1 日，公司第四届董事会第二十三次会议和第四届监事
会第十八次会议审议通过了《关于调整 2020 年限制性股票激励计划授予价格及
授予权益数量的议案》、《关于 2020 年限制性股票激励计划首次授予部分第二
个归属期及预留授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》、《关于作废部
分已授予尚未归属的限制性股票的议案》，公司独立董事对此发表了明确同意
的独立意见。
（七）2023 年 8 月 25 日，公司第四届董事会第三十六次会议和第四届监事
会第二十八次会议审议通过了《关于 2020 年限制性股票激励计划预留授予部分
第二个归属期归属条件成就的议案》、《关于作废部分已授予尚未归属的限制
性股票的议案》，公司独立董事对此发表了明确同意的独立意见。
综上，本独立财务顾问认为，截至本报告出具日，阿尔特 2020 年限制性股
票激励计划预留授予部分第二个归属期归属条件成就已经取得必要的批准和授
权， 符合 《管理办法》及《激励计划》的相关规定。
五、本次限制性股票激励计划预留授予部分第二个归属期归属条件
的达成情况
（一）限制性股票激励计划预留授予部分第二个归属期说明
根据公司《阿尔特汽车技术股份有限公司 2020 年限制性股票激励计划（草
案）》（以下简称“《激励计划》”）规定，预留授予部分第二个归属期为自预
留授予之日起 24 个月后的首个交易日至预留授予之日起 36 个月内的最后一个
交易日止。预留授予日为 2021 年 8 月 11 日，本次激励计划中的限制性股票于
（二）满足归属条件情况
根据公司 2020 年第四次临时股东大会的授权，按照公司《激励计划》的相
关规定，公司董事会认为 2020 年限制性股票激励计划预留授予部分第二个归属
期归属条件已成就，现就归属条件成就情况说明如下：
归属条件 达成情况
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具
否定意见或者无法表示意见的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师
公司未发生前述情形，符
出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
合归属条件。
（3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司
章程、公开承诺进行利润分配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的；
（5）中国证监会认定的其他情形。
（1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为
不适当人选；
（3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会 激励对象未发生前述情
及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施； 形，符合归属条件。
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管
理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）证监会认定的其他情形。
预留授予激励对象中，有
激励对象获授的各批次限制性股票在归属前，须满 条件，其余 96 名仍在职
足 12 个月以上的任职期限。 的激励对象符合归属任职
期限要求。
本激励计划预留授予的归属考核年度为 2021-2022
年两个会计年度，每个会计年度考核一次。
预留授予的限制性股票各年度业绩考核目标如下所
件，2022 年专利申请数
示：
为 563 件，增长率为
率为 24.55%，满足公司
层面考核要求。
公司管理层、人力资源部和相关业务部门将负责对激励
对象每个考核年度的综合考评进行打分，薪酬与考核委
员会负责审核公司绩效考评的执行过程和结果，并依照
审核的结果确定激励对象归属的比例，激励对象个人当
目前仍在职的 96 名激励
年实际归属额度=个人当年计划归属额度×个人当年可归
对象考核结果均为 A 等
属的比例。
级，个人当年个人归属的
激励对象的绩效评价结果分为三个等级，考核评价表适
比例为 100%。
用于考核对象。届时根据下表确定激励对象归属的比
例：
（三）限制性股票激励计划预留授予部分第二个归属期可归属股票数量
本次可归属数量占
获授限制性股票 预留授予部分第二期
姓名 职务 预留获授限制性股
数量（股） 可归属数量（股）
票总量的比例
核心技术（业务）骨干
（96 人）
合计（96 人） 1,211,250 605,625 41.20%
注：（1）上述任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票均未超过公司总股
本的 1%。公司全部有效的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过股权激励计划提交股东大会时公司
股本总额的 20%。
（2）上表中核心技术（业务）骨干原授予对象为 117 人，第一个等待期离职 14 人，第二个等待期离
职 7 人，剔除合计已离职的 21 名激励对象后，为 96 人。
（3）上表中数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符，均为四舍五入原因所致。
经核查，本独立财务顾问认为：截止本报告出具日，阿尔特本次激励计划
预留授予部分第二个归属期归属条件已经成就，限制性股票应于进入预留授予
部分第二个归属期后完成归属。
六、独立财务顾问结论性意见
综上，本独立财务顾问认为，截至报告出具日，阿尔特及本次拟归属的激
励对象符合《2020 年限制性股票激励计划（草案）》规定的归属所必须满足的
条件，且已经取得必要的批准和授权，符合《公司法》、《证券法》以及《管
理办法》等法规的相关规定。公司预留授予部分限制性股票的归属尚需按照
《管理办法》及《2020 年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定在规定期
限内进行信息披露和深圳证券交易所办理相应后续手续。
（此页无正文，为《上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于阿尔特
汽车技术股份有限公司 2020 年限制性股票激励计划预留授予部分第二个归属期
归属条件成就之独立财务顾问报告》的签字盖章页）
经办人：张飞
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