公司代码：600851 公司简称：海欣股份
上海海欣集团股份有限公司
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人费敏华、主管会计工作负责人朱锡峰及会计机构负责人（会计主管人员）颜建红
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中涉及的公司有关未来发展战略和经营计划等前瞻性内容，不构成公司对投资者的实
质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中
“五、其他披露事项”中“（一）可能面对风险”的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章
的会计报表；
及公告的原稿；
董事长签名的半年度报告文本。
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、集团 指 上海海欣集团股份有限公司
赣南海欣 指 江西赣南海欣药业股份有限公司
西安海欣 指 西安海欣制药有限公司
陕西药科 指 陕西海欣药业科技有限公司
海欣医药 指 上海海欣医药股份有限公司
苏中股份 指 江苏苏中药业集团股份有限公司
泰州苏中 指 泰州苏中企业管理有限公司
海欣智汇 指 上海海欣智汇实业有限公司
首发地块项目 指 海欣智能产业园（暂定名）首发地块
南京长毛绒 指 南京海欣丽宁长毛绒有限公司
禹嘉贸易 指 上海海欣禹嘉贸易有限公司
保定长毛绒 指 保定海欣长毛绒有限公司
海宁顺龙 指 海宁顺龙染整有限公司
长江证券 指 长江证券股份限公司
长信基金 指 长信基金管理有限责任公司
欣金贸易 指 上海欣金贸易有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 上海海欣集团股份有限公司
公司的中文简称 海欣股份
公司的外文名称 SHANGHAI HAIXIN GROUP CO., LTD.
公司的外文名称缩写 HX GROUP
公司的法定代表人 费敏华
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 任晓威 潘荣辉
联系地址 上海市福州路666号华鑫海欣大厦18楼 上海市福州路666号华鑫海欣大厦18楼
电话 021-57698100、021-63917000 021-57698100、021-63917000
传真 021-63917678 021-63917678
电子信箱 rxw@haixin.com prh@haixin.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市松江区洞泾镇长兴路688号
公司办公地址 上海市福州路666号华鑫海欣大厦18楼
公司办公地址的邮政编码 200001
公司网址 http://www.haixin.com
电子信箱 600851@haixin.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、香港大公报
登载半年度报告的网站地址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 上海市松江区洞泾镇长兴路688号
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 海欣股份 600851
B股 上海证券交易所 海欣B股 900917
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 625,159,485.96 636,512,061.96 -1.78
归属于上市公司股东的净利润 101,676,991.04 125,217,835.89 -18.80
归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 3,728,237.70 10,390,769.41 -64.12
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 3,980,284,950.62 3,843,579,153.36 3.56
总资产 5,121,195,867.95 4,930,064,090.03 3.88
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0842 0.1037 -18.80
稀释每股收益（元／股） 0.0842 0.1037 -18.80
扣除非经常性损益后的基本每股收
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 减少0.3771个百
分点
扣除非经常性损益后的加权平均净 减少0.227个百分
资产收益率（%） 点
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额变动，主要系赣南海欣缴纳的税费增加 3,937 万元所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -3,629,342.98
计入当期损益的政府补助，但与
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准 314,161.00
定额或定量持续享受的政府补助
除外
企业重组费用，如安置职工的支
-3,972,807.00
出、整合费用等
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、衍生金融资产、交易性金
融负债、衍生金融负债产生的公允
价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、衍生金融资产、交易性金
融负债、衍生金融负债和其他债权
投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收
-3,353,451.17
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
益项目
减：所得税影响额 -1,674,877.11
少数股东权益影响额（税
-2,737,137.51
后）
合计 -2,744,721.67
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的
非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
公司所从事的主要业务有医药产品的制造和销售，园区物业出租经营，长毛绒面料及服装的生产
和销售，金融投资和大宗商品贸易等。
不同业务板块有不同的经营模式：
●医药板块——包括医药制造和销售，医药制造类企业以化药生产为主，产品主要通过自己的销
售平台或者各地经销商代理进行销售；医药销售类企业采购药品，再通过销售渠道开拓业务，收入来
源是通过进销差价获取利润。
●工业厂房和物业出租——公司统一管理关停企业的厂房，以及存量物业，在不断提升资管物管
的水平基础上通过物业租赁及物业服务的方式收取租金及物业管理费。
●纺织板块——从事长毛绒面料及服装、家纺产品的研发、生产和销售，国内外市场兼顾。
●金融板块——参股的证券公司及基金公司自主经营，公司通过委派董事、监事参与决策。
●大宗商品贸易——公司通过参与大宗商品供应链，根据供需情况向上游供应商采购、向下游客
户销售。
公司所处的医药行业是我国国民经济的重要组成部分，行业整体处于持续发展阶段。公司控股的
医药企业为中小型医药生产和销售企业，拥有一定的产品品牌及销售渠道。
公司所开展的厂房和物业出租，主要依托自有厂房、土地，结合区域优势，不断提升资产使用效
率和收益。物业管理当前正逐步向标准化、专业化、精细化发展。
公司所处的长毛绒行业在整个纺织服装行业中属于规模较小的细分子行业，目前处于成熟期，市
场竞争激烈，公司自身毛绒产业已逐步由“生产经营型”向“研发贸易型”转型。
公司的金融投资主要是参股长江证券和长信基金。随着全面注册制的落地，资本市场改革进一步
深化，市场化程度不断提升，法治建设走向深耕细作，驱动券商和资管行业高质量发展。
公司的大宗商品贸易业务，是大宗商品流通的重要环节，公司利用现有资源和人员专业背景开展
相关业务。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司自 1993 年上市至今，经过三十年的发展，现已发展成集医药、物业出租经营、纺织、金融
投资等为一体的多元化投资控股型集团公司，目前公司资产结构稳定、质地优良，拥有较高的品牌价
值。公司地处上海 G60 科创走廊核心地带，区位优势突出、产业环境优异，作为区域内具有较强影响
力的骨干企业，持续获得有力的政策支持和发展先机。公司着力打造积极向上的企业文化和专业的优
秀人才队伍，为企业发展奠定坚实基础。
三、 经营情况的讨论与分析
面临压力。公司经营层紧紧围绕董事会既定的生产经营目标，多措并举抓好公司经营管理工作，努力
降低不利因素的影响。
报告期内，公司实现营业收入 62,515.95 万元（同比下降 1.78%），净利润 10,167.70 万元（同比
下降 18.80%），具体经营情况如下：
（一）医药板块整体发展稳健，持续牢抓主要品种
第八批国采完成，医药行业的发展进入切速换挡中。公司医药板块企业在巩固和强化核心品种优势的
同时，加大研发力度，不断提高核心竞争力。报告期内，控股的医药制造及流通企业共实现合并营业
收入 35,781.10 万元，同比下降 7.05%；合并归属于母公司净利润 928.15 万元，同比减少 15.84%。
赣南海欣加大产品推广力度，构建品牌区域影响力，两大战略品种维生素 D2 注射液、转移因子口
服液销量继续保持增长，注射用法莫替丁受集采政策的影响，销售单价下降，但销量依旧保持增长。
报告期内，实现营业收入 24,172.04 万元，同比下降 13.80%；实现净利润 1,602.58 万元，同比下降
西安海欣持续深耕口腔溃疡含片和美诺芬两大主要产品，扩大销售网络，提高产品销量。同时，
加大产品开发力度，成为国内首家通过醋氯芬酸片一致性评价的医药企业。报告期内，实现营业收入
海欣医药全力以赴维持客户，积极引入医药产品。报告期内，实现营业收入 8,026.95 万元，同比
增长 24.03%。
（二）物业板块立足自身资源优势，保持业务平稳发展
业环境特点。公司立足于自身资源优势，充分发挥以工业厂房类物业为主的存量物业结构优势，挖掘
客户需求、稳定业务关系，做到应租尽租，报告期内主要园区出租率 95%以上。同时积极拓展业务，融
入短期出租、扩租增租、场地招租等，拓宽业务收入来源。
报告期内，实现自营租赁收入 4,918.66 万元，同比增长 7.40%；实现经营净利润 2,517.08 万元，
同比下降 6.60%。
（三）纺织板块继续收缩调整，南京长毛绒转型基本到位
纺织板块面临欧美主要发达市场消费需求疲软、采购商下单节奏放缓、贸易环境复杂多变等多重
挑战，继续调整转型。报告期内，实现营业收入 8,498.21 万元，同比下降 19.47%；合并净利润-222.74
万元，较上年同期减亏 100.11 万元，亏损的主要原因系南京长毛绒减员安置费用和库存物资处置所致。
南京长毛绒由“生产经营型”转型为“研发贸易型”基本到位，员工结构已与新的经营形态匹配，
并完成了历史遗留的原材料、存货处置及大部分机器设备的处置。报告期内，该公司实现营业收入
（四）稳步推进低效资产处置，提升公司整体资产质量
报告期内，公司继续稳步推进对停产歇业企业及亏损企业等低效资产的清理处置，提升公司整体
资产质量。禹嘉贸易于 2023 年 5 月完成注销；南京长毛绒的全资子公司南京海欣丽宁毛绒服饰有限公
司于 2023 年 6 月完成注销；海昊服装于 2023 年 7 月完成注销。
（五）持续践行文明创建，牢固树立安全意识
公司持续践行文明创建，加强党建和企业文化建设，积极开展理论政策学习、先进模范评定、岗
位技能培训、职工文体活动、安全知识培训等各类活动，表彰宣传爱岗敬业、勇于争先的精神，营造
团结协作、拼搏进取、奋发有为的工作氛围，牢固树立安全生产红线意识和底线思维。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未
来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 625,159,485.96 636,512,061.96 -1.78
营业成本 332,617,406.22 300,700,981.63 10.61
销售费用 190,262,248.25 241,573,821.60 -21.24
管理费用 56,204,110.59 70,185,437.04 -19.92
财务费用 -2,395,882.98 -1,913,192.98 不适用
研发费用 8,856,135.69 8,676,982.06 2.06
经营活动产生的现金流量净额 3,728,237.70 10,390,769.41 -64.12
投资活动产生的现金流量净额 85,189,284.71 44,136,555.22 93.01
筹资活动产生的现金流量净额 -1,622,224.39 -4,497,122.00 不适用
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系赣南海欣缴纳的税费增加 3,937 万元所致
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系理财产品到期收回增加 5,750 万元所致
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
单位：元
本期期 上年期 本期期末
末数占 末数占 金额较上
项目名称 本期期末数 总资产 上年期末数 总资产 年期末变 情况说明
的比例 的比例 动比例
（%） （%） （%）
主要是增加应收
其他应收款 64,158,955.88 1.25 35,091,523.76 0.71 82.83 长江证券红利所
致
主要是西安海欣
短期借款 25,000,000.00 0.49 15,000,000.00 0.30 66.67
贷款增加所致
主要是赣南海欣
合同负债 33,072,728.42 0.65 69,073,688.45 1.40 -52.12 和欣金贸易收入
结转所致
应付职工薪 主要是发放上年
酬 度计提薪酬所致
主要是缴纳增值
应交税费 38,441,213.68 0.75 87,891,928.75 1.78 -56.26 税和上年所得税
所致
主要是销售费用
其他应付款 311,625,116.46 6.09 160,491,309.65 3.26 94.17 和应付股利增加
所致
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产 6,642（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为 1.3%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
□适用 √不适用
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
资产 本期公允价 本期出售/赎回
期初数 本期购买金额 其他变动 期末数
类别 值变动损益 金额
股票 13,933.44 -5,937.76 30,167.75 73,469.67 35,306.24 0
其他 295,016,070.76 495,000,000.00 570,015,682.71 220,000,388.05
合计 295,030,004.20 -5,937.76 495,030,167.75 570,089,152.38 35,306.24 220,000,388.05
说明：其中股票类资产为公司参与申购新股业务的中签新股。
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
业务 主要产品或服 注册资本 总资产 净资产 净利润
子公司名称
性质 务 (万元) （元人民币） （元人民币） （元人民币）
江西赣南海欣药业 医药 药品的自产自
RMB10,000 381,603,108.12 234,117,512.82 16,025,762.85
股份有限公司 制造 销
西安海欣制药有限 医药 中西药品开
USD1,500 77,539,762.15 -32,147,566.08 2,384,804.74
公司 制造 发、生产、销售
上海海欣智汇实业 园区
园区开发等 RMB22,417.08 380,799,307.43 172,775,930.83 -2,746,094.67
有限公司 开发
上海海欣资产管理 产业 产业投资、资
RMB9,000 120,748,121.20 -48,846,830.57 -8,189,477.94
有限公司 投资 产受托管理等
研发、生产和
南京海欣丽宁长毛 纺织 销售高仿真纤
USD1,200 143,356,247.99 86,348,995.91 -2,820,063.80
绒有限公司 业 织物面料及服
装等
上海欣金贸易有限
贸易 大宗贸易等 RMB9,500 122,769,920.42 88,226,876.88 2,273,051.28
公司
主要产品或服务 参股公司贡献的投 占公司净利润
参股公司名称 业务性质
（经营范围） 资收益(元人民币） 的比重
长江证券股份有限公司 金融 证券代理买卖 29,784,000.00 29.29%
长信基金管理有限责任公司 金融 基金管理 23,075,142.39 22.69%
泰州苏中企业管理有限公司 医药业 医药制造 12,468,488.38 12.26%
江苏苏中药业集团股份有限公司 医药业 医药制造 9,247,021.62 9.09%
上海金欣联合发展有限公司 房地产 自有房屋租赁等 10,922,852.98 10.74%
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
公司下属医药业务、纺织业务等都处于激烈的市场竞争环境，下属企业自身产品的市场竞争力、
库存管理、市场供需变化等因素都可能对其业绩产生较大影响。公司厂房租赁、工业土地转型升级等
业务，受市场供需、市场定位等多因素影响而带来较大变化。我国物业管理企业数量众多，随着更多
的物业企业在香港联合交易所或 A 股上市、在新三板挂牌，市场竞争愈加激烈。公司从事的大宗商品
贸易会受到商品价格波动和经济不确定性等影响。
国家环保政策趋严等会对公司医药制造业务、长毛绒业务带来影响。医药分开综合改革、两票制、
仿制药一致性评价、集中采购政策等会对公司医药业务带来长期影响。房地产调控政策等可能会对公
司工业土地转型升级带来影响。金融监管政策可能对公司参股的金融企业带来影响。其他的政策变化
都可能给公司经营业绩带来影响。
公司下属医药业务、纺织业务等都可能会受新技术迭代影响。技术迭代更新、生产方式变更等，
都可能对现有业务的研发、生产、市场竞争力等带来较大风险。
交易对手未能履行合同义务可能会导致公司产生财务损失的风险。
公司所处行业与国家宏观经济政策以及产业政策有着密切联系，国民经济发展的周期波动、国家
行业发展方向等方面政策变化可能对公司的生产经营造成影响。
(二) 其他披露事项
√适用 □不适用
海宁顺龙股权退出诉讼，法院已对案涉不动产采取保全措施，目前法院委托的司法评估机构已出
具《评估报告》，公司将积极跟进诉讼进程，力求有效保障公司权益。
保定海欣债权诉讼主要诉请已获得松江区人民法院一审判决支持，诉讼第三人（保定海欣另一股
东方）保定美林纺织有限公司曾提出二审上诉，被法院驳回；下一步，海欣智汇将申请判决结果执行。
因中建八局第二建设有限公司与海欣智汇对于首发地块项目一期工程结算存有分歧，2023 年 7 月，
中建八局第二建设有限公司向上海市第一中级人民法院提起民事讼诉，相关诉讼尚待法院一审审理。
为合理维护企业权益，海欣智汇将积极做好应诉准备。
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的 决议刊登的披
会议届次 召开日期 会议决议
查询索引 露日期
临时股东大会 19 日 20 日 情况说明
东大会 15 日 16 日 情况说明
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司共计召开 2 次股东大会，具体情况如下：
（一）公司 2023 年第一次临时股东大会审议并通过《关于补选公司第十届董事会独立董事的议
案》（补选李志军先生和薛明先生为公司第十届董事会独立董事）；
（二）公司 2022 年年度股东大会审议并通过以下议案：
会议还听取了独立董事 2022 年度述职报告。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
李志军 独立董事 选举
薛明 独立董事 选举
周兰 独立董事 离任
蒋守雷 独立董事 离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司于 2023 年 4 月 19 日，召开 2023 年第一次临时股东大会，大会选举李志军先生和薛明先生
为公司第十届董事会独立董事，周兰女士和蒋守雷先生不再担任公司第十届董事会独立董事。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 不适用
每 10 股派息数(元)（含税） 不适用
每 10 股转增数（股） 不适用
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
√适用 □不适用
根据环境保护部门公布的重点排污单位清单，公司下属公司赣南海欣、陕西药科、保定长毛绒被
列入重点排污单位。南京长毛绒因转型研发贸易型企业，不再被列入重点排污单位。
◎赣南海欣主要排污信息为：
主
要
排
污 主要污 排口数量 核定的排
放 排放总量 执行的排污
染 染物名 和分布情 排放浓度 排放情况 放总量
方 （吨/日） 标准
物 称 况 （吨/日）
式
类
别
化学需氧量
＜80mg/L、
化学需 悬浮物＜
氧量、 50mg/L、五
悬浮 日生化需氧
物、生 量＜20mg/L
化需氧 pH 值 6-9、
量、 pH 有 氨氮＜ 《生物工程
CODcr＜ CODcr≤
值 、氨 组 污水处理 10mg/L、总 类制药工业
废 0.0085 氨 0.080
氮、总 织 站 氮＜ 未超标 水污染物排
水 氮＜ 氨氮≤
氮、总 排 （DW001） 30mg/L、总 放标准》GB
余氯、 放 余氯＜ 21907-2008
动植物 0.5mg/L、动
油、总 植物油＜
磷、挥 5mg/L、总磷
发酚、 ＜0.5mg/L、
色度。 挥发酚＜
度＜50 倍
废水处理 硫化氢： 《恶臭污染 硫化氢≤
硫化氢 有 ＜0.33kg/h 未超标
废 站废气排 0.0000067、 物排放标 0.00792、
组
气 放口 氨： 准》GB 氨≤
氨 织 ＜4.9kg/h 未超标
（DA001） 0.000006、 14554-93 0.1176、
排 颗粒剂车 颗粒物： 《大气污染 颗粒物≤
放 间废气排 0.006918 物综合排放 0.1910
颗粒物 放口 ＜120mg/Nm 未超标 标准》
（DA002） GB16297-
（DA003） 1996
颗粒物 ＜120mg/Nm 未超标
物综合排放
标准》
非甲烷 3
＜80mg/Nm 未超标 GB16297-
总烃
维生素 D2 1996，挥发
甲醇 车间废气 ＜30mg/Nm 未超标 性有机物排
排放口 3 放标准 第 3
丙酮 ＜40mg/Nm 未超标
（DA004） 部分：医药
总挥发 制造业 DB36
性有机 ＜100mg/Nm
未超标 1101.3-
物 2019DB36
颗粒物 ＜50mg/Nm 未超标
《锅炉大气
二氧化 3
＜300mg/Nm 未超标 污染物排放
硫 锅炉废气
标准》
氮氧化 排放口 3
＜300mg/Nm 未超标 GB13271-
物 （DA005)
汞及其 ＜ II 时段标准
未超标
化合物 0.05mg/Nm3
◎陕西药科要排污信息为：
主
要
排 核定的排
污 排口数量
主要污染物 放 排放总量 超标排 执行的排污标 放总量
染 和分布情 排放浓度
名称 方 （吨/日） 放情况 准 （吨/
物 况
式 日）
类
别
《污水综合排
放标准》
化学需氧量
GB8978-1996,
＜500mg/L、
《化学合成类
化学需氧 悬浮物＜
CODcr≤ 制药工业水污 CODcr≤
量、悬浮 有 污水处理 50mg/L、五
废 0.01894 染物排放标 0.01894
物、生化需 组 站 日生化需氧 未超标
水 氨氮≤ 准》GB 21904- 氨氮≤
氧量、 pH 织 （DW001） 量＜300mg/L
值 、氨氮 pH 值 6-9、
入城镇下水道
氨氮＜
水质标准》
GB/T 31962-
甲醇 60mg/Nm 未超标 《恶臭污染物
丙酮 60mg/Nm 未超标
仓储废气 14554-93,《挥
挥发性有机 排放口 发性有机物排 ＜
有 80mg/Nm
＜ 未超标
废 物 （DA003） 放控制标准》 0.024797
组 0.0247978
气 污水站废 DB61/T 1061- 8
臭气浓度 织 2000 未超标
气排放口 2017，《大气污
（DA004） 染物综合排放
硫化氢 ＜0.33kg/h 未超标
标准》
氨 ＜4.9kg/h 未超标 GB16297-1996
车间粉尘
颗粒物 排放口 ＜120mg/Nm 未超标
（DA002）
挥发性有机 3
＜80mg/Nm 未超标
物 车间废气
甲醇 排放口 ＜60mg/Nm
未超标
（DA001） 3
丙酮 ＜60mg/Nm 未超标
颗粒物 ＜10mg/Nm
未超标 《锅炉大气污
染物排放标
二氧化硫 ＜20mg/Nm 未超标 准》GB13271-
锅炉废气
氮氧化物 ＜80mg/Nm
未超标 2014,《陕西省
排放口
锅炉大气污染
（DA005)
物排放标准》
林格曼黑度 ＜1mg/Nm 未超标 DB61/1226-
甲醇 ＜1.0mg/Nm / 未超标
＜1mg/Nm / 《恶臭污染物
丙酮 未超标 排放标准》GB
挥发性有机 ＜3mg/Nm /
未超标 发性有机物排
物 无
放控制标准》
组 直排 3
＜20mg/Nm / DB61/T 1061-
臭气浓度 织 未超标 2017，《大气污
＜0.06mg/Nm /
硫化氢 未超标 标准》
GB16297-1996
＜1.5mg/Nm /
氨 未超标
◎保定长毛绒主要排污信息为：
执行的污
染物排放
标准及浓 核定的
主要 排放 排放 排放
主要/特征 度限值 排放总
污染 排放方 口编 浓度 总量 排放情
污染物名 排放口位置 （mg/m 量
物类 式 号或 （mg/ (kg/a 况
称 ?）冀气 （kg/a
别 名称 m?) )
领办 ）
【2018】
北纬 38°37′
颗粒物 有组织 DA001 4.7 196.9 未超标 ≤5 235
北纬 38°37′
废气 氮氧化物 有组织 DA001 26 未超标 ≤30 3100
北纬 38°37′
林格曼黑 19.27″/东经
有组织 DA001 <1 / 未超标 ≤1 级 /
度 115°40′
北纬 38°37′
