北京市中伦律师事务所
关于山东华鹏玻璃股份有限公司
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
暨关联交易的
补充法律意见书（二）
二〇二三年八月
补充法律意见书（二）
目 录
北京市朝阳区金和东路 20 号院正大中心 3 号南塔 22-31 层 邮编：100020
电话/Tel : +86 10 5957 2288 传真/Fax : +86 10 6568 1022/1838 www.zhonglun.com
北京市中伦律师事务所
关于山东华鹏玻璃股份有限公司
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的
补充法律意见书（二）
致：山东华鹏玻璃股份有限公司
北京市中伦律师事务所（以下简称“本所”）接受山东华鹏玻璃股份有限公司
（以下简称“山东华鹏”或“上市公司”）委托，担任山东华鹏发行股份及支付现金
购买资产并募集配套资金暨关联交易（以下简称“本次交易”）的专项法律顾问。
根据有关法律、法规和规范性文件的规定，按照律师行业公认的业务标准、道
德规范和勤勉尽责精神，本所律师已于 2023 年 3 月 28 日出具了《北京市中伦
律师事务所关于山东华鹏玻璃股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募
集配套资金暨关联交易的法律意见书》（以下简称“《法律意见书》”）；并于
况出具了《北京市中伦律师事务所关于山东华鹏玻璃股份有限公司发行股份及
支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的补充法律意见书（一）》（以
下简称“《补充法律意见书（一）》”）。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对拟购买资产最近三年及一期（以下
简称“报告期”，包括 2020 年、2021 年、2022 年和 2023 年 1-6 月）的财务报
告进了审计并出具了“信会师报字[2023]第 ZB11325 号”《审计报告》（以下简
称“《标的资产更新审计报告》”）。结合 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30
日（以下简称“补充报告期”）的更新情况，本所律师进行了补充核查。现本
补充法律意见书（二）
所根据本次补充核查的情况出具《北京市中伦律师事务所关于山东华鹏玻璃股
份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的补充法
律意见书（二）》（以下简称“本补充法律意见书”）。
本补充法律意见书是《法律意见书》和《补充法律意见书（一）》不可分
割的一部分。在本补充法律意见书中未发表意见的事项，则以《法律意见书》
和《补充法律意见书（一）》为准；本补充法律意见书中所发表的意见与《法
律意见书》和《补充法律意见书（一）》有差异的，或者《法律意见书》和《补
充法律意见书（一）》未披露或未发表意见的，则以本补充法律意见书为准。
本补充法律意见书中使用的简称、缩略语、术语等，除另有说明外，与《法
律意见书》和《补充法律意见书（一）》中含义相同。本所在《法律意见书》
和《补充法律意见书（一）》中发表法律意见的前提、假设和声明同样适用于
本补充法律意见书。
基于上述声明，本所律师按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉
尽责精神，出具本补充法律意见如下：
北京市朝阳区金和东路 20 号院正大中心 3 号南塔 22-31 层 邮编：100020
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一、本次交易的交易各方主体资格
（一）山东华鹏的主体资格
补充报告期内，山东华鹏的法定代表人发生变更。根据山东华鹏持有的威
海 市 行 政 审 批 服 务 局于 2023 年 5 月 10 日 核 发 的 统 一 社 会 信用 代 码 为
