公司代码：603159 公司简称：上海亚虹
上海亚虹模具股份有限公司
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准
确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责
任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人孙林、、主管会计工作负责人吴彬、及会计机构负责人（会计主管人员）胡仙
颖声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司半年度不进行利润分配或资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，
敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分
析”中“其他披露事项”中“可能面对的风险”部分的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管
人员）签名并盖章的财务报表。
本及公告的原稿。
载有公司法定代表人签名的2023年半年度报告文本。
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、上海亚虹 指 上海亚虹模具股份有限公司
慕盛实业 指 上海慕盛实业有限公司
宁生集团、海南宁生集团、宁 指 海南宁生旅游集团有限公司
生旅游集团
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《上海亚虹模具股份有限公司
章程》
报告期、本期 指 2023 年 01 月 01 日至 2023 年
塑料模具 指 塑料加工过程中，和塑料成型
机配套，赋予塑料制品以完整
构型和精确尺寸的工具
精密塑料模具 指 型腔加工精度≤0.02mm 的塑
料模具
SMT 指 SurfaceMountedTechnology，
表面贴装技术。SMT 是一种将
无引脚或短引线表面组装元器
件安装在印制电路板的表面或
其它基板的表面上，通过回流
焊或浸焊等方法加以焊接组装
的电路装连技术
元、万元 指 人民币元、人民币万元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 上海亚虹模具股份有限公司
公司的中文简称 上海亚虹
公司的外文名称 SHANGHAIYAHONGMOULDINGCO.,LTD
公司的外文名称缩写 SHANGHAIYAHONGMOULDING
公司的法定代表人 孙林
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 谢佳维 包晗
联系地址 上海市奉贤区航南公路7588号 上海市奉贤区航南公路7588号
电话 021-57595726 021-57595726
传真 021-57436020 021-57436020
电子信箱 xiejw@xxyhmj.com.cn baohan@xxyhmj.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市奉贤区沪杭公路732号
公司注册地址的历史变更情况 201401
公司办公地址 上海市奉贤区航南公路7588号
公司办公地址的邮政编码 201415
公司网址 http://www.yahong-mold.com
电子信箱 yahong@xxyhmj.com.cn
报告期内变更情况查询索引 无
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报
登载半年度报告的网站地址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 无
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 上海亚虹 603159 无
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比
本报告期
主要会计数据 上年同期 上年同期增
（1－6月）
减(%)
营业收入 249,343,071.83 241,171,804.02 3.39
归属于上市公司股东的净利润 10,989,953.50 8,026,806.83 36.92
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 3,298,398.73 876,831.83 276.17
本报告期末
本报告期末 上年度末 比上年度末
增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 476,664,257.19 479,674,303.69 -0.63
总资产 616,244,601.12 637,722,242.18 -3.36
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.08 0.06 33.33
稀释每股收益（元／股） 0.08 0.06 33.33
扣除非经常性损益后的基本每股
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 增加0.52个百
分点
扣除非经常性损益后的加权平均 增加0.34个百
净资产收益率（%） 分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
润变动原因说明：受市场影响上半年销售额比上年同期增加所致
期预缴税款退回增加所至。
利润比上年同期增加所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 205,703.81
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照 3,513,376.10
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资
取得的投资收益
单独进行 减值测 试的 应收款
项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
减：所得税影响额 624,758.35
少数股东权益影响额（税后）
合计 3,540,297.33
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明
原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一） 报告期内公司所处行业情况
公司以精密注塑模具的设计和制造、注塑、表面喷涂、装配、汽车电子产品 SMT
生产为主营业务。通过多年的经营，目前客户主要为世界著名汽车零部件公司和家用
电器的生产厂家。公司的注塑件产品和 SMT 表面贴装产品，具有品种规格繁多、交货
周期短、品质要求严和数量大的特点，自成立以来就坚持明确的技术发展思路。公司
为高新技术企业，拥有国内先进的精密塑料模具研发中心，并与国内理工类高校共建
了产学研应用平台。
塑料零件系以塑料为主要材质的零配件的统称，其以应用为导向，以丰富的产品
品类渗透到不同的下游应用领域中，系下游终端产品在外观、功能、结构等方面的重
要组成部分。公司客户主要以汽车零部件产业的一级供应商为主，主要产品包括汽车
精密模具、注塑、汽车电子 SMT 产品等，业务发展与汽车行业高度相关。
根据中国汽车工业协会统计，2023 年 1-6 月我国汽车产销分别完成 1,324.8 万辆
和 1,323.9 万辆，同比分别增长 9.3%和 9.8%。其中，乘用车产销分别完成 1,128.1
万辆和 1,126.8 万辆，同比分别增长 8.1%和 8.8%；商用车产销分别完成 196.7 万辆
和 197.1 万辆，同比分别增长 16.9%和 15.8%；新能源汽车产销分别完成 378.8 万辆
和 374.7 万辆，同比分别增长 42.4%和 44.1%。
（二） 公司主要业务及经营模式
公司始终专注于为客户提供精密塑料模具的研发、设计、制造，以及注塑产品的
成型生产、部件组装服务。公司相关塑料模具及注塑件产品主要用于国内中高端汽车
仪表板盘、汽车座椅以及电子设备产品、微波炉等民用产品。全资子公司慕盛实业的
电子产品 SMT 表面贴装业务,主要是将电子元器件安装在印制电（线）路板的表面或
其它基板的表面并最终形成贴装后的电（线）路板总成，主要服务汽车行业相关客户。
报告期内，公司所属行业发展情况、主要业务、主要产品及其用途、经营模式、
市场地位、主要业绩驱动因素等没有发生重大变化，与所属行业发展状况相符合。
报告期内，公司实现营业收入 2.49 亿元，同比增长 3.39%；实现归属于上市公司
股东的净利润 1,099 万元，同比增长 36.92%；实现归属于上市公司股东的扣非净利润
报告期内，公司销售模式保持稳定，无重大变化。公司产品均系按照客户的要求
设计、制造，产品的差异性强，因此公司根据确定的客户以直接销售为主。公司目前
客户主要为世界著名汽车厂商的一级供应商和家用电器的生产厂家。
报告期内，公司生产模式无重大变化。
（1）精密塑料模具业务
由于塑料模具产品属于非标准件产品，差异较大，因此公司对塑料模具产品实行
定制化的生产模式，即公司在与客户达成项目合作协议后，根据协议或后续订单的要
求，按照客户提供的模具产品规格和工艺要求进行定制化生产。公司模具开发制造部
负责对塑料模具产品设计、开发、生产制造和质量控制。
（2）注塑件业务和 SMT 表面贴装业务
公司的注塑件产品和 SMT 表面贴装产品，具有品种规格繁多、交货周期短、品质
要求严和数量大的特点，属于“以销定产”。公司对上述两种产品生产实行“按订单
生产”的模式，实行自动化精细管理。订单生产避免了公司自行定制生产计划可能带
来的盲目性，以销定产，原材料采购和生产更有计划性，可以最大限度控制存货库存，
提高资源使用效率。公司总体生产管理流程为销售部门接到客户每月初下达的订单需
求和交货时间安排后，将订单计划录入 ERP 系统。ERP 系统负责制定生产作业计划，
进行生产调度、管理和控制，组织、控制及协调生产过程中的各种活动和资源。
经过多年发展，公司已经拥有比较完善的供应商管理体系，与主要供应商之间形
成了良好稳定的合作关系。公司主要原料为塑料粒子及配件、PCB 板及 PCBA 业务辅料
等相关原料，市场供应充足。公司采用“以销定产、以产定购”方式，根据客户订单
及生产经营计划，采用持续分批的形式向供应商采购。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
(一）技术和设备工艺优势
公司自成立以来就坚持明确的技术发展思路，拥有国内先进的精密塑料模具研发
中心，对模具热流道应用技术、高速多腔模具应用技术、并行工程和逆向工程等一系
列行业特有技术进行了技术攻关和工艺实施，通过多年制造经验和技术的沉淀，具备
了较高的技术、工艺优势。
模具是现代工业精益生产的基础设备。一直以来，模具被称为“工业之母”，是
工业制品加工成型的重要工具。精密注塑模具是精密注塑件生产最重要的成型设备，
要在批量生产复杂部件的同时，保证部件的精密度和结构完整性。模具的品质直接决
定了其加工出来零部件的精度、稳定性和耐用性。公司拥有经验丰富的模具设计开发
团队，引进国际先进的高速 CNC 加工中心、五轴加工中心和智能机器人组成的全自动
柔性加工流水线等加工设备，使得公司精密模具的适用性、稳定性，塑模型腔尺寸精
度、型腔表面粗糙度等指标达到国内先进水平，部分指标已经接近或达到国际先进水
平。公司相关模具及注塑件产品已经获得国内外知名客户的长期认可。
（二）配套加工优势
在模具行业大多数中小型企业向“带件生产”模式发展的趋势下，模具企业是否
具备注塑成型、装配加工等完善的制造体系，已成为汽车、家电等行业知名下游客户
选择其供应商的重要标准。公司现有的完整的制造体系可以协助客户实现从零部件设
计、模具开发到零件加工的纵向一体化服务，有利于快速响应客户需求，提高经营的
附加值。
（三）细分市场竞争优势
由于塑料模具产品具有十分明显的差异化、细分化特点，本行业企业往往专注于
一个或少数几个特定行业的细分市场。公司主要客户集中在汽车和家电行业，仅从塑
料模具产品来看，公司的市场占有率较低。但是，公司实行“带件生产”的经营模式:
从事精密塑料模具研发、设计、制造业务的同时，还为下游客户提供相关注塑件产品
成型生产和装配组装服务。报告期内，公司在乘用车仪表盘领域和微波炉面（门）板
领域的注塑件产品占国内相关细分领域市场的比重较高，具备细分市竞争力优势。
（四）区位优势
长三角地区是我国汽车及汽车零部件行业供应体系主要聚集地区之一。公司所处
的上海地区是我国汽车工业主要集聚地区，不仅本地区相关行业较为发达，市场配套
需求旺盛，同时也是国际知名客户来华采购的主要基地。公司所处的区位优势，有利
于公司凭借品牌、技术和生产优势进入国际知名企业的供应链体系。
（五）客户资源优势
公司的主要客户均为国内外知名汽车零部件或家电制造商，公司与客户之间通过
多年合作，建立了较为稳定的战略合作伙伴关系。
三、 经营情况的讨论分析
报告期内，公司所属行业发展情况、主要业务、主要产品及其用途、经营模式、
市场地位、主要业绩驱动因素等没有发生重大变化，与所属行业发展状况相符合。
报告期内，公司实现营业收入 2.49 亿元，同比增长 3.39%；实现归属于上市公司
股东的净利润 1,099 万元，同比增长 36.92%；实现归属于上市公司股东的扣非净利润
报告期内，公司将继续紧跟汽车及新能源汽车行业发展方向，积极开拓新能源汽
车模具、精密注塑、SMT 市场业务，以客户需求为导向，抢抓业务订单，开拓更多优
质客户群体，增强公司在细分领域的竞争力。同时主动创新，扩大产品的客户范围，
满足家电、医疗器材等行业的新需求。持续引进汽车及新能源汽车等领域经验丰富的
经营管理及技术骨干人员，在内部管理上继续深化组织结构调整，在努力提高公司业
绩的同时，提高管理效率，合理控制成本。公司的管理层队伍建设，运营效率、资产
管理水平、产品技术能力、市场开拓能力及客户服务满意度等方面持续稳步提升。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响
和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、 报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 249,343,071.83 241,171,804.02 3.39
营业成本 207,349,764.88 202,862,852.48 2.21
销售费用 3,437,038.64 3,438,602.90 -0.05
管理费用 18,605,155.50 20,985,462.30 -11.34
财务费用 -880,745.40 -689,686.68 27.7
研发费用 10,957,926.41 9,115,756.64 20.2
经营活动产生的现金流量净
额
投资活动产生的现金流量净 -19,974,953.42 -9,463,679.54 111.07
额
筹资活动产生的现金流量净
-8,000,000.00 -13,500,000.00 -40.74
额
营业收入变动原因说明：受市场影响上半年销售量比上年同期增加所致。
营业成本变动原因说明：收入增加相应的成本增加所致。
销售费用变动原因说明：推广宣传费减少所致
管理费用变动原因说明：主要是工资福利、修理修缮费、中介费用减少所致。
财务费用变动原因说明：主要是存款利息收入增加所致。
研发费用变动原因说明：投入产品研发的支出增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：用于支付货款的现金减少及收到前期预
缴税款退回增加所至。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资银行结构性存款理财增加所致
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：银行流动资金借款增加所致
其他变动原因说明：无
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
单位：元
本期
本期期
期末 上年期
末金额
数占 末数占
较上年 情况
项目名称 本期期末数 总资 上年期末数 总资产
期末变 说明
产的 的比例
动比例
比例 （%）
（%）
（%）
货币资金 103,029,642.86 16.72 127,420,446.51 19.98 -19.14 附注 1
应收款项 122,607,329.79 19.9 141,408,093.94 22.17 -13.3 附注 2
存货 78,791,399.77 12.79 76,395,174.34 11.98 3.14 附注 3
合同资产
投资性房地产
长期股权投资
固定资产 201,876,924.89 32.76 195,323,455.11 30.63 3.36 附注 4
在建工程
使用权资产 186,050.67 0.03 -100.00 附注 5
短期借款 6,000,000.00 0.97 0.00 100.00 附注 6
合同负债 730,429.93 0.12 1,552,245.82 0.24 -52.94 附注 7
长期借款
租赁负债
其他说明
附注 1：注要是客户支付货款的现金减少所致。
附注 2：主要是客户货款回款增加所致。
附注 3：主要是客户订单变动影响生产材料耗用减少所致。
附注 4：主要是增加生产线设备所致。
附注 5：主要是租赁资产租期减少所致。
附注 6：主要是本期银行流动资金借款增加所致。
附注 7：主要是预收客户款项减少所致。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末帐面价值 受限原因
货币资金 2,887,133.68 银行承兑汇票保证金
应收款融资 7,000,000.00 质押给银行用于开具银行承兑汇票给供应商
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
□适用 √不适用
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入权益的
本期公允价 本期计提的 本期出售/赎 其他变
资产类别 期初数 累计公允价 本期购买金额 期末数
值变动损益 减值 回金额 动
值变动
应收款融资 9,307,252.29 88,432,888.38 58,468,601.15 39,271,539.52
合计 9,307,252.29 88,432,888.38 58,468,601.15 39,271,539.52
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
直接持
公司名称 主要产品 注册资本 总资产 净资产 净利润
股比例
上海慕盛 线路板表面
实业有限 贴装及线路 1,000.00 100% 18,443.76 11,678.86 666.94
公司 板总成
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
十一、 其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
（一）宏观经济及汽车行业周期性波动风险
公司塑料模具及注塑件产品主要用于国内中高端汽车仪表板盘、微波炉面（门）
板、汽车座椅以及电子设备产品，其中汽车仪表板盘、汽车座椅等汽车零部件注塑模
具及注塑件产品的占比持续上升，公司生产经营与宏观经济及汽车行业的发展状况、
发展趋势密切相关。汽车作为高档耐用消费品，其消费受宏观经济的影响。国家宏观
政策周期性调整，宏观经济运行呈现的周期性波动，都会对汽车市场和汽车消费产生
重大影响。总体而言，汽车行业的周期与宏观经济周期保持正相关。当宏观经济处于
景气周期时，汽车消费活跃，汽车模具及零部件产业迅速发展；反之当宏观经济衰退
时，汽车消费低迷，汽车模具及零部件产业发展放缓。公司主要客户为国内外知名汽
车零部件厂商，这些企业发展稳定，经营业绩良好，但如果客户经营状况受到宏观经
济下滑的不利影响，将可能造成公司订单减少、销售困难、回款缓慢，因此公司存在
受宏观经济及汽车行业周期性波动影响的风险。
（二）原材料价格波动风险
公司模具产品的主要原材料为模具钢和以钢为材质的热流道和模架，注塑件产品
的主要原材料为塑料粒子。钢材和塑料粒子均属于价格波动频繁的大宗商品，对经济
环境变化，铁矿石和国际石油价格等外部因素变动的敏感度较高。公司存在若钢材和
塑料粒子等主要原材料价格因外部经济环境突变或突发事件出现大幅波动，对公司的
盈利水平造成重大影响的风险。
（三）产品质量风险
公司下游客户对公司产品的质量要求较高，尽管公司在生产过程中已配备了专门
的品质控制人员对产品加工至出厂的每个环节都进行严格检验，但仍可能存在产品在
终端用户处因出现质量问题，造成批量召回、返修、退换，或者因质量事故被提出索
赔或诉讼的风险。
（四）高端专业技术人才相对短缺的风险
精密塑料模具行业是技术与经验并重的行业，对专业人才的技术及经验具有较高
的依赖性。公司经过二十多年的发展，形成一支在精密塑料模具领域内的高素质核心
管理团队及技术队伍合理的人才结构铸就了公司一流的技术和研发水平。但公司的持
续发展，需要更多的高层次人才，而行业内的优秀人才匮乏，随着人才争夺的日益激
烈，公司可能面临高端人才相对短缺的风险。
（五）税收优惠政策变化的风险
GR201931005429,有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，
高新技术企业减按 15%的税率征收企业所得税，未来，如上述公司未能持续符合《高
新技术企业认定管理办法》以及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定的要
求，将不能被认定为高新技术企业并继续享受 15%的所得税税率优惠政策，或者国家
关于支持高新技术企业的税收优惠政策发生变化，将对公司的净利润水平产生不利影
响。
（七）汇率风险
随着公司经营规模的扩大，公司出口业务还将进一步增加。由于公司出口销售大
部分以美元结算，如果国家的外汇政策发生变化，或人民币汇率水平发生较大波动，
将会在一定程度上影响公司的产品出口和经营业绩。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
会议 决议刊登的指定网站的查 决议刊登的
召开日期 会议决议
届次 询索引 披露日期
年第
通过以下议案：
一次 2023 年 04 2023 年 04
http://www.sse.com.cn/ 关于补选公司董事的
临时 月 13 日 月 14 日
议案
股东
大会
通过以下议案：
报告及摘要；
事会工作报告；
事会工作报告；
务 决 算 报 告 及 2023
年度财务预算报告；
年年 6、关于续聘会计师事
度股 http://www.sse.com.cn/ 务所的议案；
月 16 日 月 17 日
东大 7、关于 2023 年度董
会 事、监事薪酬方案；
向银行申请综合授信
额度及为子公司申请
银行综合授信额度提
供担保的议案；
回报规划（2023-2025
年）；
自有资金委托理财的
议案。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
和 2022 年年度股东大会；
提案的情形，对影响中小投资者利益的重要事项表决结果进行了单独计票和披露，且
聘请律师事务所律师进行了鉴证。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
鲍永洲 董事 选举
孙璐 董事 离任
王军 副总经理 离任
方旭 副总经理 离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
截止本报告披露日，公司董事孙璐先生已辞职，不再担任公司任何职务；高级管
理人员王军先生已辞任；高级管理人员方旭先生已辞职，不再担任公司任何职务。具
体内容请见公司于 2023 年 2 月 23 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露
的《上海亚虹模具股份有限公司关于公司董事辞职的公告》（公告编号：2023-003）、
《上海亚虹模具股份有限公司关于公司高级管理人员辞任的公告》（公告编号：
司高级管理人员辞职的公告》（公告编号：2023-026）。
公司已补选鲍永洲先生为公司第四届董事会非独立董事，具体内容请见公司于
股份有限公司第四届董事会第十四次会议决议公告》（公告编号：2023-005）和 2023
年 4 月 14 日披露的《上海亚虹模具股份有限公司 2023 年第一次临时股东大会决议公
告》（公告编号：2023-009）。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
公司及下属子公司不属于重点排污单位。公司依照内部污染物排放相关管理制度，
对污染物进行监控和管理，公司已经通过 ISO14001 认证，定期对环境因素以及危害
因素进行评价和检测，同时接受外部认证机构对公司环境与健康安全体系进行审核。
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司在生产过程中，严格遵守国家相关法律法规对节能减排、环境保护的各项规定，