二氧化硫 有组织 DA001 1.9 / 未超标 ≤10 627
北纬 38°37′
化学需氧 18.00″/东经 70.47
纳管 DW001 2631 未超标 <200 66000
量 115°40′ 4
北纬 38°37′
氨氮 纳管 DW001 0.003 237.7 未超标 <20 6600
废水
北纬 38°37′
总氮 纳管 DW001 4.357 893.6 未超标 <30 9900
北纬 38°37′
总磷 纳管 DW001 0.164 / 未超标 <1.5 /
√适用 □不适用
赣南海欣配有生产及生活废水处理站 1 套（处理能力 1000 吨/日），污水处理站臭气处理设施喷
淋塔 1 套，颗粒物除尘机组 2 套，有机废气处理设施喷淋塔 1 套，锅炉废气处理设施 2 套（一用一备），
均正常运行。生活及生产废水经公司污水处理站处理后达标后排放，排入市政管网，进入赣州经济技
术开发区工业污水处理厂集中处理。
陕西药科建有污水站及在线监测室、废气及臭气处理设施，处于正常运行状态。配有有机废气处
理设施 3 套（UV 光催化+活性炭吸附），颗粒物除尘机组 1 套（旋风+捕尘袋），锅炉废气处理 1 套（低
氮燃烧系统），生产废水处理设施 1 套（物理催化+生化处理+膜过滤）。
保定长毛绒建有日处理能力 1,500 吨/日废水的生化污水处理站。一次处理后排入工业废水集中处
理厂进行二次处理，达标后排放。根据环保要求，通过第三方公司在污水处理站安装了污水在线监测
设备，由第三方公司进行维修、托管运营。保定长毛绒于 2019 年 8 月转型调整，2020 年进入停产歇
业。
√适用 □不适用
赣南海欣有排污许可证，许可证编号为 91360700733914344A001V，有效期为：2020-8-06 至 2023-08-
陕西药科有排污许可，许可证编号为 91610000752120435H001P，有效期为：2020-12-21 至 2025-12-
保定长毛绒有排污许可，许可证编号为 911306356746840318001P，有效期为：2021-01-17 至 2026-01-
√适用 □不适用
为及时有效处置发生的突发性环境事件，及时响应、预防或减少可能伴随的环境影响、伤害或损
失，赣南海欣、陕西药科、保定长毛绒等都制定了突发环境事件应急预案。
√适用 □不适用
赣南海欣、陕西药科、保定长毛绒按照排污许可证的自行监测方案进行环境监测，委托有资质的
第三方机构进行检测。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
赣南海欣、陕西药科、保定长毛绒等执行《排污许可管理条例》规定，严格按照排污许可证的规
定排放污染物达标排放，规范运行管理，运行维护污染防治设施，开展环境自行监测，履行环境责
任。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用 □不适用
承诺 承诺 是否有履行 是否及时
承诺背景 承诺方 承诺时间及期限
类型 内容 期限 严格履行
通过证券交易所挂牌交易出售的海欣股份数
上海松江洞泾 量,每达到海欣股份总数百分之一时,自该事实
其他 2005 年 11 月 28 日 否 是
工业公司 发生之日起两个工作日内做出公告,但公告期
与股改相关的 间无需停止出售股份。
承诺 通过证券交易所挂牌交易出售的海欣股份数
上海玩具进出 量,每达到海欣股份总数百分之一时,自该事实
其他 2005 年 11 月 28 日 否 是
口有限公司 发生之日起两个工作日内做出公告,但公告期
间无需停止出售股份。
未在长毛绒行业独资、或与其他单位共同设立
上海松江洞泾
解决同业竞争 相关类型的企业,也无意在今后设立此类企业, 2000 年 10 月 10 日 否 是
工业公司
与再融资相关 并形成与贵公司间的竞争。
的承诺 未在长毛绒行业独资、或与其他单位共同设立
解决同业竞争 申海有限公司 相关类型的企业,也无意在今后设立此类企业, 2000 年 10 月 10 日 否 是
并形成与贵公司间的竞争。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位： 万元币种： 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 1,375
报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,375
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 1,375
担保总额占公司净资产的比例(%) 0.35
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 1,375
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
□适用 √不适用
有）
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截至报告期末普通股股东总数(户) 65,429
其中： A 股：33,754 户；B 股：31,675 户
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况
持有 质押、标记
有限 或冻结情况
股东名称 期末持股数 比例 售条
报告期内增减 股东性质
（全称） 量 (%) 件股 股份状 数
份数 态 量
量
管理企业（有限合 141,528,801 11.73 0 无 / 其他
伙）
工业公司 有法人
港区鑫芯股权投资
合伙企业（有限合
伙）－嘉兴青芯正
茂股权投资合伙企
业（有限合伙）
口有限公司
投资有限公司
股份有限公司
管理有限责任公司
股份有限公司－兴
国 1 号集合资金信
托计划
MSCI EMERGING 435,600 8,095,091 0.67 0 无 / 未知
MARKETS ETF
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
股东名称
量 种类 数量
合伙） 通股
人民币普
通股
资合伙企业（有限合伙）－嘉兴青 人民币普
芯正茂股权投资合伙企业（有限合 通股
伙）
人民币普
通股
人民币普
通股
人民币普
通股
境内上市
外资股
境内上市
外资股
司 通股
兴国 1 号集合资金信托计划 通股
MARKETS ETF 外资股
前十名股东中回购专户情况说明 不适用
上述股东委托表决权、受托表决
不适用
权、放弃表决权的说明
深圳凝瑞投资管理企业（有限合伙）和湖南财信经济投资
上述股东关联关系或一致行动的说 有限公司为一致行动人。公司未知上述其他股东间是否存
明 在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一
致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数
不适用
量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
编制单位： 上海海欣集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 508,902,217.10 420,285,866.49
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 220,000,388.05 295,030,004.20
衍生金融资产
应收票据 857,750.00 216,000.00
应收账款 179,544,105.37 174,382,888.61
应收款项融资 1,082,921.01 1,000,000.00
预付款项 50,538,820.60 68,671,603.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 64,158,955.88 35,091,523.76
其中：应收利息
应收股利 29,784,000.00 187,454.82
买入返售金融资产
存货 99,183,240.17 89,520,866.14
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,352,530.33 3,518,034.73
流动资产合计 1,127,620,928.51 1,087,716,787.09
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,164,165,389.81 1,127,034,374.09
其他权益工具投资 1,470,259,990.00 1,353,605,990.00
其他非流动金融资产 22,450,000.00 22,450,000.00
投资性房地产 834,204,750.00 834,204,750.00
固定资产 292,792,203.07 302,582,554.36
在建工程 161,793,368.92 153,721,762.41
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 398,702.06 1,352,480.01
无形资产 13,418,556.64 13,778,500.47
开发支出 10,569,067.35 9,887,666.78
商誉
长期待摊费用 3,642,480.42 3,859,487.70
递延所得税资产 19,880,431.17 19,869,737.12
其他非流动资产
非流动资产合计 3,993,574,939.44 3,842,347,302.94
资产总计 5,121,195,867.95 4,930,064,090.03
流动负债：
短期借款 25,000,000.00 15,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 63,230,886.38 77,928,693.45
预收款项 9,378,360.26 9,450,541.36
合同负债 33,072,728.42 69,073,688.45
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 17,833,951.82 43,222,300.96
应交税费 38,441,213.68 87,891,928.75
其他应付款 311,625,116.46 160,491,309.65
其中：应付利息
应付股利 55,364,219.87 1,051,308.73
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 422,695.97 1,634,027.16
其他流动负债 2,700,654.05 7,778,661.09
流动负债合计 501,705,607.04 472,471,150.87
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 12,012,166.67 11,715,461.88
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 456,192,656.64 427,029,156.64
其他非流动负债
非流动负债合计 468,204,823.31 438,744,618.52
负债合计 969,910,430.35 911,215,769.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,207,056,692.00 1,207,056,692.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 420,286,816.76 420,286,816.76
减：库存股
其他综合收益 1,055,709,813.64 966,363,456.28
专项储备
盈余公积 540,501,338.06 540,501,338.06
一般风险准备
未分配利润 756,730,290.16 709,370,850.26
归属于母公司所有者权益（或
股东权益）合计
少数股东权益 171,000,486.98 175,269,167.28
所有者权益（或股东权益）合
计
负债和所有者权益（或股东权
益）总计
公司负责人：费敏华 主管会计工作负责人：朱锡峰 会计机构负责人：颜建红
母公司资产负债表
编制单位：上海海欣集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 306,187,655.09 228,011,028.77
交易性金融资产 175,000,000.00 265,013,933.44
衍生金融资产
应收票据
应收账款 34,694,473.09 33,094,473.09
应收款项融资
预付款项 695,450.34 864,919.25
其他应收款 633,796,875.15 596,298,901.50
其中：应收利息
应收股利 55,018,183.67 25,421,638.49
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,150,374,453.67 1,123,283,256.05
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 103,211,751.32 103,211,751.32
长期股权投资 2,411,632,868.87 2,374,466,039.80
其他权益工具投资 1,445,923,724.00 1,329,269,724.00
其他非流动金融资产 -
投资性房地产 85,922,300.00 85,922,300.00
固定资产 18,112,900.51 19,368,971.21
在建工程 57,821.78
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 45,814.53 85,495.83
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,191,946.49 1,495,448.15
递延所得税资产 13,559,006.51 13,559,006.51
其他非流动资产
非流动资产合计 4,079,658,134.01 3,927,378,736.82
资产总计 5,230,032,587.68 5,050,661,992.87
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项 590,996.64 590,996.64
合同负债 -
应付职工薪酬 6,545,353.95 16,873,870.56
应交税费 565,936.16 495,229.53
其他应付款 149,625,667.07 122,166,978.44
其中：应付利息
应付股利 54,317,551.14
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 157,327,953.82 140,127,075.17
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 292,446,927.80 263,283,427.80
其他非流动负债
非流动负债合计 292,446,927.80 263,283,427.80
负债合计 449,774,881.62 403,410,502.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,207,056,692.00 1,207,056,692.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 436,645,726.84 436,645,726.84
减：库存股
其他综合收益 846,751,642.47 759,261,142.47
专项储备
盈余公积 540,501,338.06 540,501,338.06
未分配利润 1,749,302,306.69 1,703,786,590.53
所有者权益（或股东权益）合
计
负债和所有者权益（或股东权
益）总计
公司负责人：费敏华 主管会计工作负责人：朱锡峰 会计机构负责人：颜建红
合并利润表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业总收入 625,159,485.96 636,512,061.96
其中：营业收入 625,159,485.96 636,512,061.96
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 594,597,396.65 634,719,931.75
其中：营业成本 332,617,406.22 300,700,981.63
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 9,053,378.88 15,495,902.40
销售费用 190,262,248.25 241,573,821.60
管理费用 56,204,110.59 70,185,437.04
研发费用 8,856,135.69 8,676,982.06
财务费用 -2,395,882.98 -1,913,192.98
其中：利息费用 1,478,726.50 2,087,712.73
利息收入 4,045,850.54 3,064,051.29
加：其他收益 978,399.35 5,764,677.12
投资收益（损失以“－”号填列） 90,382,310.67 140,733,592.59
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号
-5,937.76 -1,443.56
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-2,555,285.61 -12,060,310.75
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
- -
列）
资产处置收益（损失以“－”号填
-3,629,342.98 78,349.15
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
列）
加：营业外收入 120,287.69 312,098.65
减：营业外支出 3,473,738.86 300,475.37
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
减：所得税费用 7,162,471.07 6,003,721.78
五、净利润（净亏损以“－”号填
列）
（一）按经营持续性分类
号填列）
号填列）
（二）按所有权归属分类
损以“-”号填列）
填列）
六、其他综合收益的税后净额 89,346,357.36 -297,526,264.36
（一）归属母公司所有者的其他综合
收益的税后净额
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综
合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变
动
（4）企业自身信用风险公允价值变
动
（1）权益法下可转损益的其他综合
收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 1,855,857.36 2,175,235.64
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额 194,562,668.10 -167,211,368.10
（一）归属于母公司所有者的综合收
益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0842 0.1037
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0842 0.1037
公司负责人：费敏华 主管会计工作负责人：朱锡峰 会计机构负责人：颜建红
母公司利润表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业收入 1,995,009.90 1,770,693.78
减：营业成本 15,066.44 506,515.11
税金及附加 397,890.40 205,635.96
销售费用 - -
管理费用 17,536,195.22 28,707,023.36
研发费用 - -
财务费用 -13,298,230.84 -14,130,223.74
其中：利息费用 418,419.59 464,467.04
利息收入 13,717,336.64 14,540,777.40
加：其他收益 251,574.04
投资收益（损失以“－”号填列） 102,246,471.35 152,875,073.07
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号
-5,937.76 -1,443.56
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-12,000,000.00
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“－”号填
-2,929.01 -8,436.82
列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
列）
加：营业外收入
减：营业外支出 - -
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 87,490,500.00 -299,701,500.00
（一）不能重分类进损益的其他综合
收益
益
（二）将重分类进损益的其他综合收
- -
益
的金额
六、综合收益总额 187,323,767.30 -172,354,564.22
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0827 0.1055
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0827 0.1055
公司负责人：费敏华 主管会计工作负责人：朱锡峰 会计机构负责人：颜建红
合并现金流量表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023 年半年度 2022 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 632,166,114.33 674,429,096.55
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 4,434,263.04 6,133,344.52
收到其他与经营活动有关的现金 27,080,697.03 25,988,165.42
经营活动现金流入小计 663,681,074.40 706,550,606.49
购买商品、接受劳务支付的现金 346,445,015.54 325,323,799.40
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 98,738,546.22 98,273,463.87
支付的各项税费 98,341,305.95 59,136,042.96
支付其他与经营活动有关的现金 116,427,968.99 213,426,530.85
经营活动现金流出小计 659,952,836.70 696,159,837.08
经营活动产生的现金流量净额 3,728,237.70 10,390,769.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 603,538,163.43 408,542,865.60
取得投资收益收到的现金 24,572,070.25 35,733,991.58
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 629,275,670.58 444,567,545.98
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金 528,530,167.75 391,042,336.42
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 544,086,385.87 400,430,990.76
投资活动产生的现金流量净额 85,189,284.71 44,136,555.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 37,000,000.00 34,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 23,750,000.00 23,990,000.00
筹资活动现金流入小计 60,750,000.00 57,990,000.00
偿还债务支付的现金 26,900,000.00 22,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 26,951,628.54 31,766,730.76
筹资活动现金流出小计 62,372,224.39 62,487,122.00
筹资活动产生的现金流量净额 -1,622,224.39 -4,497,122.00
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 88,616,350.61 53,264,418.77
加：期初现金及现金等价物余额 420,285,866.49 320,121,753.57
六、期末现金及现金等价物余额 508,902,217.10 373,386,172.34
公司负责人：费敏华 主管会计工作负责人：朱锡峰 会计机构负责人：颜建红
母公司现金流量表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023 年半年度 2022 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金
收到的税费返还 - -
收到其他与经营活动有关的现
金
经营活动现金流入小计 3,309,520.83 4,455,640.08
购买商品、接受劳务支付的现
金
支付给职工及为职工支付的现
金
支付的各项税费 586,607.82 402,558.37
支付其他与经营活动有关的现
金
经营活动现金流出小计 29,007,036.41 27,185,148.34
经营活动产生的现金流量净额 -25,697,515.58 -22,729,508.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 540,038,163.43 300,042,865.60