业执照的公告》《山东华鹏公司章程》及本所律师于国家企业信用信息公示系
统（http://www.gsxt.gov.cn/index.html）查询之信息，因业务发展需要，山东华鹏
法定代表人由崔志强变更为黄帅，此次变更后，山东华鹏的基本情况如下：
公司名称 山东华鹏玻璃股份有限公司
统一社会信用代码 913710007060840744
住所 荣成市石岛龙云路 468 号
法定代表人 黄帅
注册资本 人民币 31,994.8070 万元
公司类型 股份有限公司（上市、自然人投资或控股）
日用玻璃制品生产销售及自营进出口权批准证书核准范围内的进
经营范围 出口业务；开展相关的技术咨询和技术服务。（依法须经批准的
项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
成立日期 2001 年 12 月 29 日
营业期限 长期
二、本次交易的批准
（一） 已经取得的批准与授权
山东华鹏玻璃股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关
联交易报告书（草案）（修订稿）>及其摘要的议案》《关于确认本次交易加期
审计报告、备考审计报告的议案》等与本次交易相关的议案，关联董事按照规
补充法律意见书（二）
定对关联事项回避表决，独立董事已就相关事项出具了事前认可意见并发表了
同意的独立意见。
截至本补充法律意见书出具日，上市公司股东大会对本次交易的批准及对
董事会所作的授权仍在有效期内。
（二） 尚需取得的批准与授权
本次交易尚需通过上交所审核，并经中国证监会的注册。
综上，本所律师认为，除上述尚需获得的批准和授权以外，截至本补充法
律意见书出具日，本次交易已经履行了现阶段应当履行的批准和授权程序，该
等批准和授权合法有效。
三、本次交易的标的资产
根据本次交易方案，本次交易的标的资产为交易对方合计持有的赫邦化工
（一） 业务与经营资质
根据赫邦化工的确认及其提供的业务资质文件，经本所律师核查，自《法
律意见书》出具日至 2023 年 6 月 30 日，赫邦化工换发取得的主要生产经营资
质情况如下：
序 有效期截
资质名称 证书编号 行业类别 发证机关
号 止日
无机碱制造，无机
酸制造，有机化学
原料制造，初级形
排污许可 东营市生
证 态环境局
制造，危险废物治
理-焚烧，危险化学
品仓储
（二） 主要资产状况
补充法律意见书（二）
根据赫邦化工提供的建设文件，自《法律意见书》出具日至本补充法律意
见书出具日，赫邦化工正在建设中的 6 项房屋新增取得建设相关手续，已办理
完毕竣工验收备案，具体如下：
序 建筑面积 新增取得的建
房屋名称 坐落 所属项目
号 （㎡） 设相关手续
东营市河口区港北 氧氯丙烷装 取得竣工验收
一路 9 号 60 幢 置工艺升级 备案文件
改造项目
东营市河口区港北 取得竣工验收
一路 9 号 61 幢 备案文件
东营市河口区港北 取得竣工验收
一路 9 号 62 幢 备案文件
东营市河口区港北 取得竣工验收
一路 9 号 63 幢 备案文件
脂项目
环氧树脂装 东营市河口区港北 取得竣工验收
置-上料单元 一路 9 号 64 幢 备案文件
东营市河口区港北 取得竣工验收
一路 9 号 65 幢 备案文件
针对上述 6 项房屋，赫邦化工已取得现阶段必要的建设手续，正在办理该
等房屋的不动产权证。东营港经济开发区管理委员会于 2023 年 7 月 1 日向赫邦
化工出具《证明》，确认：“赫邦化工自 2023 年 1 月 1 日至证明出具之日遵守国
家及地方有关建设工程、建筑施工、房屋管理方面法律法规及规章。”
根据《标的资产更新审计报告》以及赫邦化工出具的说明，并经本所律师
核查，截至 2023 年 6 月 30 日，赫邦化工的重要在建工程更新情况如下：
序号 在建工程 账面余额（万元）
补充法律意见书（二）
序号 在建工程 账面余额（万元）
合计 19,130.45
根据赫邦化工新增持有的专利证书并经查询国家知识产权局网站
（http://cpquery.sipo.gov.cn/）相关信息，自《法律意见书》出具日至 2023 年 6