致力于建设环境友好型企业。同时不断提升环保技术水平，把环保贯彻于企业生产经
营和管理的全过程，努力实现公司与社会、自然的和谐发展。报告期内，公司严格按
照环保部门的要求，完成必须的认证、备案和报告。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
是否采取减碳措施 是
减少排放二氧化碳当量（单位：吨） /
减碳措施类型（如使用清洁能源发 在生产过程中使用减碳技术等
电、在生产过程中使用减碳技术、
研发生产助于减碳的新产品等）
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
是 如未
是 如未能
否 能及
否 及时履
承 及 时履
有 行应说
承诺背 诺 承诺 时 行应
承诺方 承诺时间及期限 履 明未完
景 类 内容 严 说明
行 成履行
型 格 下一
期 的具体
履 步计
限 原因
行 划
海南宁生
股 承诺时间：
旅游集团
份 自受让股份交割之日起三十六个月内不转让所受 2020/11/30 不适
有限公司、 是 是 不适用
收购报 限 让的标的股份。 期限：2021/02/04 至 用
孙林、孙
告书或 售 2024/02/03
力、孙璐
权益变
解
动报告 海南宁生
决
书中所 旅游集团 本公司/本人（包括将来成立的子公司和其它受本 承诺时间：
同 不适
作承诺 有限公司、 公司/本人控制的企业）将不直接或间接从事与上 2020/11/30 否 是 不适用
业 用
孙林、孙 市公司业务构成或可能构成同业竞争的活动。 期限：长期
竞
力、孙璐
争
本人控制的其他企业与上市公司之间不存在关联
交易。2、本次权益变动完成后，本公司/本人及本
公司/本人控制的其他企业将按法律、法规及其他
规范性文件规定的要求尽可能避免、减少与上市公
司的关联交易。3、对于无法避免或有合理原因而
发生的关联交易，本公司/本人及本公司/本人控制
的其他企业将遵循市场公正、公平、公开的原则，
解
海南宁生 与上市公司依法签订协议，履行合法程序，按照有
决
旅游集团 关法律、法规、其他规范性文件及上市公司章程等 承诺时间：
关 不适
有限公司、 规定，保证上市公司依法履行相关内部决策程序并 2020/11/30 否 是 不适用
联 用
孙林、孙 及时履行信息披露义务，保证在上市公司权力机构 期限：长期
交
力、孙璐 审议有关关联交易事项时，主动依法履行回避义
易
务，保证关联交易定价公允、合理，交易条件公平，
保证不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利
润，亦不利用该等交易从事任何损害上市公司及其
他股东合法权益的行为。4、本承诺在本公司/本人
作为上市公司直接/间接控股股东期间持续有效。
本公司/本人保证严格履行本承诺函中各项承诺，
如因违反该等承诺并因此给上市公司造成损失的，
本公司/本人将承担相应的赔偿责任。
件、不可撤销地放弃本人及一致行动人所持有的上 承诺时间：
其 谢亚明、谢 不适
海亚虹模具股份有限公司 38%股份的表决权。该表 2021/02/05 期限：长 否 是 不适用
他 悦 用
决权放弃期间持续至上海亚虹本次非公开发行股 期
票实施完成且本人及一致行动人出让后续上海亚
虹 15%股份完成全部交割过户日止。2、若上市公司
本次非公开发行股票未获得有权主管部门审批（注
册）通过的，则继续放弃上海亚虹 38%股份的表决
权，直至宁生集团的持股比例超过本人及一致行动
人；但无论何种情况，承诺将通过减持、放弃表决
权等手段确保其拥有的目标公司表决权与甲方保
持至少 7%以上的差距，以维护宁生集团对上海亚虹
的控制权，且本人及一致行动人承诺第一次股权转
让后不再以任何方式谋求对上海亚虹的控制权。
海南宁生
股 承诺时间：
旅游集团
份 通过本次权益变动所获得的占公司总股本 5.00%的 2022/12/05 期限： 不适
有限公司、 是 是 不适用
限 目标股份锁定期为 18 个月。 2022/12/05 至 用
孙林、孙
售 2024/06/04
力、孙璐
谢悦继续无条件、不可撤销地放弃其拟向后续战略
投资人出让的 10.00%目标公司股份的表决权，或向
宁生集团及/或其一致行动人出让的不低于
承诺时间：
其 谢亚明、谢 司总股本的 9.00%）、不高于 13,999,999 股（含 不适
他 悦 13,999,999 股，占现时目标公司总股本的 9.99%） 用
期
及谢亚明、谢悦拟自主减持的差额目标股份——即
乙方拟减持的共计 10.00%目标公司股份——的表
决权，该表决权放弃期间应至谢亚明、谢悦出让后
续 10.00%目标公司股份完成全部交割过户日止。2、
上述目标股份交割完成后，谢亚明、谢悦继续无条
件、不可撤销地放弃其所继续自行持有的 23.00%
目标公司股份的表决权，该表决权放弃期间应至宁
生集团持股比例超过谢亚明、谢悦持股比例不低于
与发行人及其控股子公司现有及将来从事的业务
构成同业竞争的任何活动，并愿意对违反上述承诺
解
而给发行人造成的经济损失承担赔偿责任。2、对
决
于本承诺人直接和间接控股的其他企业，本承诺人 承诺时
同 谢亚明、谢 不适
将通过派出机构和人员（包括但不限于董事、总经 间:2016/8/12 否 是 不适用
业 悦 用
理等）以及本承诺人在该等企业中的控股地位，保 期限:长期
竞
证该等企业履行本承诺函中与本承诺人相同的义
争
务，保证该等企业不与发行人进行同业竞争，本承
与首次 诺人并愿意对违反上述承诺而给发行人造成的经
公开发 济损失承担全部赔偿责任。
行相关 解
除已经向相关中介机构书面披露的关联交易以外，
的承诺 决
本人以及下属全资、控股子公司及其他可实际控制 承诺时
关 谢亚明、谢 不适
企业与发行人之间现时不存在其他任何依照法律 间:2016/08/12 期 否 是 不适用
联 悦 用
法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的 限:长期
交
关联交易。
易
大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别 承诺时
其 不适
本公司 和连带的法律责任。2、如招股说明书有虚假记载、 间:2016/08/12 期 否 是 不适用
他 用
误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合 限:长期
法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，在中
国证监会对本公司作出行政处罚决定之日起一个
月内，本公司将启动依法回购首次公开发行的全部
新股的程序，回购价格（如果因派发现金红利、送
股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，
须按照证券交易所的有关规定作复权处理）根据相
关法律法规确定，且不低于首次公开发行股份的发
行价格。3、如招股说明书有虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损
失的，将依法赔偿投资者损失。
大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别
和连带的法律责任。2、如招股说明书有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合
法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，在中
国证监会对本公司作出行政处罚决定之日起一个
与再融 承诺时
其 月内，本人将购回公司首次公开发行时本人公开发 不适
资相关 谢亚明 间:2016/08/12 否 是 不适用
他 售的股份，购回价格（如果因派发现金红利、送股、 用
的承诺 期限:长期
转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须
按照证券交易所的有关规定作复权处理）根据相关
法律法规确定，且不低于首次公开发行股份的发行
价格。3、如招股说明书有虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失
的，本人将依法赔偿投资者损失。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、
受到处罚及整改情况
√适用 □不适用
公司前董事孙璐先生、前高级管理人员王军先生，因亲属短线交易，被上海证券
交易所分别予以通报批评、监管警示。具体内容请见公司在上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）披露的《上海亚虹模具股份有限公司关于公司董事、高级管理人
员亲属短线交易及致歉的公告》（公告编号：2023-002）、《上海亚虹模具股份有限
公司关于公司董事辞职的公告》（公告编号：2023-003）、《上海亚虹模具股份有限
公司关于公司高级管理人员辞任的公告》（公告编号：2023-004）、《关于对上海亚
虹模具股份有限公司时任副总经理王军予以监管警示的决定》、及《关于对上海亚虹
模具股份有限公司时任董事孙璐予以通报批评的决定》。
公司董事会将以此为戒，吸取教训，进一步加强培训宣导，要求董事、监事、高
级管理人员、持有公司 5%以上股份的股东及近亲属认真学习《证券法》《上海证券交
易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 8 号——股份变动管理》等相关法律法规、
规范性文件，严格遵守相关规定审慎操作，督促相关人员严格规范买卖本公司股票的
行为，杜绝此类事件再次发生。公司将对此前的口头教育、定期发函通知并要求董监
高及近亲属遵守相关法律法规的做法，强化为录制相关教育宣传视频和讲义，并要求
董监高及近亲属学习观看。特别是加强提示全体董事、监事、高级管理人员及持有百
分之五以上股份的股东对其近亲属的强化督促和学习，提示其严格遵守相关规定，审
慎操作，规范买卖公司股票行为，杜绝此类事件再次发生。
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效
判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
□适用 √不适用
的影响（如有）
□适用 √不适用
√适用 □不适用
公司于 2023 年 8 月 23 日披露了公司控股股东海南宁生旅游集团有限公司的增持计划，
具体内容请见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《上海亚虹模具
股份有限公司关于控股股东增持计划的公告》（公告编号：2023-027）。
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截至报告期末普通股股东总数(户) 12,881
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0
（户）
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况
持有 质押、标记或冻结情
股东名 有限 况
称 报告期内增 期末持股数 比例 售条 股东性
（全 减 量 (%) 件股 股份状 质
数量
称） 份数 态
量
境内自
谢亚明 -7,000,000 50,619,000 36.16 0 质押 7,000,000
然人
海南宁
境内非
生旅游
集团有
人
限公司
境内自
谢悦 0 7,880,000 5.63 0 无 0
然人
境内自
严丽英 -162,600 2,576,313 1.84 0 无 0
然人
境内自
李建民 -30,000 1,780,000 1.27 0 无 0
然人
境内自
徐志刚 -248,300 1,326,700 0.95 0 无 0
然人
中国工
商银行
股份有
限公司
－上证
综指交 879,600 1,119,760 0.80 0 无 0 其他
易型开
放式指
数证券
投资基
金
境内自
谢亚平 -126,000 1,096,800 0.78 0 无 0
然人
境内自
柏忠伟 675,520 898,320 0.64 0 无 0
然人
境内自
杨建伟 -60,000 700,000 0.50 0 无 0
然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
谢亚明 50,619,000 人民币普通股 50,619,000
海南宁生旅游集团有
限公司
谢悦 7,880,000 人民币普通股 7,880,000
严丽英 2,576,313 人民币普通股 2,576,313
李建民 1,780,000 人民币普通股 1,780,000
徐志刚 1,326,700 人民币普通股 1,326,700
中国工商银行股份有
限公司－上证综指交
易型开放式指数证券
投资基金
谢亚平 1,096,800 人民币普通股 1,096,800
柏忠伟 898,320 人民币普通股 898,320
杨建伟 700,000 人民币普通股 700,000
前十名股东中回购专
不适用
户情况说明
不可撤销地放弃本人及一致行动人所持有的上海亚虹模具股
份有限公司 38%股份的表决权。该表决权放弃期间持续至上海
亚虹本次非公开发行股票实施完成且本人及一致行动人出让
后续上海亚虹 15%股份完成全部交割过户日止。
审批（注册）通过的，则继续放弃上海亚虹 38%股份的表决权，
直至宁生集团的持股比例超过本人及一致行动人；但无论何种
情况，承诺将通过减持、放弃表决权等手段确保其拥有的目标
公司表决权与甲方保持至少 7%以上的差距，以维护宁生集团
对上海亚虹的控制权，且本人及一致行动人承诺第一次股权转
让后不再以任何方式谋求对上海亚虹的控制权。
注：公司已于 2022 年 6 月 23 日公告收到中国证券监督管
理委员会下发的不予核准非公开发行股票申请决定，具体请见
公司在上海证券交易所官网（http://www.sse.com.cn/）上披
露的《上海亚虹模具股份有限公司关于收到中国证监会不予核
上述股东委托表决
准非公开发行股票申请决定的公告》（公告编号：2022-020）。
权、受托表决权、放
弃表决权的说明
继续无条件、不可撤销地放弃其拟向后续战略投资人出让的
动人出让的不低于 12,600,000 股（含 12,600,000 股，占现时
目标公司总股本的 9.00%）、不高于 13,999,999 股（ 含
谢悦拟自主减持的差额目标股份——即乙方拟减持的共计
亚明、谢悦出让后续 10.00%目标公司股份完成全部交割过户
日止。
不可撤销地放弃其所继续自行持有的 23.00%目标公司股份的
表决权，该表决权放弃期间应至宁生集团持股比例超过谢亚
明、谢悦持股比例不低于 7.00%之日止。
公司股东谢亚明、谢悦为父子（一致行动人）关系，截止本报
上述股东关联关系或 告期末，两人合计直接持有上海亚虹 5,849.90 万股，占总股
一致行动的说明 本的 41.79%。
股东谢亚平与股东谢亚明系兄弟关系。
表决权恢复的优先股
股东及持股数量的说 不适用
明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位：股
期初持股 期末持股 报告期内股份
姓名 职务 增减变动原因
数 数 增减变动量
徐志刚 董事、总经理 1,575,000 1,326,700 -248,300 个人资金需求
其它情况说明
√适用 □不适用
关于董监高持股变动详情，请见公司披露于上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）《上海亚虹模具股份有限公司董监高集中竞价减持股份计划的公
告》（公告编号：2023-020）和《上海亚虹模具股份有限公司董监高集中竞价减持股
份数量过半暨进展公告》（公告编号：2023-024）。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
编制单位：上海亚虹模具股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 103,029,642.86 127,420,446.51
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 10,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 20,824,069.39 36,813,936.46
应收账款 122,607,329.79 141,408,093.94
应收款项融资 39,271,539.52 9,307,252.29
预付款项 2,264,535.98 980,201.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 472,638.60 198,668.00
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 78,791,399.77 76,395,174.34
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产 290,265.93 316,003.96
流动资产合计 377,551,421.84 392,839,777.48
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 201,876,924.89 195,323,455.11
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 186,050.67
无形资产 22,735,207.02 23,108,238.21
开发支出
商誉
长期待摊费用 11,223,323.01 13,719,055.62
递延所得税资产 1,646,794.36 1,719,905.09
其他非流动资产 1,210,930.00 10,825,760.00
非流动资产合计 238,693,179.28 244,882,464.70
资产总计 616,244,601.12 637,722,242.18
流动负债：
短期借款 6,000,000.00 0
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 5,434,870.00 4,000,000.00
应付账款 99,056,574.71 102,496,637.17
预收款项
合同负债 730,429.93 1,552,245.82
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 7,581,704.62 9,851,882.27
应交税费 3,354,474.83 5,500,080.72
其他应付款 159,896.50 18,000.00
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债 12,842,886.72 29,287,554.22
流动负债合计 135,160,837.31 152,834,024.77
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 3,872,985.45 4,667,392.55
递延所得税负债 546,521.17 546,521.17
其他非流动负债
非流动负债合计 4,419,506.62 5,213,913.72
负债合计 139,580,343.93 158,047,938.49
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 140,000,000.00 140,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 82,568,097.27 82,568,097.27
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 30,126,343.74 30,126,343.74
一般风险准备
未分配利润 223,969,816.18 226,979,862.68
归属于母公司所有者权
益（或股东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东
权益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总计
公司负责人：孙林、主管会计工作负责人：吴彬、会计机构负责人：胡仙颖
母公司资产负债表
编制单位：上海亚虹模具股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 61,563,907.49 70,876,331.80
交易性金融资产 10,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 11,069,256.39 16,214,911.57
应收账款 75,118,095.06 91,889,030.30
应收款项融资 18,230,839.80 6,480,372.29
预付款项 837,845.80 852,943.72
其他应收款 466,638.60 195,668.00
其中：应收利息
应收股利
存货 52,407,695.64 47,214,861.52
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产 290,265.93 262,833.52
流动资产合计 229,984,544.71 233,986,952.72
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 12,200,000.00 12,200,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 172,425,773.71 178,203,880.81
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 186,050.67
无形资产 22,622,375.15 23,108,238.21
开发支出
商誉
长期待摊费用 11,223,323.01 13,719,055.62
递延所得税资产 860,512.54 956,864.98
其他非流动资产 89,000.00 1,309,190.00
非流动资产合计 219,420,984.41 229,683,280.29
资产总计 449,405,529.12 463,670,233.01
流动负债：
短期借款 6,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 5,434,870.00 4,000,000.00
应付账款 48,375,409.28 53,969,537.27
预收款项
合同负债 673,429.93 1,495,245.82
应付职工薪酬 5,260,896.62 5,978,848.47
应交税费 1,916,425.65 2,285,837.39
其他应付款 16,838.50 18,000.00
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负 127,624.57
债
其他流动负债 6,442,886.72 10,165,518.57
流动负债合计 74,120,756.70 78,040,612.09
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 3,352,092.04 3,979,302.64
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,352,092.04 3,979,302.64
负债合计 77,472,848.74 82,019,914.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 140,000,000.00 140,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 83,008,100.34 83,008,100.34
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 30,126,343.74 30,126,343.74
未分配利润 118,798,236.30 128,515,874.20
所有者权益（或股东
权益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总计
公司负责人：孙林、主管会计工作负责人：吴彬、会计机构负责人：胡仙颖
合并利润表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业总收入 249,343,071.83 241,171,804.02
其中：营业收入 249,343,071.83 241,171,804.02