取得投资收益收到的现金 36,441,159.14 47,664,997.49
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 576,479,822.57 347,730,863.09
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 450,030,167.75 270,042,336.42
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 450,106,844.75 270,063,493.42
投资活动产生的现金流量净额 126,372,977.82 77,667,369.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 145,939,925.20 104,290,569.12
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 168,441,247.51 122,359,403.32
筹资活动产生的现金流量净额 -22,501,322.31 -18,068,834.20
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
额
加：期初现金及现金等价物余
额
六、期末现金及现金等价物余
额
公司负责人：费敏华 主管会计工作负责人：朱锡峰 会计机构负责人：颜建红
合并所有者权益变动表
单位：元 币种：人民币
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 (或股
资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计
本)
一、上年期末
余额
加：会计政策
- -
变更
前期差错更正 - -
同一控制下企
- -
业合并
其他 - -
二、本年期初
余额
三、本期增减
变动金额（减
- - 89,346,357.36 - 47,359,439.90 136,705,797.26 -4,268,680.30 132,437,116.96
少以“－”号
填列）
（一）综合收
益总额
（二）所有者
投入和减少资 - - - - - - - -
本
- -
入的普通股
工具持有者投 - -
入资本
计入所有者权 - -
益的金额
（三）利润分
- - - - -54,317,551.14 -54,317,551.14 -7,808,000.00 -62,125,551.14
配
- -
公积
- -
风险准备
（或股东）的 -54,317,551.14 -54,317,551.14 -7,808,000.00 -62,125,551.14
分配
（四）所有者
- - - - - - - -
权益内部结转
转增资本（或 - -
股本）
转增资本（或 - -
股本）
- -
弥补亏损
计划变动额结 - -
转留存收益
收益结转留存
收益
（五）专项储
- -
备
（六）其他 - -
四、本期期末
余额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计
一、上年期末
余额
加：会计政策
- -
变更
前期差错更正 - -
同一控制下企
- -
业合并
其他 - -
二、本年期初
余额
三、本期增减
变动金额（减
- - -297,526,264.36 - 82,970,851.67 -214,555,412.69 -3,561,399.66 -218,116,812.35
少以“－”号
填列）
（一）综合收
-297,526,264.36 125,217,835.89 -172,308,428.47 5,097,060.37 -167,211,368.10
益总额
（二）所有者
投入和减少资 - - - - - - -850,460.03 -850,460.03
本
- -850,460.03 -850,460.03
入的普通股
工具持有者投 - -
入资本
计入所有者权 - -
益的金额
（三）利润分
- - - - -42,246,984.22 -42,246,984.22 -7,808,000.00 -50,054,984.22
配
- -
公积
- -
风险准备
（或股东）的 -42,246,984.22 -42,246,984.22 -7,808,000.00 -50,054,984.22
分配
（四）所有者
- - - - - - - -
权益内部结转
转增资本（或 - -
股本）
转增资本（或 - -
股本）
- -
弥补亏损
计划变动额结 - -
转留存收益
收益结转留存
收益
（五）专项储
- -
备
（六）其他 - -
四、本期期末
余额
公司负责人：费敏华 主管会计工作负责人：朱锡峰 会计机构负责人：颜建红
母公司所有者权益变动表
单位：元 币种：人民币
项目
实收资本 (或股本) 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 1,207,056,692.00 436,645,726.84 759,261,142.47 540,501,338.06 1,703,786,590.53 4,647,251,489.90
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本年期初余额 1,207,056,692.00 436,645,726.84 759,261,142.47 540,501,338.06 1,703,786,590.53 4,647,251,489.90
三、本期增减变动金额（减少以
- - 87,490,500.00 - 45,515,716.16 133,006,216.16
“－”号填列）
（一）综合收益总额 87,490,500.00 99,833,267.30 187,323,767.30
（二）所有者投入和减少资本 - - - - - -
（三）利润分配 - - - - -54,317,551.14 -54,317,551.14
（四）所有者权益内部结转 - - - - - -
（五）专项储备 -
（六）其他 -
四、本期期末余额 1,207,056,692.00 436,645,726.84 846,751,642.47 540,501,338.06 1,749,302,306.69 4,780,257,706.06
项目
实收资本 (或股本) 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 1,207,056,692.00 436,645,726.84 1,170,652,642.47 523,877,280.45 1,596,417,056.28 4,934,649,398.04
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本年期初余额 1,207,056,692.00 436,645,726.84 1,170,652,642.47 523,877,280.45 1,596,417,056.28 4,934,649,398.04
三、本期增减变动金额（减少以
- - -299,701,500.00 - 85,099,951.56 -214,601,548.44
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -299,701,500.00 127,346,935.78 -172,354,564.22
（二）所有者投入和减少资本 - - - - - -
（三）利润分配 - - - - -42,246,984.22 -42,246,984.22
（四）所有者权益内部结转 - - - - - -
益
（五）专项储备 -
（六）其他 -
四、本期期末余额 1,207,056,692.00 436,645,726.84 870,951,142.47 523,877,280.45 1,681,517,007.84 4,720,047,849.60
公司负责人：费敏华 主管会计工作负责人：朱锡峰 会计机构负责人：颜建红
三、 公司基本情况
√适用 □不适用
上海海欣集团股份有限公司(以下简称“本公司”)为在中国境内公开发行 A、B 股股票并在上海证券交
易所上市的股份有限公司。本公司于 1993 年经批准由中外合资经营企业改制成为股份有限公司。本公
司现注册资本为人民币 120,705.67 万元，法定代表人：费敏华，注册地址为上海市松江区洞泾镇长兴
路 688 号。本公司经营范围为研究开发、生产毛绒制品、皮革制品、玩具、服装鞋帽等相关纺织品；
加工、制造化学原料药、生物制品、保健品、中药原料药和各类制剂（涉及国家禁止类药品除外）、医
疗器械（仅限于外商投资鼓励类和允许类项目）；医疗科技领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、
技术转让；道路货物运输、货运代理；仓储（危化品除外、冷冻冷藏除外）；物业管理；自有房屋租
赁；环保项目管理；互联网数据服务；从事货物和技术的进出口业务；销售自产产品并提供技术咨询，
从事符合国家产业政策的投资业务和资产经营管理（国家禁止外商投资的行业除外，国家限制外商投
资的行业或有特殊规定的，须依法履行相关程序）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可
开展经营活动】。本财务报告的批准报出日：2023 年 8 月 26 日。本公司的营业期限：1993 年 11 月 15
日至无固定期限。
□适用 √不适用
四、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他
各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
√适用 □不适用
经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经
营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
股东权益变动和现金流量等有关信息。
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
□适用 √不适用
本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单
位表示。
本集团下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，
编制合并财务报表时折算为人民币。
√适用 □不适用
同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控
制下的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者
权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投
资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长
期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计
入当期损益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、
法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对
价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合
并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核
算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该
项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股
权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其
他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权
益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。
√适用 □不适用
合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用
对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回
报产生重大影响的活动。
决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委
托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。
决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行
判断。
投资性主体
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范
围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量
且其变动计入当期损益。
投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所
间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。
合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间
对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报
财务报表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司
和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公
司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表
及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利
润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比
例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产
所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所
有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益
项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利
润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的
份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有
少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的
情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整
合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的
收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报
告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合
并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费
用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳
入合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初
数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；
编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
特殊交易会计处理
购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢
价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处
置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应
当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理
在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置
股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或
合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商
誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的
处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项
处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控
制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表
明多次交易事项属于一揽子交易：
√适用 □不适用
合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营参与方的会计处理
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计
处理：
合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第
三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产
发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损
失。
合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确
认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准
则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债
的，按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
√适用 □不适用
外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差
额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处
理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生
日的即期汇率折算。
外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记
账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账
本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述
折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各
项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，
在现金流量表中单独列示。
√适用 □不适用
金融工具的确认和终止确认
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，
或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
但是，本公司未保留对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负
债）。
金融资产的分类
根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产：
（1）本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。
（2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额
为基础的利息的支付。
金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产：
（1）本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目
标。
（2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额
为基础的利息的支付。
按照本条第 1）项分类为以摊余成本计量的金融资产和按照本条第 2）项分类为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）之外的金融资产，本公司将其分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），并按照规定确认股利收入。该指定一经做出，不
得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债的分类
除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
市场利率贷款的贷款承诺。
在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债
按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一：
资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。
该指定一经做出，不得撤销。
嵌入衍生工具
嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具。
混合合同包含的主合同属于金融工具确认和计量准则规范的资产的，本公司将该混合合同作为一
个整体适用该准则关于金融资产分类的相关规定。
混合合同包含的主合同不属于金融工具确认和计量准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本
公司从混合合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具处理：
金融工具的重分类
本公司改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所
有金融负债均不得进行重分类。
本公司对金融资产进行重分类，自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日，是
指导致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。
金融工具的计量
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金
融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。
初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
初始确认后，本公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当
期损益或以其他适当方法进行后续计量。
金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果
确定：
销额。
本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，
但下列情况除外：
成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政策对
金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有
所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联
系（如债务人的信用评级被上调），本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利
息收入。
金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产。
（2）租赁应收款。
（3）贷款承诺和财务担保合同。
本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
（非交易性权益工具投资），以及衍生金融资产。
除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信用损
失的金额计量损失准备的金融资产之外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风
险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其
变动：
如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金
融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，无论本公司评估信用损失的基础是
单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得
计入当期损益。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融
工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项
金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入
当期损益。
对于已发生信用减值的金融资产，处于第三阶段，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个