月 30 日，赫邦化工新增取得的境内专利共计 8 项，具体如下：
序 权利 专利 取得 他项
专利名称 专利申请号 申请日 授权公告日
号 人 类别 方式 权利
一种环氧
赫邦 ZL20231021 发明 原始
化工 4406.9 专利 取得
备方法
一种实验
赫邦 用环氧树 ZL20222228 实用 继受
化工 脂快速冷 2228.7 新型 取得
却装置
一种实验
用分相器
赫邦 ZL20222223 实用 继受
化工 8222.X 新型 取得
脂合成装
置
一种用于
赫邦 合成双酚 ZL20222211 实用 继受
化工 F 的反应 5317.2 新型 取得
装置
一种环氧
赫邦 树脂废水 ZL20222194 实用 继受
化工 的处理系 7464.X 新型 取得
统
一种环氧
赫邦 氯丙烷废 ZL20221085 发明 原始
化工 水处理装 2453.1 专利 取得
置
一种苯酚
赫邦 酚醛树脂 ZL20221083 发明 继受
化工 的制备方 0296.4 专利 取得
法及其所
补充法律意见书（二）
得产品
一种化工
终端的系
赫邦 统升级用 ZL20211081 发明 原始
化工 辅助装置 6526.7 专利 取得
及使用方
法
根据《标的资产更新审计报告》以及赫邦化工出具的说明，截至 2023 年 6
月 30 日，赫邦化工拥有账面价值为 34,903.59 万元的机器设备；拥有账面价值
为 72.80 万元的运输设备；拥有账面价值为 169.14 万元的电子及其他设备。
（三） 重大债权债务
经核查，截至 2023 年 6 月 30 日，赫邦化工正在履行中的合同预计发生金
额在 1,000 万元以上以及其他可能对赫邦化工存在重大影响的重大采购合同如
下：
（1）供电、供水、蒸汽合同
序
需方 供方 合同名称及编号 交易标的 履行期间
号
供电人向用电人提供
供电人：国网 双电源、双回路三相交
用电人： “SGSDDYOOYXGY
山东省电力 流 50 赫兹电源； 2021.7.28-
公司东营供 用电人共有 1 个受电 2026.7.27
工 电合同》
电公司 点，用电容量 112,000
千伏安
供水方：东营
用水人：
市鲁辰水务 生产用水（非居民生活 2023.1.1-2
有限责任公 用水） 024.12.31
工
司
用热方： 供热方：东营
工 有限公司
（2）管廊租赁合同
补充法律意见书（二）
序
承租方 出租方 合同名称 合同内容 合同履行期间
号
出租方在东营港经济开发
区建设了用于敷设管道的
公共管廊设施； 2015.1.1
赫邦化 东营市港城管 《公共管廊
工 网有限公司 租赁合同》 2024.12.31
位（即公共管廊上拟用来敷
设管道的位置），并自行在
管廊设施上敷设管道
经核查，截至 2023 年 6 月 30 日，赫邦化工正在履行中的预计发生金额在
邦化工存在重大影响的重大销售合同如下：
序 销售 合同名称及编
采购方 交易标的 合同金额 履行期间
号 方 号
盐酸羟胺
赫邦 河北国龙制 《战略合作协 以实际履行 2022.4.11-202
化工 药有限公司 议》 为准 5.4.10
别）
“FHWLKCG20
赫邦 东营威联化 以实际履行 2022.9.24-202
化工 学有限公司 为准 3.9.23
碱液采购框架
合同》
山东蓝湾新
赫邦 《工业品买卖 50%工业 以实际履行 2023.1.28-202
化工 合同》 级烧碱 为准 3.12.31
司
山东诺尔生
赫邦 《工业品买卖 50%工业 以实际履行 2023.1.1-2023
化工 合同》 级烧碱 为准 .12.31
公司
山东戴瑞克 工业氢氧
赫邦 以实际履行
化工 为准
公司 子膜碱）
赫邦 山东言赫化 《产品销售合 99%氯化 以实际履行 2023.1.1-2023
化工 工有限公司 同》 氢 为准 .12.31
东营市海科 “HB20230508
赫邦 以实际履行 2023.4.1-2023
化工 为准 .12.31
限公司 销售框架合同》
（1）借款合同
补充法律意见书（二）