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 241,544,059.90 237,378,949.58
其中：营业成本 207,349,764.88 202,862,852.48
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,074,919.87 1,665,961.94
销售费用 3,437,038.64 3,438,602.90
管理费用 18,605,155.50 20,985,462.30
研发费用 10,957,926.41 9,115,756.64
财务费用 -880,745.40 -689,686.68
其中：利息费用 1,152.26 14,502.61
利息收入 902,343.67 687,247.04
加：其他收益 3,535,514.70 3,006,528.53
投资收益（损失以“－” 68,561.64
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益（损失以
“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”
号填列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
-561,620.48 1,424,250.86
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号
填列）
加：营业外收入 534,378.28 241.49
减：营业外支出 110,541.11 58,112.36
四、利润总额（亏损总额以
“－”号填列）
减：所得税费用 1,273,300.26 1,153,302.68
五、净利润（净亏损以“－”号
填列）
（一）按经营持续性分类
以“－”号填列）
以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
利润（净亏损以“-”号填列）
-49,332.57
“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其
他综合收益的税后净额
他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变
动额
（2）权益法下不能转损益的其
他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价
值变动
（4）企业自身信用风险公允价
值变动
综合收益
（1）权益法下可转损益的其他
综合收益
（2）其他债权投资公允价值变
动
（3）金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准
备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他
综合收益的税后净额
七、综合收益总额
（一）归属于母公司所有者的
综合收益总额
（二）归属于少数股东的综合
-49,332.57
收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.08 0.06
（二）稀释每股收益(元/股) 0.08 0.06
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元;
上期被合并方实现的净利润为：0 元。
公司负责人：孙林、主管会计工作负责人：吴彬、会计机构负责人：胡仙颖
母公司利润表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业收入 151,637,423.82 140,972,078.11
减：营业成本 125,582,997.89 116,023,873.36
税金及附加 1,717,084.61 1,327,592.11
销售费用 2,710,685.48 2,808,317.71
管理费用 15,908,269.87 17,504,772.75
研发费用 6,094,472.69 5,380,270.24
财务费用 -506,512.05 -279,324.18
其中：利息费用 1,152.26 14,502.61
利息收入 524,158.54 278,724.50
加：其他收益 3,020,592.18 2,970,018.96
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益（损失以
“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
-221,452.30 210,288.04
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号
填列）
加：营业外收入 534,378.28
减：营业外支出 37,528.99 53,112.36
三、利润总额（亏损总额以“－”
号填列）
减：所得税费用 96,352.44 187,890.74
四、净利润（净亏损以“－”号
填列）
（一）持续经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
变动额
其他综合收益
价值变动
价值变动
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
他综合收益
变动
他综合收益的金额
准备
六、综合收益总额 4,282,362.10 2,073,016.58
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/ 0.03 0.01
股)
（二）稀释每股收益(元/ 0.03 0.01
股)
公司负责人：孙林、主管会计工作负责人：吴彬、会计机构负责人：胡仙颖
合并现金流量表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023年半年度 2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到 187,538,607.52 211,759,953.35
的现金
客户存款和同业存放款
项净增加额
向中央银行借款净增加
额
向其他金融机构拆入资
金净增加额
收到原保险合同保费取
得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增
加额
收取利息、手续费及佣金
的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现
金净额
收到的税费返还 13,103.60
收到其他与经营活动有 7,357,012.33
关的现金
经营活动现金流入小 194,895,619.85
计
购买商品、接受劳务支付 122,436,686.21
的现金
客户贷款及垫款净增加
额
存放中央银行和同业款
项净增加额
支付原保险合同赔付款
项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金
的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支 45,605,113.60 43,826,105.66
付的现金
支付的各项税费 15,078,579.01 14,410,217.48
支付其他与经营活动有
关的现金
经营活动现金流出小
计
经营活动产生的现 3,298,398.73 876,831.83
金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现
金
处置固定资产、无形资产 183,000.00
和其他长期资产收回的现
金净额
处置子公司及其他营业
单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有
关的现金
投资活动现金流入小
计
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产支付的现 10,226,515.06 9,463,679.54
金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业
单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有
关的现金
投资活动现金流出小计 30,226,515.06 9,463,679.54
投资活动产生的现金流量
-19,974,953.42 -9,463,679.54
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 500,000.00
其中：子公司吸收少数股
东投资收到的现金
取得借款收到的现金 6,000,000.00
收到其他与筹资活动有
关的现金
筹资活动现金流入小计 6,000,000.00 500,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利 14,000,000.00 14,000,000.00
息支付的现金
其中：子公司支付给少数
股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有
关的现金
筹资活动现金流出小计 14,000,000.00 14,000,000.00
筹资活动产生的现金流量
-8,000,000.00 -13,500,000.00
净额
四、汇率变动对现金及现金 -23,937.45
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增
-24,700,492.14 -22,078,997.66
加额
加：期初现金及现金等价
物余额
六、期末现金及现金等价物
余额
公司负责人：孙林、主管会计工作负责人：吴彬、会计机构负责人：胡仙颖
母公司现金流量表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023年半年度 2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到 149,521,675.19
的现金
收到的税费返还 13,103.60
收到其他与经营活动有
关的现金
经营活动现金流入小计 154,908,975.33 172,609,056.81
购买商品、接受劳务支付
的现金
支付给职工及为职工支
付的现金
支付的各项税费 8,198,256.31 11,291,896.40
支付其他与经营活动有
关的现金
经营活动现金流出小计 142,825,017.26 161,007,624.98
经营活动产生的现金流
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现
金
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的现
金净额
处置子公司及其他营业
单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有
关的现金
投资活动现金流入小计 10,068,561.64
购建固定资产、无形资产 1,549,709.09
和其他长期资产支付的现 3,750,695.06
金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业
单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有
关的现金
投资活动现金流出小计 23,750,695.06 1,549,709.09
投资活动产生的现
-13,682,133.42 -1,549,709.09
金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 6,000,000.00
收到其他与筹资活动有
关的现金
筹资活动现金流入小计 6,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利 14,000,000.00 14,000,000.00
息支付的现金
支付其他与筹资活动有
关的现金
筹资活动现金流出小计 14,000,000.00 14,000,000.00
筹资活动产生的现
-8,000,000.00 -14,000,000.00
金流量净额
四、汇率变动对现金及现金
-23,937.45 7,850.05
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增
-9,622,112.80 -3,940,427.21
加额
加：期初现金及现金等价
物余额
六、期末现金及现金等价物
余额
公司负责人：孙林、主管会计工作负责人：吴彬、会计机构负责人：胡仙颖
合并所有者权益变动表
单位：元 币种：人民币
归属于母公司所有者权益
少
其他权益工 其 一 数
项目 具 他 专 般 股
减： 所有者权益合计
综 项 风 其 东
实收资本(或股本) 优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计 权
其 合 储 险 他
先 续 股 益
他 收 备 准
股 债
益 备
一、上年 479,674,303.69 479,674,303.69
期末余 140,000,000.00 82,568,097.27 30,126,343.74 226,979,862.68
额
加：会计
政策变
更
前期差
错更正
同一控
制下企
业合并
其他
二、本年 479,674,303.69 479,674,303.69
期初余 140,000,000.00 82,568,097.27 30,126,343.74 226,979,862.68
额
三、本期 -3,010,046.50 -3,010,046.50
增减变
动金额
-3,010,046.50
（减少
以
“－”
号填列）
（一）综 10,989,953.50 10,989,953.50
合收益 10,989,953.50
总额
（二）所
有者投
入和减
少资本
者投入
的普通
股
权益工
具持有
者投入
资本
支付计
入所有
者权益
的金额
（三）利 -14,000,000.00 -14,000,000.00 -14,000,000.00
润分配
盈余公
积
一般风
险准备
有者（或
股东）的
分配
（四）所
有者权
益内部
结转
公积转
增资本
（或股
本）
公积转
增资本
（或股
本）
公积弥
补亏损
受益计
划变动
额结转
留存收
益
综合收
益结转
留存收
益
（五）专
项储备
提取
使用
（六）其
他
四、本期 476,664,257.19 476,664,257.19
期末余 140,000,000.00 82,568,097.27 30,126,343.74 223,969,816.18
额
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
项目 具 他 专 般 少数股东权
减： 所有者权益合计
实收资本(或股 综 项 风 其 益
优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 合 储 险 他
先 续 股
他 收 备 准
股 债
益 备
一、上
年期末 140,000,000.00 82,072,070.66 28,883,136.70 212,001,445.89 462,956,653.25 473,416.31 463,430,069.56
余额
加：会
计政策
变更
前
期差错
更正
同
一控制
下企业
合并
其
他
二、本
年期初 140,000,000.00 82,072,070.66 28,883,136.70 212,001,445.89 462,956,653.25 473,416.31 463,430,069.56
余额
三、本
期增减
变动金
额（减
-5,973,193.17 -5,973,193.17 450,667.43 -5,522,525.74
少以
“－”
号填
列）
（一）
综合收 8,026,806.83 8,026,806.83 -49,332.57 7,977,474.26
益总额
（二）
所有者
投入和 500,000.00 500,000.00
减少资
本
所有
者投入
的普通
股
其他
权益工
具持有
者投入
资本
股份
支付计
入所有
者权益
的金额
其他
（三）
利润分 -14,000,000.00 -14,000,000.00 -14,000,000.00
配
提取
盈余公
积
提取
一般风
险准备
对所
有者
（或股 -14,000,000.00 -14,000,000.00 -14,000,000.00
东）的
分配
其他
（四）
所有者
权益内
部结转
资本
公积转
增资本
（或股
本）
盈余
公积转
增资本
（或股
本）
盈余
公积弥
补亏损
设定
受益计
划变动
额结转
留存收
益
其他
综合收
益结转
留存收
益
其他
（五）
专项储
备
本期
提取
本期
使用
（六）
其他
四、本
期期末 140,000,000.00 82,072,070.66 28,883,136.70 206,028,252.72 456,983,460.08 924,083.74 457,907,543.82
余额
公司负责人：孙林、主管会计工作负责人：吴彬、会计机构负责人：胡仙颖
母公司所有者权益变动表
单位：元 币种：人民币
其他权益 其
减
工具 他 专
：
项目 综 项
实收资本(或股本) 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 合 储
先 续 存
他 收 备
股 债 股
益
一、上年期末余额 140,000,000.00 83,008,100.34 30,126,343.74 128,515,874.20 381,650,318.28
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 140,000,000.00 83,008,100.34 30,126,343.74 128,515,874.20 381,650,318.28
三、本期增减变动金额（减少
-9,717,637.90 -9,717,637.90
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 4,282,362.10 4,282,362.10
（二）所有者投入和减少资本
资本
的金额
（三）利润分配 -14,000,000.00 -14,000,000.00
配
（四）所有者权益内部结转
本）
本）
留存收益
益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 140,000,000.00 83,008,100.34 30,126,343.74 118,798,236.30 371,932,680.38
其他权 其
减
益工具 他 专
：
项目 综 项
实收资本(或股本) 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 合 储
先 续 存
他 收 备
股 债 股
益
一、上年期末余额 140,000,000.00 83,008,100.34 28,883,136.70 131,327,010.85 383,218,247.89
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 140,000,000.00 83,008,100.34 28,883,136.70 131,327,010.85 383,218,247.89
三、本期增减变动金额（减少
-11,926,983.42 -11,926,983.42
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 2,073,016.58 2,073,016.58
（二）所有者投入和减少资本
资本
的金额
（三）利润分配 -14,000,000.00 -14,000,000.00
-14,000,000.00 -14,000,000.00
配
（四）所有者权益内部结转
本）
本）
留存收益
益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 140,000,000.00 83,008,100.34 28,883,136.70 119,400,027.43 371,291,264.47
公司负责人：孙林、主管会计工作负责人：吴彬、会计机构负责人：胡仙颖
三、 公司基本情况
√适用 □不适用
上海亚虹模具股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系在上海亚虹塑
料模具制造有限公司基础上以整体变更方式设立的股份有限公司，公司原名上海亚虹
塑料模具制造有限公司，是由谢亚明和谢祖庭在 1997 年 4 月共同出资并经上海市工
商行政管理局奉贤分局核准登记注册成立。2012 年 8 月经工商局批准更名为上海亚虹
模具股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会以证监许可[2016]1639 号《关于核准上海亚虹模具股
份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司于 2016 年 8 月上海证券交易所向
社会公开发行人民币普通股（A 股）25,000,000.00 股，增加注册资本 25,000,000.00
元。变更后的注册资本为人民币 100,000,000.00 元，股份总数 100,000,000 股（每
股面值人民币 1 元）。其中：有限售条件的股份为 75,000,000.00 股，无限售条件的
股份为 25,000,000.00 股。公司股票于 2016 年 8 月 12 日起在上海证券交易所挂牌交
易。
截至 2023 年 6 月 30 日止，本公司累计发行股本总数 140,000,000.00 股，公司
注册资本为人民币 140,000,000.00 元。
公司的统一社会信用代码：913100006309214614，所属行业为制造业类。
公司经营范围：精密模具及产品研发、设计、加工，注塑，塑料涂装，其他印刷，家
电组装、批发、零售，汽车配件、塑料制品（除购物袋）、金属制品加工，从事货物
及技术进出口业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营】。
公司注册地：上海市奉贤区沪杭公路 732 号。
公司法人代表：孙林。
本财务报表业经公司全体董事于 2023 年 8 月 24 日批准报出。
√适用 □不适用
截至 2023 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称 持股比例
上海慕盛实业有限公司 100.00%
四、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准
则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会
计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重
大事项
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会
计估计。
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司
成果的现金流量。
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月
本公司的记账本位币为人民币。
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方
收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财
务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价
账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中
取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价
值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益
性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。
控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回
报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报
表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司
相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，
全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编