存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本公司将整个存续期
内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个
存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，本公司也将
预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），本公司在
其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在
资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准
备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，
本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损
失准备，由此形成的损失准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。
本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时，本公司在组合
基础上评估信用风险是否显著增加。
对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具，本公司按照下列方法确定其信用损失：
（1）对于金融资产，信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现
值。
（2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差
额的现值。
（3）对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应
收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
（4）对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预
计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
（5）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失
为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表
日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外，
本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估
计，以确定自初始确认后信用风险是否已显著增加。
本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险
自初始确认后并未显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增
加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损
失计量损失准备。
当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特
征将应收票据及应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表
明某项应收票据及应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏准
备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收票据及应收账款，本公司参考历史信用损失经验，
结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计
算预期信用损失。本公司确定组合的依据如下：
应收票据：
组合名称 确定组合依据 说明
银行承兑汇票期限较短，违约风险较低，在短期内履
行其支付合同现金流量义务的能力很强，故将银行承
组合 1-银行承兑汇票 票据类型
兑汇票视为具有较低信用风险的金融工具，不计提坏
账准备
商业承兑汇票预期信用损失的计提参照应收账款执
组合 2-商业承兑汇票 票据类型 行，应收商业承兑汇票的账龄起点追溯至对应的应收
账款账龄起始点
应收账款：
组合名称 确定组合依据
组合 1-按预期信用损失率计提坏账准备的应收账款 一般应收款项
组合 2-不计提坏账准备的应收账款 无显著回收风险的款项
当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他
应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合依据
组合 1-按预期信用损失率计提坏账准备的其他 根据业务性质，分类为一般应收款项
应收款
根据业务性质，确定为较低信用风险的押金、
组合 2-不计提坏账准备的其他应收款
保证金、备用金、关联方和待转出款项
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
况的预测，根据信用风险特征、并基于所有合理有依据的信息，包括前瞻性信息等，计算预期信
用损失。
对于合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失
准备。
对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的长期应收款，无论是否存在重大融资
成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
利得和损失
本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益，除非该金融资产或
金融负债属于下列情形之一：
合收益的金融资产。
风险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。
值损失或利得和汇兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。
本公司只有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益：
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、
按照本项重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。本公司将一项以摊余成本
计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，按照该资产在重
分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。将一项以摊余成
本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，按照该金
融资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认时
计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。
对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债所
产生的利得或损失按照下列规定进行处理：
按照本条第 1）规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会
计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括本公司自身信用风险变动的影响金额）
计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综
合收益中转出，计入留存收益。
本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，
当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计
入留存收益。
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失（债务工
具投资），除减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认
或被重分类。但是，采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确
认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本
公司将该金融资产重分类为其他类别金融资产的，对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转
出，调整该金融资产在重分类日的公允价值，并以调整后的金额作为新的账面价值。
报表列示
本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”科目
中列示。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当
期损益的非流动金融资产，在“其他非流动金融资产”科目列示。
本公司将分类为以摊余成本计量的长期债权投资，在“债权投资”科目中列示。自资产负债表日
起一年内到期的长期债权投资，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以摊余
成本计量的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。
本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资，在“其他债权投资”
科目列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非
流动资产”科目列示。本公司购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的
债权投资，在“其他流动资产”科目列示。
本公司将指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，在“其他
权益工具投资”科目列示。
本公司承担的交易性金融负债，以及本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，在“交易性金融负债”科目列示。
权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含
再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权
益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分
配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见金融工具
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见金融工具
√适用 □不适用
当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产，相关具体会计处理方式见 3.9 金融工具，在报表中列示为应收款项融资：
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见金融工具
√适用 □不适用
存货的类别
存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。
发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生
产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。
确定不同类别存货可变现净值的依据
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活
动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金
额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负
债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；
材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的
数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本。
包装物在领用时采用一次转销法核算成本。
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司将拥有的、无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，
将已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同
资产列示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注金融工具
√适用 □不适用
划分为持有待售资产的条件
同时满足下列条件的非流动资产或处置组，确认为持有待售资产：
在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、
时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
持有待售的非流动资产或处置组的计量
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公
允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金
额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为
持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公
司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净
额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中资
产和负债的账面价值，然后按照上款的规定进行会计处理。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置
组中适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金
额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损
益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予
以恢复，并在划分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内
转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用准则计量规定的非流动资产在
划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用准则计量规定
的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的
利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流
动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
摊销或减值等进行调整后的金额；
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
共同控制、重大影响的判断标准
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项
安排的，不视为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。
初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.4 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处
理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的
长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的有关规定
确定。
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
成本法后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成
本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确
认为当期投资收益。
权益法后续计量
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大
于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；
长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损
益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价
值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投
资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其
他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损
益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润
进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计
政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资
单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实
现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实
现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收
益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》
等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。
投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投
连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都
按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，
并对其余部分采用权益法核算。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理
按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资指定为以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，
以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算时的留存收益。
处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之
间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益
法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的
剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权
视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或
施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允
价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的
编制方法”的相关内容处理。
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理
分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费
用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于
未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联
营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产
之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按
相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
(1). 如果采用公允价值计量模式的
选择公允价值计量的依据
投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本
进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本
能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。
本公司采用公允价值模式对所有投资性房地产进行后续计量。本公司的投资性房地产所在地有活
跃的房地产交易市场，能够从活跃的房地产市场上取得同类或类似房地产的市场价格，从而对投
资性房地产的公允价值做出科学合理的估计。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资
产。发生转换时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值
的差额计入当期损益。
自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为
投资性房地产。发生转换时，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。转换日的公允价值小
于账面价值的，按其差额，借记“公允价值变动损益”科目；转换日的公允价值大于账面价值的，
按其差额，贷记“其他综合收益”科目。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该
项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费
后的金额计入当期损益。
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 年 10% 3%至 4.5%
机器设备 年限平均法 10-15 年 10% 6%至 9%
运输工具 年限平均法 5年 10% 18%
办公设备 年限平均法 5年 10% 18%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状
态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。
在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
√适用 □不适用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建
的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动
已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，
其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专
门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整
每期利息金额。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
使用权资产的初始计量
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：
预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
使用权资产的后续计量
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累
计减值损失计量使用权资产。
本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
使用权资产的折旧
自租赁期开始日起，本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折
旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式做出
决定，以直线法对使用权资产计提折旧。
本公司在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资
产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资
产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折
旧。
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、商标等。无形资产以实际成本计量。公司制改