经核查，截至 2023 年 6 月 30 日，赫邦化工正在履行中的单笔合同金额在
序 借款 合同名称及编 借款金额 担保方 签订时
贷款方 借款期限
号 方 号 （万元） 式 间
海科控
中国工商 “2023 年（东区）
股保证、
赫邦 银行股份 字 00026 号”
《固 自首次提款
化工 有限公司 定资产借款合 日起 6 年
工不动
东营分行 同》
产抵押
中国工商
“2023 年（东区）
银行股份
赫邦 字 00042 号”
《流 自首次提款 海科瑞
化工 动资金借款合 日起 1 年 林保证
东营胜利
同》
支行
东营银行 “812182022101
赫邦 股份有限 4000041 号”《流 海科瑞 2022.10.1
化工 公司东营 动资金借款合 林保证 4
借据为准
区支行 同》
（2）担保合同
经核查，截至 2023 年 6 月 30 日，赫邦化工正在履行中的担保合同情况如
下：
序 担保
担保方 被担保方 债务人 合同名称及编号 担保金额 签订时间
号 方式
中国工商银
“2022 年东区
（抵） 不动
赫邦化 行股份有限 赫邦化 不超过
工 公司东营分 工 2,000 万元
额抵押合同》 押
行
经核查，截至 2023 年 6 月 30 日，赫邦化工正在履行中的单笔合同金额在
序 发包 合同金额
承包方 合同名称及编号 合同内容 签订时间
号 方 （万元）
补充法律意见书（二）
化工 安装有限 0318001”《安装 年电子级环氧树
公司 工程施工合同》 脂项目安装工程
施工
焚烧炉项目，包括
设计（含初步设计
“HBGSJSS01202 等）、设备采购与
江苏道捷 10921003”《东营 安装、单机调试、
赫邦
化工
有限公司 公司焚烧炉交钥 行、技术服务、培
匙工程合同》 训、缺陷责任期的
缺陷修复、保修期
的保修等工作
安徽索凯 “HBGSXMJ2022
赫邦 特建设工 0331009”《防腐
化工 程有限公 保温工程施工合
腐保温施工
司 同》
赫邦化工 8 万吨/
年电子级环氧树
脂项目土建及配
套工程（第一标
东营展鹏 “HBGSXMJ2022 段）包括：丙类仓
赫邦
化工
有限公司 工程施工合同》 单元、主装置、配
套道路、给排水地
下管网、循环水、
公用管廊及其他
配套工程
经核查，截至 2023 年 6 月 30 日，赫邦化工正在履行中的单笔合同金额在
序 承租 合同名称
出租方 合同内容 租赁金额 签订时间 履行期限
号 方 及编号
赫邦化工向海科新
源出租二元醇装置
《租赁和 相关场地、设备资
赫邦化 海科 1,182 万 2020.7.1-2
工 新源 元/年 030.9.30
议》 施，并按海科新源
所需的数量和标准
提供约定的服务
根据《标的资产更新审计报告》，截至 2023 年 6 月 30 日，赫邦化工的应
补充法律意见书（二）
收账款合计为 1,448.40 万元，其他应收款合计 5.94 万元；赫邦化工的应付账款
合计为 17,726.37 万元，其他应付款合计为 2,623.96 万元。
（四） 赫邦化工的组织机构及规范运作
经本所律师查验赫邦化工最近三年及一期的股东决定和董事会重大决策文
件及有关情况，赫邦化工最近三年及一期的股东决定和董事会重大决策合法、
合规、真实、有效。
（五）税务与政府补助
根据赫邦化工的相关税务主管部门出具的证明，并经本所律师查询国家税
务总局网站（http://www.chinatax.gov.cn/）、国家税务总局山东省税务局网站
（ https://shandong.chinatax.gov.cn/ ） 、 国 家 税 务 总 局 东 营 市 税 务 局 网 站
（https://shandong.chinatax.gov.cn/col/col43/index.html）、东营港经济开发区管理
委员会（http://www.dypedz.gov.cn/）网站，赫邦化工补充报告期内不存在因违反
税收相关法律、法规而受到税务机关重大行政处罚且情节严重的情形。
证明：“赫邦化工自 2023 年 1 月 1 日起至该证明出具之日，申报纳税情况符合有