制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合
并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目
下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者
权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并
当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表
的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始
控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控
制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别
冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各
项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前
持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与
其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后
可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所
属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余
股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日
开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的
其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权
投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多
次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交
易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司
净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转
入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部
分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理
方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本
公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“三、（十四）长期股权
投资”。
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
√适用 □不适用
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记
账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇
兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按
照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权
益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的
收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、
与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口
径）折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益
项目转入处置当期损益。
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产
于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务
工具）：
－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投
资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分
类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可
撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债：
融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基
础向关键管理人员报告。
（1）以摊余成本计量的金融资产
摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、
债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重
大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以
合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款
项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金
额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利
息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，
计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权
益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融
资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当
期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，
计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金
融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期
损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金
融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公
允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、
长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初
始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式
的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满
足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉
及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工
具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在
终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对
应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认
为一项金融负债。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本
公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债
与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新
金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负
债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包
括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公
允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与
支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损
益。
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的
金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用
并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或
负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入
值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察
输入值。
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进
行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据
的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流
量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融
工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险
自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用
损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失
或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生
违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工
具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该
金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始
确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用
风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对
该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第 14 号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和
合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信
用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额
计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该
金融资产的账面余额。
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见第十节、五、10
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见第十节、五、10
√适用 □不适用
详见第十节、五、10
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见第十节、五、10
√适用 □不适用
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资
等。
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到
目前场所和状态所发生的支出。
存货发出时按加权平均法计价。
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可
变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计
售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经
营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可
变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，
确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合
同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的
可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的
可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的
金额计入当期损益。
采用永续盘存制。低值易耗品
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或
合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取
决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债
以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作
为应收款项单独列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“第十节、五、
√适用 □不适用
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流
动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承
诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准
后方可出售的，已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形
成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值
减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期
损益，同时计提持有待售资产减值准备。
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动
必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投
资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营
企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大
影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得
被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权
投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，
调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因
追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期
股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步
取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定
的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制
下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和
作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成
本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初
始投资成本。
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润
外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初
始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分
别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单
位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简
称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，
以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及
会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计
算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构
成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全
额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期
股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益
减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确
认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处
置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的
其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结
转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投
资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资
单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止
采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表
时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对
该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之
前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比
例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余
股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失
控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权
之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，
各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，
在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权
的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
无
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过
一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产
有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入
固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生
时计入当期损益。
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预
计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准
备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命
不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提
折旧。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该
固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费
后的金额计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 年 5% 4.75%
机器设备 年限平均法 10 年 5% 9.50%
运输工具 年限平均法 4年 5% 23.75%
其他设备 年限平均法 3-5 年 5% 19.00%-31.67%
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本
化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
√适用 □不适用
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，
予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，
计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用
暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而
以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款
费用停止资本化。
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续
超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条
件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始
后借款费用继续资本化。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期
实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时
性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支