建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理
分配的，全部作为固定资产。专利权、商标等按法律规定的有效年限平均摊销。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为
研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形
资产：
无形资产；
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以
后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到
预定可使用状态之日起转为无形资产。
当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
√适用 □不适用
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年
进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资
产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价
值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收
回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在
以后期间价值得以恢复，也不予转回。
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长
期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应
收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职
工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育
保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司
提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相
应负债，计入当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，
并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积
带薪缺勤相关的职工薪酬。
利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
设定提存计划
公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结
束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪
酬。
设定受益计划
公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：
做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划
所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设
定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的
期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福
利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导
致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。
报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或
净资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：
公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关
政策进行处理。
除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或
净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残
疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发
生的当期确认应付长期残疾福利义务。
√适用 □不适用
租赁负债的初始计量
本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
租赁付款额
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
定；
折现率
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租人的租赁
收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利
率。本公司因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指
本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入
资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：
本公司以银行贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。
租赁负债的后续计量
在租赁期开始日后，本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：
按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资
本化的除外。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付
款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本公司所采用
的修订后的折现率。
租赁负债的重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本公司按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现
值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，
但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
√适用 □不适用
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务
的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流
出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的
增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
√适用 □不适用
股份支付的种类
根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付。
实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入
成本费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公
允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价
值计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债
的公允价值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。
□适用 √不适用
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
收入确认原则
合同开始日，本公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义
务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能
合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履
约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户
是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
主要风险和报酬。
收入计量原则
本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或
服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包
含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回
的金额。
合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应
付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑
合同中存在的重大融资成分。
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价
值不能合理估计的，参照本公司承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价
的公允价值因对价形式以外的原因而发生变动的，作为可变对价处理。
本公司应付客户（或向客户购买本公司商品的第三方）对价的，将该应付对价冲减交易价格，并
在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价
是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独
售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而
预期有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，
按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值
减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除
上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本公司重新估计未来销售退回情况，并对上
述资产和负债进行重新计量。
根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品或所建造的资产等提供质量保证。对于为向
客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第 13 号?—
或有事项》准则进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单
独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证
的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确
认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，
本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。
本公司有权自主决定所交易商品的价格，即本公司在向客户转让商品及其他产品前能够控制该产
品，则本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照
预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付
给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确认。
收入确认的具体方法
销售商品业务
医药板块：公司根据销售合同约定将产品交付购货方，经对方验收确认，已经收取货款或取得了
收款凭证，相关的经济利益很可能流入，产品销售收入金额确定，成本能够可靠计量时，确认商
品销售收入实现。
纺织板块：内销产品公司按销售合同约定的交货方式将货物发给客户或客户自行提货，获得客户
收货确认，产品销售收入和成本可靠计量，确认销售收入。外销产品根据合同约定的交货方式送
达，获取相关单证资料后，产品销售收入和成本可靠计量，确认销售收入。
商品贸易：本公司根据合同约定将商品交付给客户，且客户已接受并实现控制权转移且相关的经
济利益很可能流入。
产业园楼宇销售：楼宇竣工验收、办理移交手续后，且不存在其他限制条件时，确认销售收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产金额的确定方法
本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足
下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为
一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本企业不取
得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量
成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差率费等），在发生时计入当期损益，但
是，明确由客户承担的除外。
与合同成本有关的资产的摊销
本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期
损益。
与合同成本有关的资产的减值
本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、
与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与资产相关的商品
预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项的差额的，超出部分
应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产
减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资
产在转回日的账面价值。
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确
认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计
量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额
转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损
失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接
计入当期损益或冲减相关成本。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助在利润表中的核算
与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企
业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
政府补助退回的处理
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
属于其他情况的，直接计入当期损益。
政策性优惠贷款贴息的处理
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，按以下方法
进行会计处理：
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费
用。
财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税
暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额
的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的
递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的
交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所
得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该
负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减
的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，
予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会
转回的，不予确认。
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法或其他系统合理的方法将经营租赁的租赁收款额确认为
租金收入。
提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期
内应当确认租金收入。本公司承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按
照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁
资产，采用系统合理的方法进行摊销。
本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损
益。经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与
变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应
收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额
为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租
赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁的识别
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内
控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。
合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
本公司作为承租人
初始确认
在本公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产、租赁负债的会计处理详见
“3.23 使用权资产”、“3.29 租赁负债”。
租赁变更
租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项
或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁
变更达成一致的日期。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司按照租赁准则有关租
赁分拆的规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率
对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本
公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，
本公司采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本
公司区分以下情形进行会计处理：
分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。
其他和低价值资产租赁
对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，
本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，
在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。
如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租赁分
类为融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。
□适用 √不适用
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2023 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
□适用 √不适用
六、税项
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳
税销售额乘以适用税率扣除当期
允计抵扣的进项税后的余额计
算)
城市维护建设税 应纳增值税 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、16.50%、15%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
上海海欣（香港）国际投资有限公司 16.50%
上海海欣（香港）国际贸易有限公司 16.50%
江西赣南海欣药业股份有限公司 15%
西安海欣制药有限公司 15%
上海普生药房有限公司 20%
上海海欣生物技术有限公司 20%
上海海欣进出口有限公司 20%
上海海黄时装有限公司 20%
苏州海欣玩具有限公司 20%
上海海欣物业管理有限公司 20%
上海海欣玩具有限公司 20%
赣州海欣医药有限责任公司 20%
陕西海欣药业科技有限公司 20%
上海东华海欣纺织科技有限公司 20%
南京海欣丽宁毛绒服饰有限公司 20%
√适用 □不适用
本公司下属子公司江西赣南海欣药业股份有限公司符合财政部、税务总局、国家发展改革委公告
的规定，自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目
录》中规定的产业项目为主营业务且当年度主营业务收入占企业收入总额 60%以上的企业，经企
业申请，主管税务机关审核确认后，可减按 15%税率缴纳企业所得税。该子公司本年度已经主管
税务机关审核确认，减按 15%税率缴纳企业所得税。
术企业证书》，证书有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定，国家需要重
点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。江西赣南海欣药业股份有限公司在《高
新技术企业证书》有效期内享受 15%企业所得税税率的优惠政策。
本公司下属子公司西安海欣制药有限公司于 2022 年 11 月 17 日取得由陕西省科学技术厅、陕西
省财政厅、国家税务总局陕西省税务局颁发的编号为 GR202261003676 号《高新技术企业证书》，
有效期为三年，2025 年 11 月 16 日到期。
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 127,132.53 176,633.79
银行存款 329,207,124.37 289,077,149.56
其他货币资金 179,567,960.20 131,032,083.14
合计 508,902,217.10 420,285,866.49
其中：存放在境外的款项
总额
存放财务公司存款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
其中：
债务工具投资 220,000,388.05 295,016,070.76
权益工具投资 13,933.44
指定以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
其中：
合计 220,000,388.05 295,030,004.20
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 857,750.00 216,000.00
合计 857,750.00 216,000.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
小计 279,094,481.39
减：坏账准备 99,550,376.02
合计 179,544,105.37
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 账面
比例 比例 计提比
金额 金额 比例 价值 金额 金额 价值
(%) (%) 例(%)
(%)
按单项计提坏账
准备
其中：
按组合计提坏账
准备
其中：
按预期信用损失
率计提坏账准备 242,920,231.56 87.04 66,074,810.76 27.20 176,845,420.80 239,529,218.47 87.42 66,145,313.95 27.61 173,383,904.52
的应收账款
不计提坏账准备
的应收账款
合计 279,094,481.39 / 99,550,376.02 / 179,544,105.37 274,003,767.82 100.00 99,620,879.21 36.36 174,382,888.61
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
计提比
名称
账面余额 坏账准备 例 计提理由
（%）