关法律、法规及规章的要求，并已依法缴纳全部税金，未发现因违反税务方面
的法律法规及规章而被处罚的情形。”
根据《标的资产更新审计报告》、赫邦化工的说明，并经查验赫邦化工所
享受的财政补贴的相关文件及凭证，赫邦化工补充报告期内所享受的单笔 10 万
元以上的主要政府补助如下：
项目 2023 年 1-6 月（万元）
东营港经济开发区管理委员会补助款 700.00
补充法律意见书（二）
东营港经济开发区土地使用税补助 115.40
土地出让金返还款 42.21
环保节能综合利用技改（焚烧炉）项目补贴款 35.00
其他 30.38
合计 922.99
本所律师认为，赫邦化工享受的上述政府补助真实、有效。
（六）环境保护、节能审查、安全生产和产品质量、技术标准
根据赫邦化工提供的资料，并经本所律师核查，自《法律意见书》出具日
至 2023 年 6 月 30 日，赫邦化工换发的排污许可证如下：
序 有效期截
资质名称 证书编号 行业类别 发证机关
号 止日
无机碱制造，无机
酸制造，有机化学
原料制造，初级形
排污许可 东营市生
证 态环境局
脂制造，危险废物
治理-焚烧，危险化
学品仓储
东营市生态环境局东营港经济开发区分局于 2023 年 7 月 1 日向赫邦化工出
具《证明》，确认：“赫邦化工自 2023 年 1 月 1 日至本证明出具之日，生产经营
活动符合国家、地方有关环境保护的法律、法规及规章的要求，建设项目依法
及时办理环境影响评价及环境保护验收相关手续，不存在因违反环境保护法律
法规及规章被处罚的情形，与环境保护主管部门也不存在环境保护方面的争议。”
经本所律师于东营市生态环境局网站（http://sthj.dongying.gov.cn/）、东营
市东营港经济开发区管委会网站（http://dypedz.gov.cn/）的核查，赫邦化工在补
充报告期内不存在因环境违法行为而受到行政处罚的情形。
东营港经济开发区经济发展局于 2023 年 7 月 1 日向赫邦化工出具《证明》，
补充法律意见书（二）
确认：“自 2023 年 1 月 1 日至今，赫邦化工在生产经营过程中能够严格遵守有关
国家和地方各级部门产业政策及企业投资项目管理、节能减排等相关法律、法
规及规范性文件的规定，生产项目均履行了审批、备案、能评等手续，未因违
反前述法律、法规、政策、标准而受到处罚。”
经本所律师于东营市发展和改革委员会（http://dyfgw.dongying.gov.cn/）、
东营市东营港经济开发区管委会网站（http://dypedz.gov.cn/）的核查，赫邦化工
在补充报告期内不存在因违反节能审查、能源资源消耗方面的法律、法规而受
到处罚的情形。
东营港经济开发区应急管理局于 2023 年 7 月 1 日出具《证明》，确认：“赫
邦化工自 2023 年 1 月 1 日起至本证明出具之日，在生产过程中严格遵守国家有
关安全生产相关规定，不存在安全生产事故，与安全生产监督行政管理部门也
不存在安全生产监督管理方面的争议。”
经本所律师于东营市应急管理局网站（http://dysyjglj.dongying.gov.cn/）、东
营市东营港经济开发区管委会网站（http://dypedz.gov.cn/）的核查，赫邦化工在
补充报告期内未发生相关安全生产事故，不存在因安全生产而受到安全生产监
督管理部门行政处罚的情形。
东营港经济开发区综合行政执法中心于 2023 年 7 月 1 日出具《证明》，确
认：“自 2023 年 1 月 1 日起至本证明出具之日，赫邦化工遵守市场监督管理、产
品质量与技术监督管理等方面的法律、法规及规范性文件的规定，不存在因违
反国家、地方有关市场监督管理，产品质量与技术监督管理等方面的法律、法
规及规范性文件而被或将被行政执法管理部门处罚的情形，与行政执法管理部
门也不存在有关市场监督管理，产品质量与技术监督管理等方面的争议。
经本所律师于东营市市场监督管理局网站（http://scjg.dongying.gov.cn）、东
补充法律意见书（二）
营市东营港经济开发区管委会网站（http://dypedz.gov.cn/）的核查，赫邦化工在