出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计
算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合
资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生
的汇兑差额计入当期损益。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
使用权资产的确定方法及会计处理方法，参见第十节，五、42“租赁”
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到
预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见
无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊
销。
项目 预计使用寿命 摊销方法 依据
土地使用权 50 年 直线法 土地使用期限
软件 10 年 直线法 软件预计可使用期限
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究
活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划
或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，
确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力
使用或出售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
√适用 □不适用
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、
油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结
果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损
失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单
项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态
的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起
按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关
的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益
的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资
产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，
如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合
中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各
项费用。
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或
合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为
合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负
债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职
工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例
计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资
产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本
公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为
负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准
的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/
当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归
属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确
认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低
者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二
个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债
或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入
当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入
其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益
范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两
者的差额，确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬
负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供
的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
租赁负债的确认方法及会计处理方法，参见第十节，五、42“租赁”。
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳
估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估
计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
•或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
•或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能
够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面
价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以
权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和
以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计
量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入
相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业
绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行
权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
或费用，相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得
的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的
变更，均确认取得服务的增加。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具
作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本
公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工
具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方
式，对所授予的替代权益工具进行处理。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确
定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照
承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内
的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表
日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将
当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资
产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的
股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是等待期结束后），本公司按照所授
予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公
积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计
入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期，本公司按照修改后的等待期进行会
计处理。
□适用 √不适用
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认
收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几
乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承
诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按
照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包
括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其
以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的
重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不
确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的
交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制
权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该
交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点
履行履约义务：
• 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
• 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
• 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有
权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收
入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出
法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得
到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为
止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点
确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
• 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款
义务。
• 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
• 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
• 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品
所有权上的主要风险和报酬。
• 客户已接受该商品或服务等。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范
范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
• 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
• 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
• 该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一
项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊
销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损
益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分
计提减值准备，并确认为资产减值损失：
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公
司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定
不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
√适用 □不适用
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产
相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资
产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补
助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的、用于购建或以
其他方式形成长期资产的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之
外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或
与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延
收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司
日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确
认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常
活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相
关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期
损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营
业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供
贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策
性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包
括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得
税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣
可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款
抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认
相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
• 商誉的初始确认；
• 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交
易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负
债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当
该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预
期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很
可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得
税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进
行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销
后的净额列示：
• 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
• 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的
所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资
产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是
同时取得资产、清偿负债。
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在
一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者
包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁
进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租
赁部分进行分拆。
对于由执行财会（2022）13 号文件直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、
延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法不
评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：
? 减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按
减让前折现率折现均可；
? 综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权
资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；
? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的
租赁激励相关金额；
? 本公司发生的初始直接费用；
? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至
租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成
本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取
得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产
在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“三、（十九）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是
否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负
债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金
额；
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租
赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则
采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计
入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产
成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的
使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，
将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择
权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修
订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定
租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折
现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率
变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相
关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期
租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低
价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转
租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行
会计处理：
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相
当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分
摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率
计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面
价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更
导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（5）执行财会（2022）13 号文件相关的租金减让
对于执行财会（2022）13 号文件相关的租金减让简化方法的，本公司不评估是否
发生租赁变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期
损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的，