终止合作客户 10,081,416.56 10,081,416.56 100.00 终止合作
上海岷琪针织品有限公司 5,661,213.75 5,661,213.75 100.00 预计无法收回
武汉市布瑞特纺织品有限公司 1,131,725.63 1,131,725.63 100.00 预计无法收回
珠海仁和时装有限公司 2,160,698.23 2,160,698.23 100.00 预计无法收回
保定海欣长毛绒有限公司 4,441,994.41 4,441,994.41 100.00 预计无法收回
ECOPEL(HX)COMPANY LIMITED 5,185,744.53 5,185,744.53 100.00 预计无法收回
H&S INTEGRATED CO. 1,502,708.61 1,502,708.61 100.00 预计无法收回
PRESCILLA INTERNATIONAL 3,154,058.57 3,154,058.57 100.00 预计无法收回
DELUXE INDUSTRIES LTD. 79,453.97 79,453.97 100.00 预计无法收回
上海翱鸶贸易有限公司 61,551.00 61,551.00 100.00 预计无法收回
广州赫斯汀服饰有限公司 15,000.00 15,000.00 100.00 预计无法收回
合计 33,475,565.26 33,475,565.26 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按预期信用损失率计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
其中：6 个月以内 139,156,037.96 1,358,007.64 0.98
合计 242,920,231.56 66,074,810.76 27.20
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：不计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
其他 2,698,684.57
合计 2,698,684.57
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额 期末余额
类别 期初余额
计提 收回或转回
按单项计提坏账准备 33,475,565.26 33,475,565.26
按组合计提坏账准备 66,145,313.95 173,178.56 243,681.75 66,074,810.76
其中：按预期信用损失率计提
坏账准备的应收账款
不计提坏账准备的应收账款 -
合计 99,620,879.21 173,178.56 243,681.75 99,550,376.02
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账
坏账准备期末
单位名称 期末余额（元） 账龄 款期末余
余额
额的比例
南京弘丽商贸有限公司 11,981,388.72 4.29 8,074,328.60
年以上
长沙天宁热电有限公司 11,773,153.17 1-6 个月 4.22
杜蒙(上海)贸易有限公司 9,870,813.26 1-2 年、 3.54 7,322,857.61
温州现代锦华置业集团有限
公司
杭州余杭实业投资有限公司 5,916,807.20 1-2 年 2.12
合计 48,233,529.77 - 17.28 15,397,186.21
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 1,082,921.01 1,000,000.00
合计 1,082,921.01 1,000,000.00
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
合计 50,538,820.60 100.00 68,671,603.16 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与本公司 占预付账款总
单位名称 期末余额 账龄
的关系 额的比例
六盘水浩发经贸有限公司 供应商 8,760,000.00 1 年以内 17.33
厦门海投经济贸易有限公司 供应商 7,388,000.00 1 年以内 14.62
西部红果煤炭交易有限公司 供应商 5,368,318.90 1 年以内 10.62
中建材物资有限公司 供应商 3,331,215.45 1 年以内 6.59
安徽省康悦医药有限公司 供应商 3,136,000.00 1 年以内 6.21
合计 27,983,534.35 - 55.37
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收股利 29,784,000.00 187,454.82
其他应收款 34,374,955.88 34,904,068.94
合计 64,158,955.88 35,091,523.76
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
长江证券股份有限公司 29,784,000.00
上海信谊万象药业有限公司 187,454.82
合计 29,784,000.00 187,454.82
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
小计 69,625,296.53
减：坏账准备 35,250,340.65
合计 34,374,955.88
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金押金 2,836,184.96 2,572,926.12
备用金 1,331,917.43 706,734.23
往来款 47,281,446.98 46,740,715.62
暂借款 2,258,232.63 2,263,188.63
暂支款 15,469,025.14 14,844,021.38
其他 448,489.39 401,034.81
减：坏账准备 35,250,340.65 32,624,551.85
合计 34,374,955.88 34,904,068.94
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来 12 个月预 合计
用损失(未发生信用 用损失(已发生信用
期信用损失
减值) 减值)
余额
余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 2,625,788.80 2,625,788.80
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
日余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提
按单项计提坏账准备 20,597,540.68 20,597,540.68
按组合计提坏账准备 12,027,011.17
其中：按预期信用损失率计提坏
账准备的其他应收款
不计提坏账准备的其他应收款 -
合计 32,624,551.85 2,625,788.80 35,250,340.65
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
保定海欣长毛绒 7-12 个月~3
往来款 12,419,410.17 17.84 10,894,248.26
有限公司 年以上
句容祺宝儿服饰
暂支款 6,500,000.00 3 年以上 9.34 6,500,000.00
有限公司
上海松江经济技
术开发建设有限 往来款 6,120,000.00 3 年以上 8.79
公司
上海申达（集
团）有限公 往来款 5,100,000.00 3 年以上 7.32
司
湖南千山制药机
往来款 4,290,000.00 3 年以上 6.16 4,290,000.00
械股份有限公司
合计 / 34,429,410.17 / 49.45 21,684,248.26
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准 存货跌价准
项目 备/合同履约 备/合同履约
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
成本减值准 成本减值准
备 备
原材料 38,247,549.39 5,142,488.16 33,105,061.23 48,468,406.78 15,220,622.13 33,247,784.65
在产品 14,775,525.86 14,775,525.86 11,910,602.75 - 11,910,602.75
库存商品 51,770,784.27 6,911,203.52 44,859,580.75 35,682,868.49 6,913,765.84 28,769,102.65
周转材料 1,230,490.98 1,230,490.98 7,706,310.04 7,706,310.04
消耗性生物
资产
合同履约成
本
委托加工物
资
发出商品 2,720,343.68 2,720,343.68 4,323,235.87 - 4,323,235.87
物资采购 102,498.39 102,498.39 258,437.25 - 258,437.25
合计 111,236,931.85 12,053,691.68 99,183,240.17 112,429,539.30 22,908,673.16 89,520,866.14
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
转回或转销
原材料 15,220,622.13 10,078,133.97 5,142,488.16
在产品
库存商品 6,913,765.84 2,562.32 6,911,203.52
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
委托加工物资 774,285.19 774,285.19
合计 22,908,673.16 10,854,981.48 12,053,691.68
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
留抵增值税 3,290,995.72 3,227,915.36
预缴所得税 215,863.22
预缴增值税 -
待认证进项税 -
出口退税 74,256.15
其他 61,534.61
合计 3,352,530.33 3,518,034.73
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期初 本期增减变动 期末
被投资单位
余额 权益法下确认的投资损益 宣告发放现金股利或利润 余额
一、合营企业
上海金欣联合发展有限公司 562,530,732.47 10,922,852.98 -17,490,000.00 555,963,585.45
上海力敦行房地产经纪有限公
司
上海鑫敦实业有限公司 2,629,401.05 836,794.61 -1,000,000.00 2,466,195.66
小计 571,042,251.13 12,366,176.68 -19,990,000.00 563,418,427.81
二、联营企业
江苏苏中药业集团股份有限公
司
长信基金管理有限责任公司 364,568,693.41 23,075,142.39 387,643,835.80
上海金硕置业有限公司 705,617.57 -35,813.35 669,804.22
泰州苏中企业管理有限公司 25,000,000.00 12,468,488.38 37,468,488.38
小计 555,992,122.96 44,754,839.04 600,746,962.00
合计 1,127,034,374.09 57,121,015.72 -19,990,000.00 1,164,165,389.81
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
上海海桥置业有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00
长江证券股份有限公司 1,439,560,000.00 1,322,906,000.00
上海市松江九峰实验学校 2,500,000.00 2,500,000.00
上海信谊万象药业股份有限公司 3,678,176.00 3,678,176.00
浙江常山海蕴服装有限公司 185,548.00 185,548.00
海宁顺龙染整有限公司 16,336,266.00 16,336,266.00
合计 1,470,259,990.00 1,353,605,990.00
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
上海海强投资发展有限公司 22,450,000.00 22,450,000.00
合计 22,450,000.00 22,450,000.00
投资性房地产计量模式
(1). 采用公允价值计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、期初余额 834,204,750.00 834,204,750.00
二、本期变动
加：外购
存货\固定资产\在建工程转
入
企业合并增加
减：处置
其他转出
公允价值变动
三、期末余额 834,204,750.00 834,204,750.00
五、 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 288,545,572.92 298,335,924.21
固定资产清理 4,246,630.15 4,246,630.15
合计 292,792,203.07 302,582,554.36
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计
一、账面原值：
额
（1）购置 14,046.90 2,926,766.53 - 147,609.87 3,088,423.30
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
- 34,731,915.97 270,085.48 745,775.98 35,747,777.43
额
（1）处置或报
- 34,324,015.44 270,085.48 518,222.74 35,112,323.66
废
其他减少 407,900.53 227,553.24 635,453.77
二、累计折旧
额
（1）计提 6,195,533.81 4,377,902.84 478,949.68 492,194.61 11,544,580.94
- 29,983,813.77 195,758.52 694,061.76 30,873,634.05
额
（1）处置或报
- 29,575,913.24 195,758.52 466,508.52 30,238,180.28
废
其他减少 407,900.53 227,553.24 635,453.77
三、减值准备
额
（1）计提
额
（1）处置或报
废
四、账面价值
值
值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
上海海欣玩具有限公司房屋及建筑物 3,622,959.40 尚未办理
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
上海海欣化纤有限公司-构筑物 4,246,630.15 4,246,630.15
合计 4,246,630.15 4,246,630.15
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 161,793,368.92 153,721,762.41
工程物资
合计 161,793,368.92 153,721,762.41
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
赣南海欣新厂
区工程
首发地块项目 161,164,493.32 161,164,493.32 153,509,512.95 153,509,512.95
集团大楼监控
安装工程
合计 161,793,368.92 161,793,368.92 153,721,762.41 153,721,762.41
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期初 本期转入固定 本期其他减少 期末
项目名称 本期增加金额
余额 资产金额 金额 余额
赣南海欣新
厂区工程
首发地块项
目
集团大楼监
控安装工程
合计 153,721,762.41 14,309,559.05 3,539,949.73 2,697,997.81 161,793,373.92
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 合计
一、账面原值
二、累计折旧
(1)计提 953,777.95 953,777.95
(1)处置
三、减值准备
(1)计提
(1)处置
四、账面价值
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 商标权 合计
一、账面原值
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(1)处置
二、累计摊销
（1）计提 199,479.48 159,504.35 960.00 359,943.83
(1)处置
三、减值准备
（1）计提
(1)处置
四、账面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期初 本期增加金额 期末
项目
余额 内部开发支出 余额
硫酸羟氯喹 9,887,666.78 681,400.57 10,569,067.35
合计 9,887,666.78 681,400.57 10,569,067.35
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金 本期摊销金
项目 期初余额 其他减少金额 期末余额
额 额
装修费 3,859,487.70 508,454.06 672,307.88 53,153.46 3,642,480.42
合计 3,859,487.70 508,454.06 672,307.88 53,153.46 3,642,480.42
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 19,780,636.52 4,910,757.11 19,780,636.52 4,910,757.11
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
信用减值准备 62,256,113.51 14,948,488.06 62,218,579.85 14,937,794.01
应付职工薪酬 141,240.00 21,186.00 141,240.00 21,186.00
其他
合计 82,177,990.03 19,880,431.17 82,140,456.37 19,869,737.12
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
应纳税暂时性差异 应纳税暂时性差异
负债 负债
非同一控制企业
合并资产评估增
值
其他债权投资公
允价值变动
其他权益工具投
资公允价值变动
投资性房地产公
允价值变动
合计 1,824,770,626.52 456,192,656.64 1,708,116,626.52 427,029,156.64
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 25,000,000.00 15,000,000.00
合计 25,000,000.00 15,000,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 63,230,886.38 77,928,693.45
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
福建省工业设备安装有限公司 2,386,455.01 尚未结算
合计 2,386,455.01 /
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 9,378,360.26 9,450,541.36
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 33,072,728.42 69,073,688.45
合计 33,072,728.42 69,073,688.45
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 42,050,367.73 66,177,148.94 91,154,768.93 17,072,747.74
二、离职后福利-设
定提存计划
三、辞退福利 575,085.00 3,062,535.00 2,876,416.00 761,204.00
四、一年内到期的
其他福利
合计 43,222,300.96 74,632,155.12 100,020,504.26 17,833,951.82
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
补贴
二、职工福利费 705,000.00 2,501,527.45 3,206,527.45 -
三、社会保险费 135,031.50 2,914,950.17 3,035,058.85 14,922.82
其中：医疗保险费 135,031.50 2,721,061.80 2,841,320.18 14,773.12
工伤保险费 143,561.20 143,411.50 149.70
生育保险费 50,327.17 50,327.17 -
四、住房公积金 3,339,057.00 3,339,057.00
五、工会经费和职工教育
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬 1,936,180.91 1,936,180.91
合计 42,050,367.73 66,177,148.94 91,154,768.93 17,072,747.74
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 596,848.23 5,392,471.18 5,989,319.33 0.08
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 6,055,844.93 22,813,772.05
城市维护建设税 366,565.78 1,468,604.55
教育费附加 184,673.60 1,055,186.78
企业所得税 3,571,047.76 24,725,479.69
房产税 1,417,896.77 1,682,402.74
土地使用税 622,940.37 529,308.58
土地增值税 25,168,750.18 34,887,990.43
个人所得税 829,780.91 554,901.11
其他 223,713.38 174,282.82
合计 38,441,213.68 87,891,928.75
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利 55,364,219.87 1,051,308.73
其他应付款 256,260,896.59 159,440,000.92
合计 311,625,116.46 160,491,309.65
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 55,364,219.87 1,051,308.73
合计 55,364,219.87 1,051,308.73
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
往来款 40,734,871.34 49,729,853.62
工程款 45,943,969.00 47,455,728.00
押金保证金 32,905,127.87 32,939,805.19
未付费用 129,599,209.36 25,424,233.71
暂收款 5,062,991.84 2,575,953.25
代垫款项 543,301.33 15,236.46
其他 1,441,761.93 1,264,362.86
暂借款 29,663.92 34,827.83
合计 256,260,896.59 159,440,000.92
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中建八局第二建设有限公司 45,943,969.00 工程未结算
上海海桥置业有限公司 8,000,000.00 待归还
陕西医药控股集团实业开发有
限责任公司
南京地下铁道有限责任公司 1,114,500.00 尚未结算
合计 56,745,576.77 /
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 422,695.97 1,634,027.16
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应交税金-待转销项税 2,700,654.05 7,778,661.09
合计 2,700,654.05 7,778,661.09
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 12,012,166.67 11,715,461.88
合计 12,012,166.67 11,715,461.88
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期初余额 期末余额
股份总数 1,207,056,692.00 1,207,056,692.00
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
资本溢价（股本溢价） 405,578,671.59 405,578,671.59
其他资本公积 14,708,145.17 14,708,145.17
合计 420,286,816.76 420,286,816.76
□适用 √不适用
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末
本期发生金额
余额
减：前
减：前
期计入
期初 期计入
项目 其他综 税后归
余额 本期所得税前发 其他综
合收益 减：所得税费用 税后归属于母公司 属于少
生额 合收益
当期转 数股东
当期转
入留存
入损益
收益
一、不能重分类进损益
的其他综合收益