补充报告期内不存在因违反有关质量和技术监督方面的法律、法规而受到处罚
的情形。
（七）诉讼、仲裁与行政处罚
根据赫邦化工、赫邦化工控股股东、实际控制人提供的资料、说明以及赫
邦化工董事、监事、高级管理人员提供的核查表，并经本所律师查询国家企业
信 用 信 息 公 示 系 统 （ http://www.gsxt.gov.cn/index.html ） 、 中 国 裁 判 文 书 网
（https://wenshu.court.gov.cn/）、中国仲裁网（http://www.china-arbitration.com/）、
中 国 执 行 信 息 公 开 网 （ http://zxgk.court.gov.cn/ ） 、 信 用 中 国
（https://www.creditchina.gov.cn/）等公开网站，补充报告期内，赫邦化工、赫邦
化工唯一股东、实际控制人、赫邦化工董事、监事、高级管理人员不存在重大
的未决诉讼、仲裁。
根据赫邦化工所在地的工商、税务、环保、安全生产等主管部门出具的证
明文件，并根据赫邦化工、赫邦化工控股股东、实际控制人提供的资料、说明
以及赫邦化工董事、监事、高级管理人员提供的核查表，并经本所律师查询国
家企业信用信息公示系统（http://www.gsxt.gov.cn/index.html）、中国裁判文书网
（https://wenshu.court.gov.cn/）、中国仲裁网（http://www.china-arbitration.com/）、
中 国 执 行 信 息 公 开 网 （ http://zxgk.court.gov.cn/ ） 、 信 用 中 国
（https://www.creditchina.gov.cn/）等公开网站，补充报告期内，赫邦化工、赫邦
化工唯一股东、实际控制人、赫邦化工董事、监事、高级管理人员不存在行政
处罚。
四、关联交易及同业竞争
（一）赫邦化工的主要关联方
补充法律意见书（二）
根据《标的资产更新审计报告》、赫邦化工提供的资料及其确认，赫邦化
工实际控制人、董事、监事、高级管理人员填写的核查表，依据《公司法》《股
票上市规则》及《企业会计准则第 36 号——关联方披露》等法律、法规和规范
性文件的规定，经核查，自《法律意见书》出具日至本补充法律意见书出具日，
赫邦化工主要关联方变化情况如下：
序号 企业名称 关联关系及变化原因
于 2023 年 6 月成立，山东小海豚能源科技有
限公司控制的企业
于 2023 年 6 月成立，控股股东海科控股控制
的企业
山东泓信股权投资基金管理有限公 赫邦化工董事刘猛自 2023 年 5 月起担任董事
司 的企业
自 2023 年 7 月起担任赫邦化工控股股东海科控
股的董事
实际控制人杨晓宏曾经担任董事的企业，已
于 2023 年 5 月离任
曾经担任赫邦化工控股股东海科控股的董
事，已于 2023 年 7 月离任
东营新泽投资有限公司曾经控制的企业，已
于 2023 年 5 月注销
控股股东海科控股曾经控制的企业，已于
控股股东海科控股曾经控制的企业，已于
东营信诺瑞和税务咨询有限责任公 赫邦化工监事李永关系密切的家庭成员控制
司 的企业，已于 2022 年 9 月注销
赫邦化工曾任董事邱素芹曾持股 100%的企
而不再属于赫邦化工的关联方
（二）赫邦化工与主要关联方之间的重大关联交易
根据《标的资产更新审计报告》，补充报告期内，赫邦化工与其关联方的
关联交易情况如下：
补充法律意见书（二）
（1）销售商品情况
单位：万元
关联方名称 主要交易内容 2023 年 1-6 月
东营市海科瑞林化工有限公司 销售氢气、烧碱等 3,057.23
山东海科新源材料科技股份有限
销售水电蒸汽等 319.38
公司
山东海科化工有限公司 销售烧碱、盐酸等 0.88
山东亿维新材料有限责任公司 销售烧碱等 6.91
山东颐工材料科技股份有限公司 销售烧碱、盐酸等 1.15
合计 3,385.55
占营业收入比例 5.97%
补充报告期内，赫邦化工向关联方出售商品的交易金额（经常性关联交易）