本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务
时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁
负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。
对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同
租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁
付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期
间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所
有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的
租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于
原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司
将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确
认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时
计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行
会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资
产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款
的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照
租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融
资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（十）金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进
行会计处理：
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相
当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变
更后的租赁进行处理：
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁
变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前
的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本
附注“三、（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
（3）执行财会（2022）13 号文件相关的租金减让
• 对于执行财会（2022）13 号文件相关的租金减让简化方法的经营租赁，本公司继
续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司
将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本
公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的
应收款项。
• 对于执行财会（2022）13 号文件相关的租金减让简化方法的融资租赁，本公司继
续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司
将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未
折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收
益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期
确认的应收融资租赁款。
□适用 √不适用
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原 备注(受重要影响的报表项
审批程序
因 目名称和金额)
执行《企业会计准则解释 执行《企业会计准则解释第 执行该规定对公司财务报
第 16 号》 16 号》 表无影响
其他说明：
财政部于 2022 年 11 月 30 日公布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕
（1）关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理
解释第 16 号规定对于企业分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收
政策相关规定在企业所得税税前扣除的，应当在确认应付股利时，确认与股利相关的
所得税影响，并按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一
致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目（含其他综合收益项
目）。
该规定自公布之日起施行，相关应付股利发生在 2022 年 1 月 1 日至施行日之间
的，按照该规定进行调整；发生在 2022 年 1 月 1 日之前且相关金融工具在 2022 年 1
月 1 日尚未终止确认的，应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营
成果产生重大影响。
（2）关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理
解释第 16 号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成
为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是结束后），应当按
照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服
务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者
之间的差额计入当期损益。
该规定自公布之日起施行，2022 年 1 月 1 日至施行日新增的有关交易，按照该规
定进行调整；2022 年 1 月 1 日之前发生的有关交易未按照该规定进行处理的，应当进
行追溯调整，将累计影响数调整 2022 年 1 月 1 日留存收益及其他相关项目，不调整
前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（3）关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计
处理
解释第 16 号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响
应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时
性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负
债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并
计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延
所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第 18 号——所得税》
等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
该规定自 2023 年 1 月 1 日起施行，允许企业自 2022 年度提前执行。对于在首次
施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项
交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债
和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂
时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。
本公司 2022 年度已提前执行该规定，执行该规定对公司财务报表无影响。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
报告期内公司无重要会计估计变更情况
(3). 2023 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财
务报表
□适用 √不适用
□适用 √不适用
六、税项
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物
和应税劳务收入为基础计算
销项税额，在扣除当期允许 3%、5%、6%、13%
抵扣的进项税额后，差额部
分为应交增值税
消费税
营业税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费
税计缴
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合颁发的高新技术企业证书
（GR202131000760,有效期三年）。按照《企业所得税法》等相关规定，2021 年至 2023
年企业所得税减按 15%计缴。
上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：
GR202231001381，有效期三年）。按照《企业所得税法》等相关规定，2022 年至 2024
年企业所得税减按 15%计缴。
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 45,319.43 99,977.38
银行存款 100,097,189.73 124,743,023.94
其他货币资金 2,887,133.70 2,577,445.19
合计 103,029,642.86 127,420,446.51
其中：存放在境外
的款项总额
存放财务公司存款
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在
境外且资金汇回受到限制的其他货币资金明细如下：
项目 期末余额 上年年末余额
银行承兑汇票保证 2,887,133.68 2,577,445.19
金
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当 10,000,000.00
期损益的金融资产
其中：
银行理财 10,000,000.00
指定以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
其中：
合计 10,000,000.00
其他说明：
√适用 □不适用
无
□适用 √不适用
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 19,215,672.31 26,929,325.55
商业承兑票据 1,608,397.08 9,884,610.91
合计 20,824,069.39 36,813,936.46
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 7,000,000
商业承兑票据
合计 7,000,000
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 12,042,886.72
商业承兑票据 800,000.00
合计 12,842,886.72
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类
比 提 账面 比 提 账面
别
金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值
(%) 例 (%) 例
(%) (%)
按 19,215,67 92. 0 19,215,67
单 2.31 28 2.31
项
计
提 0
坏
账
准
备
其中：
应 26,929,32 72. 0 26,929,32
收 19,215,67 92. 19,215,67 5.55 55 5.55
票 2.31 28 2.31
据
按 1,658,141 7.7 49,744 1,608,397
组 .32 2 .24 .08
合
计
提
坏
账
准
备
其中：
商 10,190,32 27. 305,709 3.0 9,884,610
业 0.53 45 .62 0 .91
承 1,658,141 7.7 49,744 3.0 1,608,397
兑 .32 2 .24 0 .08
汇
票
合 20,873,81 100 49,744 / 20,824,06 37,119,64 / 305,709 / 36,813,93
计 3.63 .24 9.39 6.08 .62 6.46
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：商业承兑汇票
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收票据 坏账准备 计提比例（%）
商业承兑汇票 1,658,141.32 49,744.24 3.00
合计 1,658,141.32 49,744.24 3.00
按组合计提坏账的确认标准及说明
√适用 □不适用
无
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
商业承兑汇票 305,709.62 49,744.24 305,709.62 49,744.24
合计 305,709.62 49,744.24 305,709.62 49,744.24
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
合计 126,756,965.23
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类 比 提 比 提
账面 账面
别 例 比 例 比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(% 例 (% 例
) (% ) (%
) )
按
单
项
计
提
坏
账
准
备
其中：
按 126,756,9 10 4,149,63 3. 122,607,3
组 65.23 0 5.44 27 29.79
合
计
提
坏
账
准
备
其中：
按 146,148,0 10 4,739,94 3. 141,408,0
信 38.39 0 4.45 24 93.94
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
帐
准
备
合 126,756,9 10 4,149,63 3. 122,607,3 146,148,0 10 4,739,94 3. 141,408,0
计 65.23 0 5.44 27 29.79 38.39 0 4.45 24 93.94
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：信用风险特征
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
信用风险特征组 126,756,965.23 4,149,635.44 3.27
合
合计 126,756,965.23 4,149,635.44 3.27
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或 其他变 期末余额
计提 收回或转回
核销 动
按组合计 4,739,944.45 590,309.01 4,149,635.44
提坏帐准
备
合计 4,739,944.45 590,309.01 4,149,635.44
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款期末余
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额
额合计数的比例(%)
第一名 17,050,720.95 13.45 511,521.63
第二名 16,476,831.31 13.00 494,304.94
第三名 12,512,003.72 9.87 375,360.11
第四名 11,4861,97.09 9.06 344,585.91
第五名 9,388,177.82 7.41 281,645.33
合计 66,913,930.89 52.79 2,007,417.92
其他说明
无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 39,271,539.52 9,307,252.29
合计 39,271,539.52 9,307,252.29
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
其 累计在其他
上年年末余 本期终止确 他 综合收益中
项目 本期新增 期末余额
额 认 变 确认的损失
动 准备
应收票 9,307,252. 88,432,888.3 58,468,601. 39,271,539.52
据 29 8 15
合计
期末余额均为银行承兑汇票，其剩余期限较短，帐面价值与公允价值相近。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末公司已质押的应收票据
项目 期末余额
应收款融资 7,000,000.00
期末公司已背收或贴现且在资产负债日尚未到期的应收款项融资
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 21,041,113.01
合计 21,041,113.01
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
合计 2,264,535.98 100.00 980,201.98 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项期末余额合计数
单位名称 期末余额
的比例(%)
第一名 487,726.39 21.54
第二名 319,494.57 14.11
第三名 179,588.64 7.93
第四名 179,105.00 7.91
第五名 133,078.29 5.88
合计 1,298,992.89 57.36
其他说明
√适用 □不适用
无
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 472,638.60 198,668.00
合计 472,638.60 198,668.00
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
减：坏帐准备 170,524.74
合计 472,638.60
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 229,258.00 312,163.34
客户备付金 775.34
押金 355,130.00 3,000.00
备用金 58,000.00
合计 643,163.34 315,163.34
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回 54,029.4 54,029.4
本期转销
本期核销
其他变动
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额
计提
转回 核销 动
按信用风险 116,495.34 54,029.4 170,524.74
特征组合计
提坏帐准备
合计 116,495.34 54,029.4 170,524.74
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的
质 期末余额
比例(%)
第一名 押金 270,000.00 1 年以内 41.98 8,100.00
第二名 保证金 130,305.00 2-3 年 20.26 26,061.00
第三名 保证金 98,953.00 4-5 年 15.39 79,162.40
第四名 押金 50,000.00 5 年以上 7.77 50,000.00
第五名 押金 32,130.00 2-3 年 5.00 6,426.00
合计 / 581,388.00 / 90.40 169,749.40
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准 存货跌价准
项
备/合同履 备/合同履
目 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
约成本减值 约成本减值
准备 准备
原
材 25,784,424.01 3,344,084.97 22,440,339.04 26,511,218.36 2,838,539.57 23,672,678.79
料
在
产 9,531,055.17 762,161.06 8,768,894.11 8,416,899.52 716,290.75 7,700,608.77
品
库
存
商
品
周
转
材
料
消
耗
性
生
物
资
产
合
同
履
约
成
本
发
出
商
品
合 84,695,960.37 5,904,560.60 78,791,399.77
计
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材
料
在产
品
库存
商品
周转
材料
消耗
性生
物资
产
合同
履约
成本
发出
商品
合计 5,342,940.12 1,292,939.53 731,319.05 5,904,560.60
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
预缴企业所得税 290,265.93 316,003.96
合计 290,265.93 316,003.96
其他说明：
无
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
（1）外购 0 0 0 0
（2）存货\固定资产\
在建工程转入
（3）企业合并增加
（1）处置 0 0 0 0
（2）其他转出
二、累计折旧和累计摊销
（1）计提或摊销 0 0 0 0
（1）处置 0 0 0 0
（2）其他转出
三、减值准备
（1）计提
（1）处置
（2）其他转出
四、账面价值
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 201,876,924.89 195,323,455.11
固定资产清理
合计 201,876,924.89 195,323,455.11
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
.期初 194,868,770.83 147,039,326.81 4,852,181.18 8,628,950.67 355,389,229.49
余额
.本期
增加
金额
（
置
（
建工
程转
入
（
业合
并增
加
.本期
减少
金额
（
置或
报废
.期末 194,868,770.83 162,410,357.79 4,804,707.09 8,670,133.34 370,753,969.05
余额
二、累计折旧
.期初 62,588,232.37 86,712,059.63 3,523,049.10 7,242,433.28 160,065,774.38
余额
.本期
增加
金额
（
提
.本期
减少
金额
（
置或
报废
.期末 67,157,464.93 91,147,488.88 3,115,207.00 7,456,883.35 168,877,044.16
余额
三、减值准备
.期初
余额
.本期
增加
金额
（
提
.本期
减少
金额
（
置或
报废
.期末
余额
四、账面价值
.期末
账面
价值
.期初
账面
价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 合计
一、账面原值
二、累计折旧
(1)计提 186,050.67 186,050.67
(1)处置
三、减值准备
(1)计提
(1)处置
四、账面价值
其他说明：
无
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非专利