其中：重新计量设定受
益计划变动额
权益法下不能转损益
的其他综合收益
其他权益工具投资公允
价值变动
企业自身信用风险公允
价值变动
二、将重分类进损益的
其他综合收益
其中：权益法下可转损
益的其他综合收益
其他债权投资公允价值
变动
金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
其他债权投资信用减值
准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差
-27,956,570.78 1,855,857.36 1,855,857.36 -26,100,713.42
额
公允价值计价投资性房
地产转换日公允价值变 165,287,441.86 165,287,441.86
动损益
其他 584,967.73 584,967.73
其他综合收益合计 966,363,456.28 118,509,857.36 0.00 0.00 29,163,500.00 89,346,357.36 0.00 1,055,709,813.64
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
法定盈余公积 469,020,450.36 469,020,450.36
任意盈余公积 71,480,887.70 71,480,887.70
合计 540,501,338.06 540,501,338.06
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 709,370,850.26 598,863,541.38
调整期初未分配利润合计数（调增
+，调减－）
调整后期初未分配利润 709,370,850.26 598,863,541.38
加：本期归属于母公司所有者的净
利润
减：提取法定盈余公积 16,624,057.61
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 54,317,551.14 42,246,984.22
转作股本的普通股股利
其他 -5,322,289.61
期末未分配利润 756,730,290.16 709,370,850.26
调整期初未分配利润明细：
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 574,774,431.17 316,530,917.08 602,543,127.79 295,549,366.06
其他业务 50,385,054.79 16,086,489.14 33,968,934.17 5,151,615.57
合计 625,159,485.96 332,617,406.22 636,512,061.96 300,700,981.63
(2).合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合同分类 境内地区 境外地区 合计
商品类型
销售服务类 566,688,708.59 58,470,777.37 625,159,485.96
合计
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,434,627.91 2,602,095.61
教育费附加 1,766,032.67 1,877,573.50
资源税
房产税 3,222,905.81 3,210,777.15
土地使用税 1,315,247.23 1,281,910.47
车船使用税 12,180.00 11,820.00
印花税 255,063.46 261,203.17
土地增值税 6,211,354.14
其他 47,321.80 39,168.36
合计 9,053,378.88 15,495,902.40
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 17,284,134.77 10,002,724.57
差旅费 1,039,532.32 659,215.49
运输快递费 1,638,463.46 3,997,998.07
销售佣金 2,017,075.57 4,170,418.32
会务费 262,900.11 62,035.93
推广及服务费 166,127,040.32 220,711,356.36
办公租赁及物业费 968,935.53 1,455,765.83
交际应酬费 370,058.90 124,451.40
修理加工费 121,756.31 64,267.64
折旧费 155,652.01 154,454.06
其他 276,698.95 171,133.93
合计 190,262,248.25 241,573,821.60
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 29,833,399.31 42,205,100.05
辞退福利 3,972,807.00 8,205,511.00
折旧费 3,944,164.70 3,668,869.69
服务管理费 475,305.67 198,718.42
交际应酬费 1,621,387.14 1,252,317.39
中介机构费 2,374,551.11 3,092,587.36
差旅费 492,191.77 240,085.32
办公费 1,029,830.13 1,093,942.34
租赁费 1,130,128.09 934,177.10
水电费 872,372.09 532,078.89
运输费 259,157.05 205,789.07
董事会费 871,661.74 403,033.19
物业费 2,141,203.14 1,346,873.14
存货报损 115,624.99 6,501.81
修理费 2,145,179.43 1,464,803.40
车辆费 558,848.06 534,746.46
资产摊销 1,000,538.55 1,273,598.84
工会经费 1,153,928.75 931,285.27
信息披露费 41,886.79 -
劳防保险 374,805.97 996,727.55
会务费 10,000.00 1,000.00
职工教育经费 68,391.17 39,906.39
其他 1,716,747.94 1,557,784.36
合计 56,204,110.59 70,185,437.04
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4,554,746.97 5,599,905.63
技术服务费 1,730,032.70 971,386.79
物料消耗费用 1,308,216.25 585,653.79
折旧费 684,934.62 657,684.45
修理费 80,264.47 136,809.08
检验费 165,760.65 285,910.73
差旅费 26,622.64 10,574.46
办公费 27,244.82 45,830.78
其他费用 278,312.57 383,226.35
合计 8,856,135.69 8,676,982.06
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 1,478,726.50 2,087,712.73
利息收入 -4,045,850.54 -3,064,051.29
汇兑损失 26,401.10 15,089.19
汇兑收益 -4,309.87 -1,129,926.52
银行手续费 149,149.83 177,982.91
合计 -2,395,882.98 -1,913,192.98
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 314,161.00 2,816,850.00
个税手续费 117,866.03 45,210.41
增值税加计抵减 544,050.08 2,758,023.68
稳岗补贴 144,593.03
其他 2,322.24
合计 978,399.35 5,764,677.12
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 57,121,015.72 61,368,455.23
处置长期股权投资产生的投资收益 302,286.91
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 3,490,641.62 3,017,208.54
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
其他 -13,346.67 1,585,641.91
合计 90,382,310.67 140,733,592.59
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -5,937.76 -1,443.56
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 -5,937.76 -1,443.56
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 70,503.19 -60,310.75
其他应收款坏账损失 -2,625,788.80 -12,000,000.00
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计 -2,555,285.61 -12,060,310.75
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 -3,629,342.98 78,349.15
合计 -3,629,342.98 78,349.15
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助
无需支付款项 35,060.44
罚款收入 200,000.00
其他 120,287.69 76,949.71 120,287.69
合计 120,287.69 312,098.65 120,287.69
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损
失合计
其中：固定资产处
置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 10,192.91
罚款
滞纳金 1,584,716.63 284,543.41 1,584,716.63
其他 9,022.23 3,381.19 9,022.23
违约补偿款 1,880,000.00 1,880,000.00
合计 3,473,738.86 300,475.37 3,473,738.86
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 7,162,471.07 6,003,721.78
递延所得税费用
合计 7,162,471.07 6,003,721.78
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 112,378,781.81
按法定/适用税率计算的所得税费用 28,094,695.45
子公司适用不同税率的影响 -2,462,442.13
调整以前期间所得税的影响 1,269,312.91
非应税收入的影响 -21,726,253.93
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 117,850.03
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的
-1,346,058.63
影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异
或可抵扣亏损的影响
研发加计扣除的影响 -287,050.73
所得税费用 7,162,471.07
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
详见附注
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 472,908.79 3,006,243.84
利息收入 3,262,374.03 2,008,430.98
其他业务收入 2,767,615.61 1,107,584.22
收到其他往来款项 4,964,269.06 11,346,962.03
收到保证金 13,025,222.59 5,538,959.00
其他 2,588,306.95 2,979,985.35
合计 27,080,697.03 25,988,165.42
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
推广及服务费 64,914,069.10 167,795,358.94
差旅费 1,371,048.11 922,485.79
研发费 3,085,843.89 2,183,866.33
运输仓储费 3,087,777.95 3,899,834.21
会务费 438,936.90 87,747.82
办公费 1,454,844.79 1,334,199.26
租赁及物业费 3,217,701.12 2,894,983.77
交际应酬费 2,152,685.33 1,416,449.70
中介机构服务费 3,939,275.48 3,958,842.07
装修及修理费 2,490,597.53 2,802,259.36
水电费 2,595,462.00 2,054,196.66
劳防及财产保险 235,074.20 613,973.29
董事会费 442,943.72 394,353.05
车辆及交通费 655,700.51 536,417.24
信息披露费 221,790.00 -
银行费用 145,511.42 555,424.24
支付保证金 11,362,518.11 14,252,356.59
其他 14,616,188.83 7,723,782.53
合计 116,427,968.99 213,426,530.85
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
子公司向少数股东借款 23,750,000.00 23,990,000.00
合计 23,750,000.00 23,990,000.00
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
子公司归还少数股东借款 26,951,628.54 31,766,730.76
合计 26,951,628.54 31,766,730.76
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
净利润 105,216,310.74 130,314,896.26
加：资产减值准备 -
信用减值损失 2,555,285.61 12,060,310.75
固定资产折旧、油气资产折耗、生
产性生物资产折旧
使用权资产摊销 953,777.95 1,760,803.04
无形资产摊销 359,943.83 433,093.91
长期待摊费用摊销 672,307.88 1,028,168.92
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（收益以“－”号填 3,629,342.98 -78,349.15
列）
固定资产报废损失（收益以“－”
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,478,726.50 2,087,712.73
投资损失（收益以“－”号填列） -90,382,310.67 -140,733,592.59
递延所得税资产减少（增加以
-10,694.05 10,338.62
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填
-9,662,374.03 -13,732,318.72
列）
经营性应收项目的减少（增加以
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-39,453,135.07 34,853,547.33
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 3,728,237.70 10,390,769.41
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 508,902,217.10 373,386,172.34
减：现金的期初余额 420,285,866.49 320,121,753.57
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 88,616,350.61 53,264,418.77
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 508,902,217.10 420,285,866.49
其中：库存现金 127,132.53 176,633.79
可随时用于支付的银行存款 329,207,124.37 289,077,149.56
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 508,902,217.10 420,285,866.49
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金
应收票据
存货
固定资产 33,248,064.12 抵押借款
无形资产
合计 33,248,064.12 /
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 - -
其中：美元 7,263,524.06 7.2258 52,484,772.15
欧元 1,350.93 7.8771 10,641.41
港币 175,910.01 0.9220 162,189.03
日元 499,879.03 0.0501 25,040.94
韩元 27,450.00 0.0055 150.98
应收账款 - -
其中：美元 6,977,377.05 7.2258 50,417,131.09
欧元 24,481.28 7.8771 192,841.49
港币
预付账款 - -
其中：美元 230,768.46 7.2258 1,667,486.74
港币 9,571.14 0.9220 8,824.59
其他应收款
其中：美元 220.00 7.2258 1,589.68
欧元
应付账款
其中：美元 1,870.50 7.2258 13,515.86
港币 401.34 0.9220 370.04
日元 743,490.00 0.0501 37,244.39
预收账款
其中：美元 6,570.11 7.2258 47,474.30
港币
合同负债
其中：美元 1,017,271.31 7.2258 7,350,599.03
欧元 31,440.91 7.8771 247,663.19
港币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
企业运营补贴 62,161.00 其他收益 62,161.00
吸纳失业人员 2,000.00 其他收益 2,000.00
研发投入补助资金 200,000.00 其他收益 200,000.00
合计 314,161.00 314,161.00
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
南京海欣丽宁毛绒服饰有限公司（系南京海欣丽宁长毛绒有限公司全资子公司、本公司控股
孙公司），因业务转型调整，于 2023 年 6 月清算注销。注销后，该公司将不纳入公司合并报表范
围。
上海海昊服装有限公司（系本公司控股子公司），因业务转型调整，于 2023 年 7 月清算注
销。注销后，该公司将不纳入公司合并报表范围。
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
上海海欣智汇实业
中国上海 中国上海 制造业 73.23% 26.77% 设立或投资
有限公司
上海海欣化纤有限
中国上海 中国上海 制造业 33% 25% 设立或投资
公司
上海海天毛纺有限
中国上海 中国上海 制造业 95% - 设立或投资
公司
上海海欣物流有限
中国上海 中国上海 仓储物流 100% - 设立或投资
公司
上海海欣进出口有
中国上海 中国上海 贸易 70% 30% 设立或投资
限公司
上海海欣建设发展
中国上海 中国上海 房地产 100% - 设立或投资
有限公司
西安海欣制药有限
中国西安 中国西安 制造业 30% 25% 设立或投资
公司
(孙)陕西海欣药业
中国西安 中国西安 制造业 70.59% 29.41% 设立或投资
科技有限公司
上海海欣资产管理
中国上海 中国上海 投资 100% - 设立或投资
有限公司
(孙)上海海欣医药 非同一控制
中国上海 中国上海 医药销售 51.32% -
股份有限公司 下企业合并
(孙)上海普生药房 非同一控制
中国上海 中国上海 医药销售 86.00% -
有限公司 下企业合并
(孙)上海海欣生物
中国上海 中国上海 技术服务 51% - 设立或投资
技术有限公司
南海海欣长毛绒有
中国佛山 中国佛山 制造业 100% - 设立或投资
限公司
上海海欣（香港）
中国香港 中国香港 投资 100% - 设立或投资
国际投资有限公司
HG RESOURCES,INC. 美国 美国 贸易 100% - 设立或投资
上海东华海欣纺织
中国上海 中国上海 服务 50% - 设立或投资
科技有限公司
上海欣金贸易有限
中国上海 中国上海 贸易 100% - 设立或投资
公司
江西赣南海欣药业
中国赣州 中国赣州 制造业 60.96% - 设立或投资
股份有限公司
(孙)赣州海欣医药
中国赣州 中国赣州 贸易 100% - 设立或投资
有限责任公司
上海海昊服装有限
中国上海 中国上海 制造业 60% 25% 设立或投资
公司
上海海欣长毛绒服
中国上海 中国上海 制造业 100% - 设立或投资
装面料有限公司
苏州海欣玩具有限
中国苏州 中国苏州 制造业 75% 25% 设立或投资
公司
南京海欣丽宁长毛 非同一控制
中国南京 中国南京 制造业 53% -
绒有限公司 下企业合并
(孙)南京海欣丽宁
中国南京 中国南京 制造业 100% - 设立或投资
毛绒服饰有限公司
南京海欣丽宁服饰
中国南京 中国南京 制造业 53% - 设立或投资
有限公司
上海海欣物业管理
中国上海 中国上海 房地产 100% - 设立或投资
有限公司
上海海欣玩具有限
中国上海 中国上海 制造业 75% 25% 设立或投资
公司
上海海欣集团依可
中国上海 中国上海 制造业 58.5% - 设立或投资
贝尔服装有限公司
上海海欣（香港）
中国香港 中国香港 贸易 100% - 设立或投资
国际贸易有限公司
上海海欣大津毛织
中国上海 中国上海 制造业 100% - 设立或投资
有限公司
上海海黄时装有限
中国上海 中国上海 制造业 41% - 设立或投资
公司
泗阳海欣依可贝尔
江苏泗阳 江苏泗阳 制造业 43.85% - 设立或投资
纺织有限公司
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
本公司拥有上海东华海欣纺织科技有限公司半数表决权，拥有上海海黄时装有限公司、泗阳海欣
依可贝尔纺织有限公司半数以下表决权，但因本公司为其第一大股东，控制董事会，形成控制，
故也纳入合并报表范围内。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 股东的损益 宣告分派的股利 益余额
江西赣南海欣
药业股份有限 39.04% 6,256,457.82 7,808,000.00 91,399,477.02
公司
南京海欣丽宁
长毛绒有限公 47.00% -1,325,429.99 - 40,584,028.06
司
南京海欣丽宁
服饰有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
江西赣南海欣
药业股份有限 18,558.93 19,601.38 38,160.31 14,748.56 0.00 14,748.56 14,811.18 19,604.61 34,415.79 10,606.62 - 10,606.62
公司
南京海欣丽宁
长毛绒有限公 11,475.73 2,859.89 14,335.62 4,499.51 1,201.22 5,700.73 11,300.68 3,412.70 14,713.38 4,624.93 1,171.55 5,796.48
司
南京海欣丽宁
服饰有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金 经营活动现金
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
流量 流量
江西赣南海欣药业股
份有限公司
南京海欣丽宁长毛绒
有限公司
南京海欣丽宁服饰有
限公司
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
持股比例 对合营企业或
合营企业
联营企业投资
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 的会计处理方
业名称
法
上海金欣
联合发展 中国上海 中国上海 房地产 50.00% - 权益法
有限公司
上海力敦
行房地产
中国上海 中国上海 房地产 50.00% - 权益法
经纪有限
公司
长信基金
管理有限 中国上海 中国上海 金融业 31.21% - 权益法
责任公司
苏中药业
集团股份 中国江苏 中国江苏 制造业 12.00% 13% 权益法
有限公司
泰州苏中
企业管理 中国江苏 中国江苏 制造业 25.00% 权益法
有限公司
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位： 元币种： 人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
金欣联合 力敦行 金欣联合 力敦行
流动资产 28,958,158.94 14,575,892.77 44,975,356.53 17,194,546.81
其中：现金和现金
等价物
非流动资产 1,441,464,509.62 1,443,143,239.30 -
资产合计 1,470,422,668.56 14,575,892.77 1,488,118,595.83 17,194,546.81
流动负债 48,696,480.86 4,598,599.43 52,716,732.58 5,430,311.64
非流动负债 309,799,016.80 310,340,398.31 -
负债合计 358,495,497.66 4,598,599.43 363,057,130.89 5,430,311.64