为 3,385.55 万元，占营业收入的比重为 5.97%，占营业收入的比例较小。上述关
联交易履行了必要的程序，不存在损害赫邦化工或其股东利益的情形。
（2）采购商品、接受服务情况
单位：万元
关联方名称 主要交易内容 2023 年 1-6 月
东营市海科运输有限责任公司 运输服务 328.84
山东海科创新研究院有限公司 采购备件 14.32
山东小海豚能源科技有限公司 采购加油卡 5.31
合计 348.46
占营业成本比例 0.68%
补充报告期内，赫邦化工向关联方采购商品、接受劳务（经常性关联交易）
的交易金额为 348.46 万元，占营业成本的比重为 0.68%，占营业成本的比例较
小。上述关联交易履行了必要的程序，不存在损害赫邦化工及其股东利益的情
形。
（3）关联租赁情况
补充法律意见书（二）
与山东海科新源材料科技股份有限公司的租赁：
单位：万元
承租方名称 租赁资产种类 项目 2023 年 1-6 月
山东海科新源材料科 确认的租赁收款 650.82
二元醇设备/房屋
技股份有限公司 确认的利息收入 184.85
赫邦化工建有一套二元醇装置，其生产的主要产品为丁二醇，该产品主要
用于化妆品保湿剂，而海科新源丙二醇产品作为保湿剂也广泛运用于化妆品领
域，因此二元醇装置生产的丁二醇产品和海科新源丙二醇产品的客户会形成重
合，为了避免出现上述潜在的同业竞争的情形，海科新源需向赫邦化工购买或
者租赁该二元醇装置。同时根据《石油化工企业防火设计标准》
《GB50160-2008》
（2018 年版 4.1.10）的要求，两家化工企业的罐区的安全间距最低要求为 60 米，
而二元醇装置跟赫邦化工其他生产装置的罐区间距小于 60 米，因此海科新源采
用租赁而非直接购买该装置的方式。
单位：万元
出租方名称 租赁资产种类 项目 2023 年 1-6 月
上海鼎益融资租 支付的租金 6,297.53
机械设备
赁有限公司 承担的利息支出 51.22
赫邦化工于 2021 年 8 月起与上海鼎益融资租赁有限公司合计签订 70 份租
赁合同，租入设备用于日常使用、建设 8 万吨/年电子级环氧树脂项目及环氧氯
丙烷装置工艺升级改造。租赁期限为 2 年到 3 年。租赁到期后每份合同下的资
产赫邦化工可以 100 元的购买价格留购。截至 2023 年 3 月 17 日，公司已支付
全部租赁应付款项，取得了租赁资产的所有权。
（4）关键管理人员薪酬
单位：万元
项目 2023 年 1-6 月
关键管理人员薪酬 73.24
补充法律意见书（二）
（1）关联担保情况
补充报告期内，不存在新增赫邦化工作为担保方的关联担保情况。
序 担保金额 担保是否已
担保方名称 担保起始日 担保到期日
号 （万元） 经履行完毕
东营市海科瑞林化工
有限公司
东营市海科瑞林化工
有限公司
山东海科控股有限公
司
注：上述担保中的第一笔担保在到期后进行了续签。
（2）关联方资金拆借
单位：万元
期初拆借 期末拆借
关联方 期间 本期增加 本期减少 平账
余额 余额
山东海科控股 2023 年
-77.79 77.79 - - -
有限公司 1-6 月
山东海科创新
研究院有限公 -119.07 119.07 - - -
司
报告期内，为提高资金使用效率并满足业务发展的资金需求，赫邦化工与
关联方之间存在临时性的资金拆借行为，赫邦化工的资金拆借已于报告期末全
部清理完毕，且补充报告期内，赫邦化工与关联方之间未再发生资金拆借的情
形。
（1）应收关联方款项
补充法律意见书（二）
补充报告期末，赫邦化工应收关联方款项余额情况如下：
单位：万元
项目名称 关联方名称
账面余额 坏账准备
东营市海科瑞林化工有限公司 23.31 1.17
山东海科新源材料科技股份有
应收账款 70.38 3.52
限公司
山东亿维新材料有限责任公司 2.73 0.14
山东海科新源材料科技股份有
长期应收款 6,591.96 -
限公司
截至补充报告期末，赫邦化工应收海科新源款项余额较大主要系租赁二元
醇设备形成长期应收款所致。
（2）应付关联方款项
单位：万元
项目名称 关联方名称 2023 年 6 月末