项目 土地使用权 专利权 合计
技术
一、账面原值
加金额
(1)购 192,198.23 192,198.23
置
(2)内
部研发
(3)企
业合并增加
额
(1)处
置
二、累计摊销
额
加金额
（1）计
提
少金额
(1)处
置
额
三、减值准备
额
加金额
（1）计
提
少金额
(1)处
置
额
四、账面价值
值
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增
长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失
的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金 其他减
项目 期初余额 本期摊销金额 期末余额
额 少金额
模具 11,726,695.14 140,547.94 2,583,646.05 9,283,597.03
工装冶具 295,407.01 256,460.18 183,143.20 368,723.99
装修费 1,696,953.47 192,378.00 318,329.48 1,571,001.99
合计 13,719,055.62 589,386.12 3,085,118.73 11,223,323.01
其他说明：
无
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 10,630,629.05 1,594,594.36 10,976,433.93 1,646,465.09
内部交易未实现利
润
可抵扣亏损
递延收益 348,000 52,200.00 489,600.00 73,440.00
合计 10,978,629.05 1,646,794.36 11,466,033.93 1,719,905.09
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合
并资产评估增值
其他债权投资公允
价值变动
其他权益工具投资
公允价值变动
固定资产加速折旧 3,643,474.45 546,521.17 3,643,474.45 546,521.17
合计 3,643,474.45 546,521.17 3,643,474.45 546,521.17
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
合 同
取 得
成本
合 同
履 约
成本
应 收
退 货
成本
合 同
资产
预 付
长 期
资 产
款
合计 1,210,930.00 1,210,930.00 10,825,760.00 10,825,760.00
其他说明：
无
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 6,000,000.00
合计 6,000,000.00
短期借款分类的说明：
借款类型 期末金额 期初金额
流动资金借款 6,000,000.00
合计 6,000,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 5,434,870.00 4,000,000.00
合计 5,434,870.00 4,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 99,056,574.71 102,496,637.17
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收销售款 730,429.93 1,552,245.82
合计 730,429.93 1,552,245.82
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 9,851,882.27 35,478,723.33 37,748,900.98 7,581,704.62
二、离职后福利-
设定提存计划
三、辞退福利 170,880.00 170,880.00
四、一年内到期
的其他福利
合计 9,851,882.27 39,914,365.95 42,184,543.60 7,581,704.62
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津
贴和补贴
二、职工福利费 0.0 1,152,153.1 1,152,153.1 0.0
三、社会保险费 1,400,268.9 2,714,666.4 3,139,146.2 975,789.1
其中：医疗保险费 1,400,268.9 2,575,750.2 3,000,230.0 975,789.1
工伤保险费 0.0 138,916.1 138,916.1 0.0
生育保险费
四、住房公积金 698,445.0 698,445.0
五、工会经费和职工 138,948.3 138,948.3
教育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计
划
八、其他短期薪酬 3,497,411.4 3,497,411.4
合计 9,851,882.3 35,478,723.3 37,748,901.0 7,581,704.6
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 4,264,762.62 4,264,762.62
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,856,449.72 4,300,713.08
消费税
营业税
企业所得税 673,430.22
个人所得税 28,454.32 99,487.74
城市维护建设税 130,810.32 301,404.32
土地使用税 17,749.09 17,749.09
房产税 471,789.20 471,789.20
教育费附加 56,061.56 129,173.28
地方教育费附加 37,374.37 86,115.51
印花税 82,356.03 93,648.50
合计 3,354,474.83 5,500,080.72
其他说明：
无
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款 159,896.50 18,000
合计 159,896.50 18,000
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金 16,838.50 18,000
其他 143,058.00
合计 159,896.50 18,000
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 127,624.57
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
已背书未到期未终止确 12,842,886.72 29,287,554.22
认的商业及银行承兑汇
票
合计 12,842,886.72 29,287,554.22
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工
具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 128,443.50
未确认融资费用 -818.92
合计 127,624.58
其他说明：
无
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 4,667,392.55 258,400.00 1,052,807.10 3,872,985.45 政府补贴
合计 4,667,392.55 258,400.00 1,052,807.10 3,872,985.45 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本
期
计
与资
入
其 产相
营
负债 本期新增补 本期计入其他 他 关/
期初余额 业 期末余额
项目 助金额 收益金额 变 与收
外
动 益相
收
关
入
金
额
上海
精密
塑料 与资
模具 220,000.00 60,000.00 160,000.00 产相
工程 关
技术
研究
中心
课题
精密
注塑
与资
模具
扩产
关
建设
项目
精密
注塑
模具
及精
密注
与资
塑件
生产
关
线建
设技
术改
造项
目
表面
贴装
SMT
与资
生产
线技
关
术扩
建项
目
奉贤
区经
委企 与收
业技 256,000.00 144,000.00 400,000.00 益相
术中 关
心补
贴款
年奉
贤区
与收
经济
委员
关
会工
业强
基专
项收
入
奉贤
区引
进技 与收
术吸 33,600.00 86,400.00 120,000.00 益相
收与 关
创新
计划
补贴
合计 4,667,392.55 258,400.00 1,052,807.10 3,872,985.45
其他说明：
√适用 □不适用
元以及上海市奉贤区科学技术委员会拨付的人民币 500,000.00 元财政拨款，分别是
属于上海市科学技术委员会与本公司签订的关于针对上海精密塑料模具工程技术研
究中心课题合同的专项补助款，和上海市奉贤区科学技术委员会对上述课题财政拨款
的配套资金。
该科研计划项目已于 2014 年 11 月验收完成。其中上海科学技术委员会拨付的人民币
备。上海市奉贤区科学技术委员会拨付的人民币 500,000.00 元配套资金按照上述比
例分摊。截至 2023 年 6 月 30 日，该项目尚未结转的递延收益金额为人民币 160,000.00
元。
文件通知，公司的精密注塑模具扩产建设项目作为 2013 年第一批市级重点技术改造
专项资金项目获得专项资金，专项资金额度为人民币 4,030,000.00 元，公司已收到
该专项资金人民币 4,029,000.00 元。该项目已于 2016 年 5 月验收完成。截至 2023
年 6 月 30 日，该项目尚未结转的递延收益金额为人民币 679,776.37 元。
文件通知，公司的精密塑料模具及精密注塑件生产线建设技术改造项目作为 2017 年
上海市产业转型升级发展专项资金项目（重点技术改造第一批）获得专项资金，专项
资金额度为人民币 5,730,000.00 元。该项目已于 2018 年 11 月验收完成。截至 2023
年 6 月 30 日，该项目尚未结转的递延收益金额为人民币 2,512,315.67 元。
公司的表面贴装 SMT 生产线技术扩建项目作为上海市奉贤区 2018 年财政技术改造项
目获得专项资金，专项资金额度为人民币 500,000.00 元。该项目已于 2018 年 2 月验
收完成，公司已于 2018 年 11 月收到专项资金人民币 500,000.00 元。截至 2023 年 6
月 30 日，该项目尚未结转的递延收益金额为人民币 172,893.41 元。
企业技术中心（第十六批）的通知”，公司的“新能源汽车 PTC 电阻加热器 PCBA 项
目产业化应用研究”项目获得企业技术中心的认定，资金补助额度为人民币
到该财政资金人民币 56,000.00 元、2023 年上半年收到该财政资金人民币 144,000.00
元合计 400,000.00。截至 2023 年 6 月 30 日，该项目全部结转的递延收益金额为人
民币 400,000.00 元。
件通知，公司的“高功率汽车电子水泵陶瓷印刷电路板”项目被认定为 2021 年奉贤
区工业强基专项，资金补助额度为人民币 300,000.00 元，公司已于 2021 年收到该财
政资金人民币 200,000.00 元、2023 年上半年收到该财政资金人民币 28,000.00。截
至 2023 年 6 月 30 日，该项目尚未结转的递延收益金额为人民币 228,000.00 元。
件通知，公司的“针对 PCB 板机械插针的载具的改进研究”项目被纳入“2022 年奉贤
区引进技术的吸收与创新计划项目”，资金补助额度为人民币 150,000.00 元，公司已
于 2022 年收到该财政资金人民币 33,600.00 元、2023 年上半年收到该财政资金人民
币 86,400.00。截至 2023 年 6 月 30 日，该项目尚未结转的递延收益金额为人民币
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
公积
期初余额 发行 期末余额
送股 金 其他 小计
新股
转股
股份总 140,000,000.00 140,000,000.00
数
其他说明：
无
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股 82,072,070.66
本溢价）
其他资本公积 496,026.61 496,026.61
合计 82,568,097.27 82,568,097.27
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 30,126,343.74 30,126,343.74
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 30,126,343.74 30,126,343.74
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 226,979,862.68 212,001,445.89
调整期初未分配利润合计数
（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 226,979,862.68 212,001,445.89
加：本期归属于母公司所有者 10,989,953.50 30,221,623.83
的净利润
减：提取法定盈余公积 1,243,207.04
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 14,000,000.00 14,000,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 223,969,816.18 226,979,862.68
调整期初未分配利润明细：
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 242,549,008.36 202,282,452.79 236,114,726.27 198,647,163.43
其他业务 6,794,063.47 5,067,312.09 5,057,077.75 4,215,689.05
合计 249,343,071.83 207,349,764.88 241,171,804 202,862,852.5
项目 本期金额 上期金额
注塑产品 143,390,517.50 131,352,597.42
模具产品 5,309,061.58 7,176,826.30
SMT 产品 93,533,035.13 97,500,808.21
智能座便器 316,394.15 84,494.34
材料销售及
其他
合计 249,343,071.83 241,171,804.02
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 248,056,815.03 206,288,503.17 239,550,069.87 201,507,855.32
国外 1,286,256.80 1,061,261.71 1,621,734.15 1,354,997.16
合计 249,343,071.83 207,349,764.88 241,171,804.02 202,862,852.48
分产品 成本构成项目 本期数 上期金额
注塑产品 直接材料 86,752,220.67 78,765,681.32
注塑产品 直接工资 12,060,201.08 10,038,976.82
注塑产品 直接费用 14,587,554.06 14,422,568.92
注塑产品 外协加工费 5,303,910.03 6,482,782.78
模具产品 直接材料 1,138,790.97 1,197,483.08
模具产品 直接工资 918,695.46 966,044.08
模具产品 直接费用 1,714,544.40 1,802,910.24
模具产品 外协加工费 303,493.90 319,135.66
SMT 产品 直接材料 66,987,589.33 73,882,152.52
SMT 产品 直接工资 7,957,624.05 6,115,105.15
SMT 产 直接费用 3,357,971.58 4,108,545.37
SMT 产品 外协加工费 572,858.89 285,088.12
智能座便
直接材料 311,563.27 128,006.75
器
智能座便
直接工资 39,381.54 16,180.03
器
智能座便
直接费用 128,099.80 55,715.33
器
智能座便
外协加工费 147,953.76 60,787.26
器
合计 202,282,452.79 198,647,163.43
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 561,180.79 574,867.01
教育费附加 240,506.05 246,371.56
资源税
房产税 943,578.40 540,096.97
土地使用税 35,498.18 17,749.09
车船使用税
印花税 133,819.07 122,629.6
地方教育费附加 160,337.38 164,247.71
合计 2,074,919.87 1,665,961.94
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬与福利 2,503,667.39 2,410,553.62
质量索赔及售后服务费 180,148.21 370,332.86
折旧 480,225.01 472,819.98
其他 272,998.03 184,896.44
合计 3,437,038.64 3,438,602.90
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬与福利 8,797,610.37 10,343,333.26
业务招待费 552,998.78 310,178.32
折旧 3,255,349.14 3,571,530.98
修理修缮费 202,032.43 394,068.59
食堂费用 2,116,895.04 1,909,155.78
检测/认证费 86,340.61 133,488.95
中介费 720,566.04 985,756.78
物业管理费及安保费用 455,429.49 450,927.21
无形资产摊销 462,209.18 533,838.38
办公费 584,636.10 315,069.75
车辆费用 209,247.47 133,686.33
水电费 461,581.67 545,806.13
财产保险费 29,154.97 5,838.99
差旅费 94,270.42 56,639.93
协会会员费 26,000.00
邮电费 70,139.97 90,399.54
低值易耗品摊销 54,784.18 159,970.19
租赁费 185,612.52
其他 240,297.12 1,045,773.19
合计 18,605,155.50 20,985,462.30
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
直接材料 511,937.62 317,254.53
直接动力 142,924.51 56,697.87
人员费用 7,750,822.03 7,136,107.20
专门用于研发活动的仪器、设备、 1,288,158.04
房屋折旧费、租赁费、运行维护维 1,063,593.93
修费用、调整校验费
无形资产摊销 103,020.24 103,020.24
其他费用 256,615.32 25,357.02
专门用于中间试验和产品试制的不 150,419.38
构成固定资产的模具、工艺装备开 1,126,654.27
发及制造费
试制产品的检验费 2,358.49 38,742.36
合计 10,957,926.41 9,115,756.64
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 1,152.26 14,502.61
减：利息收入 -902,343.67 -693,947.74
汇兑损益 3,129.19 -24,633.81
其他 17,316.82 14,392.26
合计 -880,745.40 -689,686.68
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
上海精密塑料模具工程技术研究中 60,000.00 60,000.00
心
精密注塑模具扩产建设项目（重点技 242,162.70 242,162.70
术改造项目）
精密塑料模具及精密注塑件生产线 325,047.90 332,333.51
建设技术改造项目
表面贴装 SMT 生产线技术扩建项目 25,596.50 33,529.17
奉贤区经委企业技术中心补贴款 400,000.00
上海市奉贤区南桥镇财政所企业扶 2,341,769.00 2,313,826.00
持资金
个税手续费返还 22,138.60 24,077.15
培训费补助 73,800.00 600.00
奉贤区南桥镇 21 年、22 年杰出奖励 30,000.00
费
用人单位一次性吸纳就业补贴 4,000.00
就业补贴 8,000.00
西渡街道表彰企业奖励 3,000.00
合计 3,535,514.70 3,006,528.53
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收
益
交易性金融资产在持有期间的投 68,561.64
资收益
其他权益工具投资在持有期间取
得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息
收入
其他债权投资在持有期间取得的
利息收入
处置交易性金融资产取得的投资
收益
处置其他权益工具投资取得的投
资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收
益
债务重组收益
合计 68,561.64
其他说明：
无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 255,965.38 407,514.35
应收账款坏账损失 590,309.01 570,711.85
其他应收款坏账损失 -54,029.40 -13,212.22
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计 792,244.99 965,013.98
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约 -561,620.48 1,424,250.86
成本减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 -561,620.48 1,424,250.86
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 205,703.81
合计 205,703.81
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置
利得合计
其中：固定资产
处置利得
无形资产
处置利得
债务重组利得
非货币性资产交
换利得
接受捐赠
政府补助
其他 534,378.28 241.49 534,378.28
合计 534,378.28 241.49 534,378.28
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置
损失合计
其中：固定资产处
置损失
无形资产
处置损失
债务重组损失
非货币性资产交
换损失
对外捐赠 30,000.00 35,000.00 30,000.00
其他 80,370.58 80,370.58
合计 110,541.11 58,112.36 110,541.11
其他说明：
无
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,200,189.53 777,715.41
递延所得税费用 73,110.73 375,587.27
合计 1,273,300.26 1,153,302.68
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 12,263,253.76
按法定/适用税率计算的所得税费用 1,833,755.00
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵
扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂 -566,187.80
时性差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 1,273,300.26
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
存款利息收入 902,343.67 693,947.74
政府补贴 2,729,495.02 2,314,426.00
保证金、押金、备用金
资金往来收到的现金
其他 3,725,173.64 226,514.76
合计 7,357,012.33 3,234,888.50
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
经营租赁支出 194,893.15 274,699.60
费用支出 7,835,746.02 5,703,402.52
银行手续费 18,191.01 14,421.76
现金捐赠支出 30,000.00 35,000.00
罚款支出 73,012.12
保证金、押金、备用金 325,000.00 347,425.80
资金往来支付的现金
合计 8,476,842.30 6,374,949.68
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产收益 68,561.64
交易性金融资产理财支出 10,000,000.00
合计 10,068,561.64
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产理财支出 20,000,000.00
合计 20,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
净利润 10,989,953.50 7,977,474.26
加：资产减值准备 -118,715.88 -1,424,250.86
信用减值损失 -697,639.61 -965,013.98
固定资产折旧、油气资产折耗、
生产性生物资产折旧
使用权资产摊销 186,050.67 372,101.34
无形资产摊销 565,229.42 1,757,362.30
长期待摊费用摊销 3,085,118.73 2,761,334.46
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失（收益以“－” -205,703.81
号填列）
固定资产报废损失（收益以
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
-770,124.12 -561,693.76
列）
投资损失（收益以“－”号填
-68,561.64
列）
递延所得税资产减少（增加以
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填
-2,396,225.43 -12,586,743.99
列）
经营性应收项目的减少（增加以
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-24,168,850.72 -34,158,124.72
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 3,298,398.73 876,831.83
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 100,142,509.18 78,773,897.53
减：现金的期初余额 124,843,001.32 100,852,895.19
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -24,700,492.14 -22,078,997.66
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 100,142,509.18 124,843,001.32
其中：库存现金 45,319.43 99,977.38
可随时用于支付的银行存 100,097,189.75 124,743,023.94
款
可随时用于支付的其他货
币资金
可用于支付的存放中央银
行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投
资
三、期末现金及现金等价物余 100,142,509.18 124,843,001.32
额
其中：母公司或集团内子公司
使用受限制的现金和现金等价
物
其他说明：
□适用 √不适用
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,887,133.68 银行承兑汇票保证金
应收票据 7,000,000.00 质押
存货
固定资产
无形资产
合计 9,887,133.68 /
其他说明：
无
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 12,340.22 7.2258 89,167.96
欧元
港币
应收账款
其中：美元 86,139.78 7.2258 622,428.83
欧元
港币
应付帐款
其中：美元 112,804.42 7.2258 815,102.18
欧元
港币
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、
记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期损益的金
种类 金额 列报项目
额
上海精密塑料模具 220,000.00 递延收益 60,000.00
工程技术研究中心
精密注塑模具扩产
建设项目（重点技术 921,939.07 递延收益 242,162.70
改造项目）
精密塑料模具及精
密注塑件生产线建 2,837,363.57 递延收益 325,047.90
设技术改造项目
表面贴装 SMT 生产
线技术扩建项目 198,489.91 递延收益 25,596.50
奉贤区经委工业强
基补贴款
奉贤区经委企业技
术中心补贴款
技术的吸收与创新 120,000.00 递延收益
计划项目
上海市奉贤区南桥
镇财政所企业扶持 2,341,769.00 其他收益 2,341,769.00
资金
培训费补助 73,800.00 其他收益 73,800.00
奉 贤 区 南 桥 镇 21
年、22 年杰出奖励 30,000.00 其他收益 30,000.00
费
用人单位一次性吸
纳就业补贴
就业补贴 8,000.00 其他收益 8,000.00
西渡街道表彰企业
奖励
合计 7,386,361.55 3,513,376.10
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
上海市奉
上海慕盛 贤区沪杭
实业有限 上海市 公 路 732 电子组装 100% 购买
公司 号 10 幢四
楼
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投
资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相
关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本
公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、
信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动
的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委
员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密
合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行
定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应
的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客
户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信
息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最
大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来
确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信
用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有
在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相
应款项。
流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发
生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财
务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12
个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债
务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用
资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
项目 1 年以内 1 年以上 合计
应付账款 96,129,335.28 2,927,239.43 99,056,574.71
应付票据 5,434,870.00 5,434,870.00
合同负债 492,389.93 238,040.00 730,429.93
其他应付款项 141,896.50 18,000.00 159,896.50
租赁负债及一
年内到期的租
赁负债
合计 102,198,491.71 3,183,279.43 105,381,771.14
项目 1 年以内 1 年以上 合计
应付账款 120,131,691.12 120,131,691.12
应付票据
合同负债 1,449,729.56 1,449,729.56
其他应付款项 163,333.11 163,333.11
租赁负债及一年内到期的
租赁负债
合计 122,378,834.09 122,378,834.09
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动
而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动
的风险。截至 2023 年 6 月 30 日，公司无银行短期借款、长期借款以及长期债券，无
因市场利率变动而发生波动的风险。
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动
的风险。
本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇
风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目
的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融
资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 12,340.22 7.2258 89,167.96
应收账款
其中：美元 86,139.78 7.2258 622,428.83
外币金融资产
合计
应付账款
其中：美元 112,804.42 7.2258 815,102.18
外币金融负债
合计
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 677,815.56
其中：美元 100,994.66 6.7114 677,815.56
应收账款 680,412.14
其中：美元 101,381.55 6.7114 680,412.14
外币金融资产
合计
应付账款 176,256.47
其中：美元 26,262.25 6.7114 176,256.47
外币金融负债
合计
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险
以外的市场价格变动而发生波动的风险。
公司本期无持有其他上市公司的权益投资及其他金融工具投资。
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
合计
价值计量 价值计量 价值计量
一、持续的公允价值计
量
（一）交易性金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00
变动计入当期损益的 10,000,000.00 10,000,000.00
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
量且其变动计入当期
损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投
资
（四）投资性房地产
权
转让的土地使用权
（五）生物资产
（六）应收款项融资 39,271,539.52 39,271,539.52
持续以公允价值计量
的资产总额
（六）交易性金融负债
变动计入当期损益的
金融负债
其中：发行的交易性债
券
衍生金融负债
其他
计量且变动计入当期
损益的金融负债
持续以公允价值计量
的负债总额
二、非持续的公允价值
计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计
量的资产总额
非持续以公允价值计
量的负债总额
□适用 √不适用
定量信息
√适用 □不适用
本公司第二层次公允价值计量项目为持有的银行理财产品，本公司在确定公允价
值时，优先选择公开发布的期末单位净值，若无法直接获取公布的期末净值，本公司
将结合期望收益率、折现率等重要参数，采用现金流量折现法对第二层次公允价值计
量项目进行估值。
定量信息
√适用 □不适用
对于持有的应收款项融资，其剩余期限较短，账面价值与公允价值相近，以账面
价值作为公允价值。
察参数敏感性分析
√适用 □不适用
无
换时点的政策
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企 母公司对本企
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 业的表决权比
(%) 例(%)
海南宁生旅
游 集 团 有 限 海南省 文化旅游 5000 万元 20% 20%
公司
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是孙林
其他说明：
无
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
或联营企业情况如下
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 115.60 104.00
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十三、 股份支付
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
公司没有需要披露的重要承诺事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
本期公司没有需要披露的重要或有事项
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说
明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
合计 77,770,390.49
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类 期末余额 期初余额
别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
计 价值 计 价值
提 提
比例 比例
金额 金额 比 金额 金额 比
(%) (%)
例 例
(%) (%)
按
单
项
计
提
坏
账
准
备
其中：
按
组
合
计
提 77,770,390.49 100.00 2,652,295.43 3.41 75,118,095.06 95,069,720.90 100.00 3,180,690.60 3.35 91,889,030.30
坏
账
准
备
其中：
按 77,770,390.49 100.00 2,652,295.43 3.41 75,118,095.06 95,069,720.90 100.00 3,180,690.60 3.35 91,889,030.30
信
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
帐
准
备
合
计
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：信用风险特征组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
信用风险特征组 77,770,390.49 2,652,295.43 3.41
合
合计 77,770,390.49 2,652,295.43 3.41
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或 其他变 期末余额
计提 收回或转回
核销 动
按组合计 3,180,690.60 528,394.17 2,652,295.43
提坏帐准
备
合计 3,180,690.60 528,394.17 2,652,295.43
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款期末余
单位名称 期末余额 额合计数的比例 坏账准备期末余额
(%)
第一名 17,050,720.95 21.92 511,521.63
第二名 16,476,831.31 21.19 494,304.94
第三名 9,127,058.17 11.74 273,811.75
第四名 7,010,094.79 9.01 210,302.84
第五名 4,042,951.81 5.20 121,288.55
合计 53,707,657.03 69.06 1,611,229.71
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 466,638.60 195,668.00
合计 466,638.60 195,668.00
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
减：坏帐准备 170,524.74
合计 466,638.60
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 229,258.00 312,163.34
客户备付金 775.34
押金 352,130.00
员工借款 55,000.00
合计 637,163.34 312,163.34
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 54,029.40 54,029.40
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或核 其他变 期末余额
计提
转回 销 动
按信用风 116,495.34 54,029.40 170,524.74
险特征组
合计提坏
帐准备
合计 116,495.34 54,029.40 170,524.74
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的
质 期末余额
比例(%)
第一名 押金 270,000.00 1 年以内 42.38 8,100.00
第二名 保证金 130,305.00 2-3 年 20.45 26,061.00
第三名 保证金 98,953.00 4-5 年 15.53 79,162.40
第四名 押金 50,000.00 5 年以上 7.85 50,000.00
第五名 押金 32,130.00 2-3 年 5.04 6,426.00
合计 / 581,388.00 / 91.25 169,749.40
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 12,200,000.00 12,200,000.00 12,200,000.00 12,200,000.00
对联营、合营
企业投资
合计 12,200,000.00 12,200,000.00 12,200,000.00 12,200,000.00
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期增 本期减
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
加 少
准备 余额
上海慕盛实 12,200,000.00 12,200,000.00
业有限公司
合计 12,200,000.00 12,200,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 149,015,973.23 123,406,408.94 138,613,918.06 114,256,272.27
其他业务 2,621,450.59 2,176,588.95 2,358,160.05 1,767,601.09
合计 151,637,423.82 125,582,997.89 140,972,078.11 116,023,873.36
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收
益
交易性金融资产在持有期间的投 68,561.64
资收益
其他权益工具投资在持有期间取
得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息
收入
其他债权投资在持有期间取得的
利息收入
处置交易性金融资产取得的投资
收益
处置其他权益工具投资取得的投
资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收
益
债务重组收益
合计 68,561.64
其他说明：
无
□适用 √不适用
十八、 补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 205,703.81
越权审批，或无正式批准文件，或偶
发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司
正常经营业务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的
资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过
公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期
初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项
产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、
衍生金融资产、交易性金融负债、衍
生金融负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资产、衍生
金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投资取得的投资收
益
单独进行减值测试的应收款项、合同
资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投
资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项
目
减：所得税影响额 624,758.35
少数股东权益影响额（税后）
合计 3,540,297.33
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明
原因。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东
的净利润
扣除非经常性损益后归
属于公司普通股股东的 1.54 0.05 0.05
净利润
□适用 √不适用
□适用 √不适用
董事长：孙林
董事会批准报送日期：2023 年 8 月 24 日
修订信息
□适用 √不适用
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