少数股东权益
归属于母公司股东
权益
按持股比例计算的
净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现
利润
--其他
对合营企业权益投
资的账面价值
存在公开报价的合
营企业权益投资的
公允价值
营业收入 42,028,559.77 7,592,780.90 31,361,492.64 7,186,671.56
财务费用 -72,651.87 -6,965.53 -151,358.70 -2,117.19
所得税费用 7,281,902.01 63,845.16 5,072,154.08 123,714.66
净利润 21,845,705.95 1,213,058.17 15,216,462.22 2,850,578.63
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 21,845,705.95 1,213,058.17 15,216,462.22 2,850,578.63
本年度收到的来自
合营企业的股利
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
长信基金 苏中股份 泰州苏中 长信基金 苏中股份 泰州苏中
流动资产 1,408,854,699.43 2,573,925,818.44 2,524,206,000.66 1,368,823,005.16 2,874,492,246.30 -
非流动资产 140,701,129.72 374,084,773.86 444,955,040.08 155,745,856.29 427,356,122.66 -
资产合计 1,549,555,829.15 2,948,010,592.30 2,969,161,040.74 1,524,568,861.45 3,301,848,368.96 -
流动负债 322,594,781.29 2,069,170,072.32 2,073,339,189.89 274,113,204.77 2,501,357,296.60 -
非流动负债 13,107,440.72 37,818,519.36 38,305,087.34 4,435,401.19 38,069,138.54 -
负债合计 335,702,222.01 2,106,988,591.68 2,111,644,277.23 278,548,605.96 2,539,426,435.14 -
少数股东权益 75,718,434.46 17,672,239.17 54,609,673.94 77,871,223.30 16,130,685.86 -
归属于母公司股东权益 1,138,135,172.68 823,349,761.45 802,907,089.57 1,168,149,032.19 746,291,247.93 -
按持股比例计算的净资产份额 387,643,835.80 174,964,833.60 37,468,488.38 364,568,693.41 186,572,811.98 -
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 387,643,835.80 174,964,833.60 37,468,488.38 364,568,693.41 186,572,811.98 -
存在公开报价的联营企业权益投资
的公允价值
营业收入 340,728,935.21 1,760,538,840.72 1,767,074,139.39 303,181,943.05 1,608,701,701.84 -
净利润 73,937,246.22 78,215,466.82 49,873,953.52 92,204,876.72 85,216,084.42 -
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 73,937,246.22 78,215,466.82 49,873,953.52 92,204,876.72 85,216,084.42 -
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
因泰州苏中上年同期尚未成立，故没有上期发生额。
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 2,466,195.66 2,629,401.05
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 836,794.61 2,261,058.50
--其他综合收益 -
--综合收益总额 836,794.61 2,261,058.50
联营企业：
投资账面价值合计 669,804.22 705,617.57
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -35,813.35 -2,563,807.39
--其他综合收益 -
--综合收益总额 -35,813.35 -2,563,807.39
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
□适用 √不适用
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计
量
（一）交易性金融资产 242,450,388.05 242,450,388.05
动计入当期损益的金融 220,000,388.05 220,000,388.05
资产
（1）债务工具投资 220,000,388.05 220,000,388.05
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
且其变动计入当期损益 22,450,000.00 22,450,000.00
的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 22,450,000.00 22,450,000.00
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投
资
（四）投资性房地产 834,204,750.00 834,204,750.00
让的土地使用权
（五）生物资产
持续以公允价值计量的
资产总额
（六）交易性金融负债
动计入当期损益的金融
负债
其中：发行的交易性债
券
衍生金融负债
其他
量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值
计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
√适用 □不适用
本公司持有的股票、基金等金融资产，根据报告期末证券活跃交易市场市价确定。
√适用 □不适用
本公司持有出租的投资性房地产，聘请第三方专业评估机构对投资性房地产报告期末公允价值进
行评估，采用的估值技术主要为市场比较法和收益法。对于市场交易频率高、交易价格易获取的
投资性房地产评估，主要采用市场比较法，将委估对象与近期已经发生了交易的可比实例进行比
较，对已知价格作适当修正，以此估算出委估对象的合理价格，案例选取原则上不少于三个，该
方法存在的风险或缺陷主要来自于交易案例的可比性和交易价格的真实性；对于主要以出租方式
经营的投资性房地产，评估采用收益法，该方法存在的风险或缺陷主要来自于出租案例的可比性
和租金价格的真实性。
□适用 √不适用
性分析
√适用 □不适用
对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上
交易的金融工具，本公司采用成本计量其公允价值。
策
√适用 □不适用
本公司以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例
(%) (%)
深圳凝瑞投资管理
中国深圳 投资 500,000 11.73% 11.73%
企业（有限合伙）
湖南财信经济投资
中国长沙 投资 87,486.83 3.25% 3.25%
有限公司
其他说明：
截至 2023 年 6 月 30 日，深圳凝瑞投资管理企业（有限合伙）持有本公司股权比例为 11.73%，
其一致行动人湖南财信经济投资有限公司持有本公司股权比例为 3.25%，两家股东合计持有本公
司股票占总股本的 14.98%，为本公司第一大股东。
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司情况详见附注：九：1、（1）
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注九：3、（1）
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况
如下
□适用 √不适用
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海海强投资发展有限公司 下属子公司占股 32.69%的被投资单位
江苏苏中药业集团医药有限公司 联营企业江苏苏中药业集团股份有限公司全资子公司
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
江苏苏中药业集团医药有限公司 采购商品 2,294,676.09 2,297,666.35
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上海海强投资
其他应收款 2,864,650.00 2,864,650.00
发展有限公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
江苏苏中药业集团医
应付账款 830,791.00 1,338,018.98
药有限公司
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十三、 股份支付
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截至 2023 年 06 月 30 日止，本公司下属子公司西安海欣制药有限公司短期借款人民币 2,500
万元，以其评估后价值为人民币 7,301 万元的房屋及建筑物抵押。本公司按照贷款金额 55%的比
例为其提供连带责任担保。
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据公司的业务模式和实际经营情况，现分为五类，分部 1 为投资分部，包括上海海欣集团股份
有限公司（不含子公司）、上海海欣（香港）国际投资有限公司和上海海欣资产管理有限公司（不
含子公司），该业务分部主要业务及资产为对外投资；分部 2 为纺织分部，包括 HG RESOURCES
INC、南京海欣丽宁长毛绒有限公司、上海海欣（香港）国际贸易有限公司和泗阳海欣依可贝尔纺
织有限公司，该业务分部主营纺织面料和服装；分部 3 为医疗分部，包括西安海欣制药有限公司
（含子公司）、上海海欣医药股份有限公司（含子公司）、上海海欣生物技术有限公司和江西赣
南海欣药业股份有限公司，该业务分部主营医药生产和销售；分部 4 为贸易分部，包括上海海欣
进出口有限公司和上海欣金贸易有限公司，该业务分部主营货物贸易；分部 5 为产业园分部，包
括上海海欣智汇实业有限公司、上海海欣化纤有限公司、上海海天毛纺有限公司、上海海欣物流
有限公司、上海海黄时装有限公司、上海海欣建设发展有限公司、南海海欣长毛绒有限公司、上
海东华海欣纺织科技有限公司、上海海昊服装有限公司、上海海欣长毛绒服装面料有限公司、苏
州海欣玩具有限公司、南京海欣丽宁服饰有限公司、上海海欣物业管理有限公司、上海海欣玩具
有限公司、上海海欣集团依可贝尔服装有限公司和上海海欣大津毛织有限公司，该业务分部主营
地产出租、物业管理和转型业务。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 分部 1 分部 2 分部 3 分部 4 分部 5 分部间抵销 合计
资产总额 5,320,495,875.70 171,999,426.39 552,475,136.92 136,800,334.51 1,279,656,700.56 -2,340,231,606.13 5,121,195,867.95
负债总额 579,743,629.69 72,993,684.46 448,665,144.43 38,097,910.96 857,159,114.09 -1,026,749,053.28 969,910,430.35
营业收入 1,995,009.90 84,982,065.44 357,810,938.92 141,082,360.46 45,534,359.60 -6,245,248.36 625,159,485.96
营业成本 15,066.44 67,267,777.82 122,343,734.58 137,071,112.80 9,278,170.52 -3,358,455.94 332,617,406.22
净利润 100,347,064.21 -4,398,878.26 10,336,303.17 1,424,325.15 9,735,309.82 -12,227,813.35 105,216,310.74
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
(1). 按账龄披露
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
小计 51,188,360.00
减：坏账准备 16,493,886.91
合计 34,694,473.09
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单项
计提坏 4,441,994.41 8.68 4,441,994.41 100.00 4,441,994.41 8.96 4,441,994.41 100.00
账准备
其中：
按组合
计提坏 46,746,365.59 91.32 12,051,892.50 25.78 34,694,473.09 45,146,365.59 91.04 12,051,892.50 26.70 33,094,473.09
账准备
其中：
预期信
用损失
率计提
坏账准
备的应
收账款
不计提
坏账准
备的应
收账款
合计 51,188,360.00 / 16,493,886.91 / 34,694,473.09 49,588,360.00 100.00 16,493,886.91 33.26 33,094,473.09
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
保定海欣长毛绒有 公司停业、无法
限公司 偿还债务
合计 4,441,994.41 4,441,994.41 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：预期信用损失率计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合计 12,051,892.50 12,051,892.50
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：不计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
应收子公司款项 34,694,473.09
合计 34,694,473.09
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类别 期初余额 期末余额
按单项计提坏账准备 4,441,994.41 4,441,994.41
按组合计提坏账准备 12,051,892.50 12,051,892.50
其中：按预期信用损失率计提坏
账准备的应收账款
不计提坏账准备的应收账款 - -
合计 16,493,886.91 16,493,886.91
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款期末余
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额
额合计数的比例(%)
南海海欣长毛绒有限公司 20,694,473.09 40.43 -
南京海欣丽宁长毛绒有限公司 12,400,000.00 24.22 -
保定海欣长毛绒有限公司 4,441,994.41 8.68 4,441,994.41
上海杰蒂玩具有限公司 2,791,867.99 5.45 2,791,867.99
温州宝来宝纺织品有限公司 2,672,214.71 5.22 2,672,214.71
合计 43,000,550.20 84.00 9,906,077.11
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
项目列示
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 55,018,183.67 25,421,638.49
其他应收款 578,778,691.48 570,877,263.01
合计 633,796,875.15 596,298,901.50
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
上海海欣智汇实业有限公司 25,234,183.67 25,234,183.67
上海信谊万象药业有限公司 187,454.82
长江证券股份有限公司 29,784,000.00
合计 55,018,183.67 25,421,638.49
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
小计 616,478,251.87
减：坏账准备 37,699,560.39
合计 578,778,691.48
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金押金 20,800.00 20,800.00
备用金 57,161.39 47,161.39
暂支款 6,292,046.07 5,629,848.09
关联方往来款 610,108,244.41 602,879,013.92
减：坏账准备 37,699,560.39 37,699,560.39
合计 578,778,691.48 570,877,263.01
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来 12 个月预 合计
用损失(未发生信用 用损失(已发生信用
期信用损失
减值) 减值)
余额
余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
按单项计提 36,116,044.42
坏账准备
按组合计提 1,583,515.97
坏账准备
其中：按预 1,583,515.97
期信用损失
率计提坏账 1,583,515.97
准备的其他
应收款
不计提坏账 -
准备的其他 -
应收款
合计 37,699,560.39 37,699,560.39
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
上海海欣大津
集团内部往来 158,042,015.42 7-12 月、1-2 25.64 -
毛织有限公司 年、3 年以上
上海海欣生物 6 个月以内~3
集团内部往来 119,004,229.11 19.30 35,000,000.00
技术有限公司 年以上
南海海欣长毛
集团内部往来 59,846,867.30 7-12 月、1-2 9.71 -
绒有限公司
年、3 年以上
上海海欣资产 6 个月以内~3
集团内部往来 55,709,346.73 9.04 -
管理有限公司 年以上
南京海欣丽宁 6 个月以内~3
集团内部往来 40,286,751.00 6.53 -
服饰有限公司 年以上
合计 / 432,889,209.56 / 70.22 35,000,000.00
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子
公司 1,253,103,503.28 4,966,220.00 1,248,137,283.28 1,253,103,503.28 4,966,220.00 1,248,137,283.28
投资
对联
营、
合营 1,163,495,585.59 1,163,495,585.59 1,126,328,756.52 - 1,126,328,756.52
企业
投资
合计 2,416,599,088.87 4,966,220.00 2,411,632,868.87 2,379,432,259.80 4,966,220.00 2,374,466,039.80
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
减值准备期末余
被投资单位 期初余额 期末余额
额
上海海欣智汇实业有限公
司
上海海欣化纤有限公司 35,995,213.38 35,995,213.38
上海海天毛纺有限公司 41,555,896.72 41,555,896.72
上海海欣物流有限公司 46,974,250.56 46,974,250.56
上海海欣进出口有限公司 7,942,590.00 7,942,590.00
上海海欣建设发展有限公
司
西安海欣制药有限公司 68,588,741.94 68,588,741.94
上海海欣资产管理有限公
司
南海海欣长毛绒有限公司 89,045,155.50 89,045,155.50
上海海欣（香港）国际投
资有限公司
HG RESOURCES,INC. 827,770.00 827,770.00
上海东华海欣纺织科技发
展有限公司
上海欣金贸易有限公司 95,577,859.75 95,577,859.75
江西赣南海欣药业股份有
限公司
上海海昊服装有限公司 4,966,220.00 4,966,220.00 4,966,220.00
上海海欣长毛绒服装面料
有限公司
苏州海欣玩具有限公司 8,870,755.04 8,870,755.04 -
南京海欣丽宁长毛绒有限
公司
南京海欣丽宁服饰有限公
司
上海海欣物业管理有限公
司
上海海欣玩具有限公司 12,415,518.75 12,415,518.75 -
上海海欣集团依可贝尔服
装有限公司
上海海欣（香港）国际贸
易有限公司
上海海欣大津毛织有限公
司
保定海欣长毛绒有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 -
上海海黄时装有限公司 3,597,921.72 3,597,921.72 -
泗阳海欣依可贝尔纺织有
限公司
合计 1,253,103,503.28 1,253,103,503.28 4,966,220.00
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
投资 期初 本期增减变动 期末
单位 余额 权益法下确认的投资损益 宣告发放现金股利或利润 余额
一、合营企业
上海金欣联合发展有限公司 562,530,732.47 10,922,852.98 17,490,000.00 555,963,585.45
上海力敦行房地产经纪有限公司 5,882,117.61 606,529.09 1,500,000.00 4,988,646.70
上海鑫敦实业有限公司 2,629,401.05 836,794.61 1,000,000.00 2,466,195.66
小计 571,042,251.13 12,366,176.68 19,990,000.00 563,418,427.81
二、联营企业
江苏苏中药业集团股份有限公司 165,717,811.98 9,247,021.62 174,964,833.60
长信基金管理有限责任公司 364,568,693.41 23,075,142.39 387,643,835.80
泰州苏中企业管理有限公司 25,000,000.00 12,468,488.38 37,468,488.38
小计 555,286,505.39 44,790,652.39 600,077,157.78
合计 1,126,328,756.52 57,156,829.07 19,990,000.00 1,163,495,585.59
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务
其他业务 1,995,009.90 15,066.44 1,770,693.78 506,515.11
合计 1,995,009.90 15,066.44 1,770,693.78 506,515.11
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 12,192,000.00 12,192,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 57,156,829.07 61,881,216.71
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 3,113,642.28 2,756,214.45
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
其他 1,585,641.91
合计 102,246,471.35 152,875,073.07
□适用 √不适用
十八、 补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -3,629,342.98
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性
的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
-3,972,807.00
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易 3,422,622.54
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,353,451.17
其他符合非经常性损益定义的损益项目 62,081.32
减：所得税影响额 -1,674,877.11
少数股东权益影响额（税后） -2,737,137.51
合计 -2,744,721.67
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的
非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利
润
扣除非经常性损益后归属于公
司普通股股东的净利润
□适用 √不适用
□适用 √不适用
董事长：费敏华
董事会批准报送日期：2023 年 8 月 26 日
修订信息
□适用 √不适用
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