应付账款 东营市海科运输有限责任公司 220.77
合同负债 山东海科化工有限公司 338.86
五、本次交易的信息披露
经核查，自《法律意见书》出具日至本补充法律意见出具日，山东华鹏就
本次交易持续更新履行了以下信息披露程序：
（一）2023 年 4 月 20 日，山东华鹏董事会发布了《山东华鹏玻璃股份有限
公司 2023 年第二次临时股东大会决议公告》，审议通过了《关于本次发行股份
及支付现金购买资产并募集配套资金构成关联交易的议案》《关于＜山东华鹏
玻璃股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报
告书（草案）＞及其摘要的议案》《关于同意山东海科控股有限公司免于以要
约方式增持公司股份的议案》等与本次交易相关的议案，同意山东华鹏参与本
次交易，并同意海科控股免于以要约方式增持上市公司股份。
补充法律意见书（二）
（二）2023 年 4 月 28 日，山东华鹏董事会发布了《关于发行股份及支付现
金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请文件获得上海证券交易所受理的公
告》。
（三）2023 年 5 月 21 日，山东华鹏董事会发布了《关于公司发行股份及支
付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请收到上海证券交易所审核问询
函的公告》。
（四）2023 年 6 月 29 日，山东华鹏董事会发布了《关于向上海证券交易所
申请中止发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易审核的公
告》。
（五）2023 年 6 月 30 日，山东华鹏董事会发布了《关于收到上海证券交易
所中止审核通知的公告》。
（六）2023 年 8 月 22 日，山东华鹏召开第八届董事会第七次会议，审议通
过《关于<山东华鹏玻璃股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套
资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）>及其摘要的议案》及其他相关议案
并进行公告。
经核查，本所律师认为，截至本补充法律意见书出具日，本次交易已履行
了法定的信息披露义务，不存在应披露而未披露的重大合同、协议、安排或其
他事项；山东华鹏尚需按照《重组管理办法》等相关法律法规的规定，根据本
次交易的进展持续履行信息披露义务。
六、结论
综上所述，本所律师认为：
和规范性文件的相关规定。
补充法律意见书（二）
次交易的主体资格。
交易履行了应当履行的批准和授权程序，该等批准和授权合法有效。
的强制性规定的情形；该等协议为附生效条件的协议，在协议约定的生效条件
全部满足后对协议各签署方具有法律约束力。
股权，交易对方合法持有标的资产，标的资产权属清晰，标的资产过户不存在
法律障碍。
东和实际控制人与上市公司产生同业竞争的情形。
露而未披露的合同、协议、安排或其他事项。随着本次交易的进展，山东华鹏
尚须按照法律、法规、规范性文件的相关规定严格履行相应的信息披露义务。
件。
问均已履行《证券法》规定的审批或备案程序。
股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》，并在本次重组中遵照执行。
本补充法律意见书一式三份，经本所律师签字并经本所盖章后生效。
补充法律意见书（二）
（以下无正文，为签署页）
补充法律意见书（二）
（本页为《北京市中伦律师事务所关于山东华鹏玻璃股份有限公司发行股份及支
付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的补充法律意见书（二）》的签章页，
无正文）
北京市中伦律师事务所（盖章）
负责人： 经办律师：
张学兵 程劲松
经办律师：
张方伟
经办律师：
吕威
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